SISTEM din 7 iulie 2004

de raportare contabilă la 30 iunie 2004 a societăţilor comerciale de asigurare, de asigurare-reasigurare şi de reasigurare, precum şi a brokerilor de asigurare



A. NORME METODOLOGICEprivind întocmirea, verificarea şi centralizarearaportărilor contabile ale societăţilorcomerciale de asigurare, de asigurare-reasigurare şi dereasigurare, precum şi ale brokerilor de asigurare la 30 iunie 20041. GeneralităţiSocietăţile comerciale de asigurare, de asigurare-reasigurare şi de reasigurare, denumite în continuare asigurători, precum şi brokerii de asigurare, în conformitate cu prevederile Legii nr. 32/2000 privind societăţile de asigurare şi supravegherea asigurărilor, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale normelor emise în aplicarea acesteia, au obligaţia să întocmească şi să depună raportări contabile la 30 iunie 2004 astfel: un exemplar la Comisia de Supraveghere a Asigurărilor, iar al doilea exemplar, vizat prin aplicarea ştampilei Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor, la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice, după caz, la registratura acestora sau la oficiile poştale, prin scrisori cu valoare declarată, potrivit prevederilor Hotărârii Guvernului nr. 627/1995 privind îmbunătăţirea disciplinei depunerii bilanţurilor contabile şi a altor documente cu caracter financiar-contabil şi fiscal, de către agenţii economici şi alţi contribuabili, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 226 din 2 octombrie 1995. De asemenea, la depunere se vor avea în vedere şi prevederile Hotărârii Guvernului nr. 1.085/2003 pentru aplicarea unor prevederi ale Legii nr. 161/2003 privind unele măsuri pentru asigurarea transparenţei în exercitarea demnităţilor publice, a funcţiilor publice şi în mediul de afaceri, prevenirea şi sancţionarea corupţiei, referitoare la implementarea Sistemului electronic naţional.Asigurătorii şi brokerii de asigurare aflaţi în curs de lichidare, până la terminarea lichidării, au obligaţia să întocmească şi să depună raportări contabile la 30 iunie 2004 la Comisia de Supraveghere a Asigurărilor şi la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice.Potrivit art. 21 din Legea contabilităţii nr. 82/1991, republicată, pentru verificarea înregistrării corecte în contabilitate a operaţiunilor efectuate, se întocmeşte lunar balanţa de verificare a conturilor sintetice de către asigurători şi brokerii de asigurare, indiferent de forma de organizare şi tipul de proprietate.2. Prezentarea şi modul de completare a raportărilor contabile la 30 iunie 2004Asigurătorii şi brokerii de asigurare, indiferent de forma de organizare şi tipul de proprietate, vor întocmi şi vor prezenta următoarele formulare:1. Bilanţ (cod 01);2. Contul de profit şi pierdere compus din:● pentru asigurători:– Contul tehnic al asigurării generale (cod 02)– Contul tehnic al asigurării de viaţă (cod 03)– Contul netehnic (cod 04)● pentru brokerii de asigurare:– Contul de profit şi pierdere – brokeri de asigurare (cod 05);3. Date informative (cod 06).Asigurătorii şi brokerii de asigurare vor înscrie datele de identificare (denumirea societăţii, adresa, telefonul şi numărul de înmatriculare la registrul comerţului), precum şi cele referitoare la încadrarea corectă în forma de proprietate şi codul fiscal/codul unic de înregistrare, citeţ, fără a se folosi prescurtări sau iniţiale. În căsuţe se vor înscrie codurile care delimitează încadrarea asigurătorilor şi a brokerilor de asigurare.Necompletarea pe prima pagină a formularelor "Bilanţ" şi "Contul de profit şi pierdere" a datelor prevăzute mai sus conduce la imposibilitatea identificării societăţii şi, în consecinţă, se consideră că lucrarea nu a fost depusă, asigurătorii sau brokerii de asigurare fiind sancţionaţi potrivit prevederilor art. 39 din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale art. 36 din Legea nr. 82/1991, republicată.Asigurătorii şi brokerii de asigurare completează codul privind activitatea, cod format din 4 cifre (clase de activităţi), din Clasificarea activităţilor din economia naţională – CAEN, aprobată prin Hotărârea Guvernului nr. 656/1997, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 301 şi 301 bis din 5 noiembrie 1997, actualizată prin Ordinul preşedintelui Institutului Naţional de Statistică nr. 601/2002, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 908 din 13 decembrie 2002.Bilanţul prezintă elementele de activ şi de pasiv, grupate după natură şi lichiditate, respectiv după natură şi exigibilitate.Bilanţul se întocmeşte pe baza balanţei de verificare a conturilor sintetice la 30 iunie 2004, puse de acord cu soldurile din balanţa conturilor analitice, încheiată după înregistrarea tuturor documentelor în care au fost consemnate operaţiunile financiar-contabile aferente perioadei de raportare.Pentru prezentarea contului de profit şi pierdere la data de 30 iunie 2004, asigurătorii, în funcţie de activitatea de asigurare pe care o desfăşoară, vor completa formularul contului tehnic al asigurării generale (cod 02), formularul contului tehnic al asigurării de viaţă (cod 03) şi formularul contului netehnic (cod 04).Brokerii de asigurare vor întocmi formularul contului de profit şi pierdere (cod 05).Datele care se raportează în formularele contului de profit şi pierdere sunt cumulate de la începutul anului până la sfârşitul perioadei de raportare.În formularul "Date informative", la rândurile 01 şi 02 din coloana 1, persoanele juridice care au în subordine subunităţi vor înscrie cifra 1, indiferent de numărul acestora.La rândurile privind plăţile restante se înscriu sumele de la sfârşitul perioadei de raportare care au depăşit termenele de plată prevăzute în contracte sau în acte normative.Datele privind investiţiile străine în România se completează de toate societăţile comerciale cu participare de capital străin şi servesc la culegerea de informaţii cu privire la investiţiile străine în România. Datele se vor completa în euro, iar transformarea celorlalte valute se va face la cursul de schimb de la data când a avut loc operaţiunea.Formularele de raportare contabilă la 30 iunie 2004, precum şi raportul de gestiune se semnează de administratorul societăţii şi de conducătorul compartimentului financiar-contabil, iar în lipsa acestora, de către înlocuitorii lor de drept.Administratorul societăţii şi conducătorul compartimentului financiar-contabil poartă răspunderea, potrivit legii, asupra realităţii informaţiilor cu privire la poziţia financiară, performanţa financiară, precum şi asupra celorlalţi indicatori cuprinşi în formularele de raportare.Conducătorul compartimentului financiar-contabil are obligaţia să respecte prevederile prezentelor norme metodologice, corelaţiile dintre indicatorii din formulare, urmărind realitatea datelor care se raportează, precum şi încadrarea în termenul de depunere la organele în drept.Asigurătorii şi brokerii de asigurare care au în subordine sucursale sau subunităţi fără personalitate juridică vor verifica şi vor centraliza balanţele de verificare ale acestora, întocmind raportările contabile la 30 iunie 2004.În situaţia în care operaţiunile subunităţilor proprii în străinătate au fost evidenţiate în cursul perioadei atât în valută, cât şi în lei, pentru cuprinderea în raportările contabile la 30 iunie 2004 ale persoanei juridice din ţară vor fi preluate ca atare soldurile şi rulajele conturilor, exprimate în lei.Formatul electronic al raportărilor contabile la 30 iunie 2004, conţinând formularistica necesară şi programul de verificare cu documentaţia de utilizare aferentă, se obţine prin folosirea programului de asistenţă elaborat de Ministerul Finanţelor Publice.Programul de asistenţă este pus la dispoziţia asigurătorilor şi brokerilor de asigurare, gratuit, de unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice sau poate fi descărcat de pe serverul de web al Ministerului Finanţelor Publice, la adresa www.mfinante.ro.Asigurătorii şi brokerii de asigurare depun la Comisia de Supraveghere a Asigurărilor şi la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice discheta cu raportările contabile la 30 iunie 2004, însoţită de raportările contabile listate cu ajutorul programului de asistenţă, semnate şi ştampilate, conform legii. Aceste raportări se depun împreună cu o copie de pe codul fiscal/codul unic de înregistrare, raportul administratorului, precum şi o copie a balanţei de verificare a conturilor sintetice la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice şi o copie de pe balanţa de verificare a conturilor sintetice şi analitice la Comisia de Supraveghere a Asigurărilor. Asigurătorii care practică cele două categorii de asigurări (asigurări de viaţă şi asigurări generale) vor depune la Comisia de Supraveghere a Asigurărilor atât balanţe sintetice şi analitice aferente fiecărei categorii de asigurări, cât şi balanţa centralizată.Asigurătorii şi brokerii de asigurare care nu au desfăşurat activitate de la data înfiinţării până la 30 iunie 2004 nu întocmesc raportări contabile la 30 iunie 2004, urmând să depună o declaraţie pe propria răspundere la Comisia de Supraveghere a Asigurărilor şi la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice, care să cuprindă toate datele de identificare a societăţii:– denumirea completă (conform certificatului de înmatriculare);– adresa şi numărul de telefon;– numărul de înregistrare la registrul comerţului;– codul fiscal/codul unic de înregistrare;– capitalul social.3. Termenul pentru depunerea raportărilor contabile la 30 iunie 2004Depunerea raportărilor contabile la 30 iunie 2004 pentru asigurătorii şi brokerii de asigurare se va efectua până la data de 20 august 2004.Asigurătorii şi brokerii de asigurare care nu au desfăşurat activitate de la data înfiinţării până la 30 iunie 2004 depun declaraţie până la data de 10 august 2004.Nedepunerea dischetelor şi a formularelor listate, semnate şi ştampilate, sau a declaraţiilor, după caz, pentru data de 30 iunie 2004 se sancţionează conform prevederilor art. 39 din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale art. 36 din Legea nr. 82/1991, republicată.4. Completarea raportărilor contabile la 30 iunie 2004 de către asigurători şi brokerii de asigurare se efectuează folosindu-se planul de conturi aprobat prin Ordinul ministrului finanţelor publice şi al preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 2.328/2.390/2001 privind aprobarea Reglementărilor contabile specifice domeniului asigurărilor, armonizate cu directivele europene şi Standardele internaţionale de contabilitate.B. NOMENCLATOR – FORME DE PROPRIETATE  COD DENUMIRE  20 PROPRIETATE MIXTĂ( cu capital de stat şi privat)          PROPRIETATE MIXTĂ ( cu capital de stat-sub 50%)  21 Societăţi comerciale cu capital de stat autohton şi de stat străin  22 Societăţi comerciale cu capital de stat şi privat autohton şi străin  23 Societăţi comerciale cu capital de stat şi privat autohton  24 Societăţi comerciale cu capital de stat şi privat străin          PROPRIETATE MIXTA ( cu capital de stat – 50% şi peste 50%)  25 Societăţi comerciale cu capital de stat autohton şi de stat străin  26 Societăţi comerciale cu capital de stat şi privat autohton şi străin  27 Societăţi comerciale cu capital de stat şi privat autohton  28 Societăţi comerciale cu capital de stat şi privat străin  30 PROPRIETATE INDIVIDUALĂ – PRIVATĂ          (cu capital: privat autohton, privat autohton şi străin,          privat străin)  34 Societăţi comerciale pe acţiuni  35 Societăţi comerciale cu răspundere limitată  37 Societăţi comerciale cu capital de stat, privatizate în cursul          anului 2002    C. CORELAŢII ÎN CADRUL FORMULARELOR  1. BILANŢ (cod 01)  – se verifică pentru asigurători şi brokerii de asigurare  1. rd.07 col.1 şi 2 = rd.01 la 06 col.1 şi 2  2. rd.10 col.1 şi 2 = rd.08 + 09 col.1 şi 2  3. rd.16 col.1 şi 2 = rd.11 la 15 col.1 şi 2  4. rd.24 col.1 şi 2 = rd.17 la 23 col. 1 şi 2  5. rd.27 col.1 şi 2 = rd.l0+16+24+25+26 col.1 şi 2  6. rd.31 col.1 şi 2 = rd.28 la 30 col.1 şi 2  7. rd.34 col.1 şi 2 = rd.32 +33 col.1 şi 2  8. rd.38 col.1 şi 2 = rd.35 la 37 col.1 şi 2  9. rd.47 col.1 şi 2 = rd.42 la 46 col.1 şi 2 10. rd.50 col.1 şi 2 = rd.48+49 col.1 şi 2 11. rd.57 col.1 şi 2 = rd.54 la 56 col.1 şi 2 12. rd.58 col.1 şi 2 = rd.07+27+31+34+38+39+40+41+47+                            +50+51+52+53+57 col.1 şi 2 13. rd.59 col.1 şi 2 > = rd.60 col.1 şi 2 14. rd.67 col.1 şi 2 = rd.63 la 66 col.1 şi 2 15. rd.93 col.1 şi 2 = rd.82 la 92 col.1 şi 2 16. rd.107 col.1 şi 2 = rd.59+61+62+67+68-69+70-71+72-73+74-                            -75+76-77+78-79-80+81+93+94+95 la 106 col.1 şi 2 17. rd.58 col.1 şi 2 = rd.107 col. 1 şi 2  2. CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE  2.1 CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII GENERALE (cod 02)  – se verifică numai pentru asigurători  1. rd.05 col.1 şi 2 = rd.01-02-03+04 col.1 şi 2  2. rd.12 col.1 şi 2 = rd.09-10+11 col.1 şi 2  3. rd.l6 col.1 şi 2 = rd.l3+14+15 col.1 şi 2  4. rd.22 col.1 şi 2 = rd.18+19+20-21 col.1 şi 2  5. rd.26 col.1 şi 2 = rd.24-25 col.1 şi 2  6. rd.27 col.1 şi 2 = rd.05+06+07-12-16-17-22-23-26 col.1 şi 2     dacă rd.05+06+07 col.1 şi 2 > = rd.12+16+17+22+23+26 col.1 şi 2  7. rd.27 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.28=0 col.1 şi 2  8. rd.28 col.1 şi 2 = rd.12+16+17+22+23+26-05-06-07 col.1 şi 2     dacă rd.05+06+07 col.1 şi 2 <= rd.12+16+17+22+23+26 col.1 şi 2  9. rd.28 > = 0 col. 1 şi 2 dacă rd.27=0 col. 1 şi 2  2.2 CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII DE VIAŢĂ (cod 03)  – se verifică numai pentru asigurători  1. rd.03 col.1 şi 2 = rd.01-02 col.1 şi 2  2. rd.10 col.1 şi 2 = rd.04+05+08+09 col.1 şi 2  3. rd.13 col.1 şi 2 = rd.15-16+18-19 col.1 şi 2  4. rd.20 col.1 şi 2 = rd.22-23+25-26+28-29 col.1 şi 2  5. rd.30 col.1 şi 2 = rd.31-32 col.1 şi 2  6. rd.37 col.1 şi 2 = rd.33+34+35-36 col.1 şi 2  7. rd.41 col.1 şi 2 = rd.38+39+40 col.1 şi 2  8. rd.45 col.1 şi 2 = rd.03+10+11+12-13-20-30-37-4l-42-43-44 col.1 şi 2     dacă rd.03+10+11+12 col.1 şi 2 > = rd.13+20+30+37+41+42+43+44 col.1 şi 2  9. rd.45 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.46=0 col.1 şi 2 10. rd.46 col.1 şi 2 = rd.13+20+30+37+41+42+43+44-03-10-11-12 col.1 şi 2     dacă rd.03+10+11+12 col.1 şi 2 <= rd.13+20+30+37+41+42+43+44 col.1 şi 2 11. rd.46 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.45=0 col.1 şi 2  2.3 CONTUL NETEHNIC (cod 04)   – se verifică numai pentru asigurători  1. rd.11 col.1 şi 2 = rd.05+06+09+10 col.1 şi 2  2. rd.13 col.1 şi 2 = rd.14+15+16 col.1 şi 2  3. rd.20-21col.1 şi 2 = rd.01-02+03-04+11+12-13-17+18-19 col.1 şi 2  4. rd.20 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.21=0 col.1 şi 2  5. rd.21 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.20=0 col.1 şi 2  6. rd 24-25 col.1 şi 2 = rd.22-23 col.1 şi 2  7. rd.24 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.25=0 col. 1 şi 2  8. rd.25 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.24=0 col.1 şi 2  9. rd.28-29 col.1 şi 2 = rd.26-27 col.1 şi 2 10. rd. 28-29 col.1 şi 2 = rd. 20+24-21-25 col.1 şi 2 11. rd.28 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.29=0 col.1 şi 2 12. rd.29 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.28=0 col.1 şi 2 13. rd. 32-33 col.1 şi 2 = rd.28-29-30-31 col.1 şi 2 14. rd.32 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.33=0 col.1 şi 2 15. rd.33 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.32=0 col.1 şi 2  2.4 CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE – BROKERI DE ASIGURARE (cod 05)  – se verifică numai pentru brokerii de asigurare  1. rd.06 col.1 şi 2 = rd.01+02+03+04+05 col.1 şi 2  2. rd.11 col.1 şi 2 = rd.07+08+09+10 col.1 şi 2  3. rd.15 col.1 şi 2 = rd.12+13+14 col.1 şi 2  4. rd.18-19 col.1 şi 2 = rd.06+11-15+16-17 col.1 şi 2  5. rd. 18 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.19=0 col.1 şi 2  6. rd. 19 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.18=0 col.1 şi 2  7. rd.22-23 col.1 şi 2 = rd.20-21 col.1 şi 2  8. rd. 22 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.23=0 col.1 şi 2  9. rd. 23 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.22=0 col.1 şi 2 10. rd.24 col.1 şi 2 = rd.06+11+16+20 col.1 şi 2 11. rd.25 col.1 şi 2 = rd.15+17+21 col.1 şi 2 12. rd.26-27 col.1 şi 2 = rd.24-25 col.1 şi 2 13. rd.26 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.27=0 col.1 şi 2 14. rd.27 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.26=0 col.1 şi 2 15. rd.30-31 col.1 şi 2 = rd.26-27- 28- 29 col.1 şi 2 16. rd.30 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.31=0 col.1 şi 2 17. rd.31 > = 0 col.1 şi 2 dacă rd.30=0 col.1 şi 2  3. DATE INFORMATIVE (cod 06)  – se verifică pentru asigurători şi brokerii de asigurare  1. rd. 01+02 col.1 = 1  2. rd.11 col.1 la 3 = rd.03 la 10 col.1 la 3  3. rd.20 col.1 la 3 = rd.12 la 19 col.1 la 3  4. rd.03*) col.1 = rd.03*) col.2+3______  *) se repeta de la rd.04 la rd.20  5. rd.21 = rd.22+26+31 la 36 col.1  6. rd.22 = rd.23+24+25 col.1  7. rd.26 = rd.27 la 30 col.1  8. rd.38 = rd.39+40 col.1  9. rd.41 = rd.42 la 45 col.1 10. rd.46 = rd.47 la 49 col.1 ll. rd.50 = rd.38+41-46 col.1  D. CORELAŢII ÎNTRE FORMULARE  Nr. Indicatorii din formular Corespund cu indicatorii din formular  crt. Cod formular Nr. rând Coloana Cod formular Nr. rând Coloana ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ 1 02 27 1 şi 2 04 01 1 şi 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 02 28 1 şi 2 04 02 1 şi 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 03 45 1 şi 2 04 03 1 şi 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 03 46 1 şi 2 04 04 1 şi 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 05 30 2 01 78 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 05 31 2 01 79 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 01 78 2 04 32 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 01 79 2 04 33 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9 01 78 2 06 01 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │10 01 79 2 06 02 2 │ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘  1. Corelaţiile de la nr. crt. 5 şi 6 se verifică numai pentru brokerii de     asigurare.  2. Corelaţiile de la nr. crt. 1-4 şi 7-8 se verifică numai pentru asigurători.  3. Corelaţiile de la nr. crt. 9 şi 10 se verifică pentru asigurători şi     brokerii de asigurare.  JUDEŢUL____________________|_|_| FORMA DE PROPRIETATE__________|_|_|  UNITATEA__________________________ ACTIVITATEA PREPONDERENTA  ADRESA loc.___________, sector____ (denumire clasa CAEN)  str._____________________nr.______ __________________________________  bl.__________ap._______se.________ COD CLASA CAEN_____________|_|_|_|  TEL__________FAX__________________  NUMĂRUL DIN REGISTRUL CODUL FISCAL / COD UNIC  COMERŢULUI________________________ DE ÎNREGISTRARE __|_|_|_|_|_|_|_|_                                     BILANŢ                            la data de 30 iunie 2004    01 – mii lei – ┌─────────────────────────────────────────────┬────┬─────────────────────────┐ │ ACTIV │Nr │ Sold la │ │ │rd ├────────────┬────────────┤ │ │ │ începutul │ sfârşitul │ │ │ │ anului │perioadei de│ │ │ │ │ raportare │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├────┬────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │A │ACTIVE NECORPORALE │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ I│Imobilizări necorporale │ │ │ │ │ │ Cheltuieli de constituire(501-58011- │ │ │ │ │ │ 58021) │ 01 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Cheltuielile de dezvoltare (503-58013- │ │ │ │ │ │58023-59013-59023) │ 02 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Concesiuni, brevete, licenţe, mărci, │ │ │ │ │ │drepturi şi valori similare şi alte imo-│ 03 │ │ │ │ │bilizări necorporale, dacă au fost: │ │ │ │ │ │(505-58015-58025-59015-59025) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Fondul comercial, în cazul în care a │ │ │ │ │ │fost achiziţionat (507-58017-58027-59017│ 04 │ │ │ │ │-59027) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Avansuri şi imobilizări necorporale în │ │ │ │ │ │curs de execuţie (523+524-59213-59223) │ 05 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte imobilizări necorporale │ │ │ │ │ │(508-58018-58028-59018-59028) │ 06 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.01 la 06) │ 07 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │B │PLASAMENTE │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ I│Plasamente în imobilizări corporale şi │ │ │ │ │ │în curs │ │ │ │ │ │Terenuri şi construcţii (211-281-291) │ 08 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Avansuri şi plasamente în imobilizări │ │ │ │ │ │corporale în curs de execuţie │ │ │ │ │ │(231+232-293) │ 09 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.08+09) │ 10 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ II│Plasamente deţinute la societăţile din │ │ │ │ │ │cadrul grupului şi sub forma de interese│ │ │ │ │ │de participare şi alte plasamente în │ │ │ │ │ │imobilizări financiare │ │ │ │ │ │Titluri de participare deţinute la fili-│ │ │ │ │ │ale din cadrul grupului (261-29611- │ │ │ │ │ │29621) │ 11 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Titluri de creanţă şi împrumuturi acor- │ │ │ │ │ │date societăţilor din cadrul grupului │ │ │ │ │ │(26711+26721+26731+26741-29615-29625) │ 12 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Participări la societăţile în care │ │ │ │ │ │există interese de participare │ │ │ │ │ │(263-29613-29623) │ 13 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Titluri de creanţa şi împrumuturi acor- │ │ │ │ │ │date societăţilor în care există inte- │ │ │ │ │ │rese de participare │ │ │ │ │ │(26713+26723+26733+26743-29617-29627) │ 14 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte plasamente în imobilizări finan- │ │ │ │ │ │ciare │ │ │ │ │ │(262+264+265+26712+26714+26722+26724+ │ │ │ │ │ │26732+26734+26742+26744-29612-29622- │ │ │ │ │ │29614-29624-29616-29626-29619-29629) │ 15 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.11 la 15) │ 16 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ III│Alte plasamente financiare. │ │ │ │ │ │Acţiuni, alte titluri cu venit variabil │ │ │ │ │ │şi unităţi la fondurile comune de pla- │ │ │ │ │ │sament │ │ │ │ │ │(2711+2712-29711-29721) │ 17 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Obligaţiuni şi alte titluri cu venit fix│ │ │ │ │ │(2721+2722-29712-29722) │ 18 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Părţi în fonduri comune de investiţii │ │ │ │ │ │(273+274) │ 19 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Împrumuturi ipotecare (26715+26725- │ │ │ │ │ │29631) │ 20 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte împrumuturi (26716+26726-29632) │ 21 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Depozite la instituţiile de credit │ │ │ │ │ │(26717+26727+26737+26747-29641-29651) │ 22 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte plasamente financiare (278-297) │ 23 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.17 la 23) │ 24 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ IV│Depozite la societăţi cedente (268- │ │ │ │ │ │29642-29652) │ 25 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │C │PLASAMENTE AFERENTE CONTRACTELOR ÎN │ │ │ │ │ │UNITĂŢI DE CONT (241-294) │ 26 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL PLASAMENTE (rd.10+16+24+25+26) │ 27 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │D │PARTEA DIN REZERVELE TEHNICE AFERENTE │ │ │ │ │ │CONTRACTELOR CEDATE ÎN REASIGURARE │ │ │ │ │ │Partea din rezervele tehnice aferente │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare la │ │ │ │ │ │asigurări generale │ │ │ │ │ │(3922+3935+395+397+398+399) │ 28 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Partea din rezervele tehnice aferente │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare la │ │ │ │ │ │asigurări de viaţă │ │ │ │ │ │(391+3921+3931+396) │ 29 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Partea din rezervele tehnice aferente │ │ │ │ │ │contractelor în unităţi de cont cedate │ │ │ │ │ │reasiguratorului (3941+3942) │ 30 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.28 la 30) │ 31 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │E │CREANŢE │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Sume de încasat de la societăţile din │ │ │ │ │ │cadrul grupului (4511+4518-49511-49521) │ 32 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Sume de încasat din interese de părţi- │ │ │ │ │ │cipare (4521+4528-49512-49522) │ 33 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.32+33) │ 34 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ I│Creanţe provenite din operaţiuni de │ │ │ │ │ │asigurare directă │ │ │ │ │ │Asiguraţi (401*) │ 35 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Intermediari în asigurări (404) │ 36 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte creanţe provenite din operaţiuni de│ │ │ │ │ │asigurare directă (4051+4052) │ 37 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.35 la 37) │ 38 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ II│Creanţe provenite din operaţiuni de │ │ │ │ │ │reasigurare (411*+412*-491) │ 39 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ III│Alte creanţe │ │ │ │ │ │(425+428*+431*+437*+438*+441*+4424+ │ │ │ │ │ │4428*+443*+444*+445+446*+447*+448*+4581+│ │ │ │ │ │461-496+54512+54522+464+475*) │ 40 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ IV│Creanţe privind capitalul subscris şi │ │ │ │ │ │nevărsat (456-49513-49523) │ 41 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │F │ALTE ELEMENTE DE ACTIV │ │ │ │ │ I│Imobilizări corporale şi stocuri │ │ │ │ │ │Echipamente tehnologice │ │ │ │ │ │(51112+51122-58112-58122-59112-59122) │ 42 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Aparate şi instalaţii de măsurare, con- │ │ │ │ │ │trol şi reglare (51113+51123-58113- │ │ │ │ │ │58123-59113-59123) │ 43 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Mijloace de transport │ │ │ │ │ │(51114+51124-58114-58124-59114-59124) │ 44 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Mobilier, aparatură birotică, echipa- │ │ │ │ │ │mente de protecţie a valorilor umane şi │ │ │ │ │ │materiale şi alte active corporale │ │ │ │ │ │(51116+51126-58116-58126-59116-59126) │ 45 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Avansuri şi imobilizări corporale în │ │ │ │ │ │curs de execuţie │ │ │ │ │ │(52112+52113+52118+52122+52123+52128+ │ │ │ │ │ │52212+52213+52214+52218+52222+52223+ │ │ │ │ │ │52224+52228-59211-59221) │ 46 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.42 la 46) │ 47 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Stocuri │ │ │ │ │ │Materiale consumabile (531-593) │ 48 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Materiale de natura obiectelor de inven-│ │ │ │ │ │tar (532-594) │ 49 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.48 + 49) │ 50 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ II│Casa de conturi la bănci │ │ │ │ │ │(542+543+544+547+551+552) │ 51 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ III│Acţiuni proprii (541) │ 52 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ IV│Alte elemente de activ (548) │ 53 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │G │CHELTUIELI ÎN AVANS │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ I│Dobânzi şi chirii înregistrate în avans │ │ │ │ │ │(471) │ 54 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ II│Cheltuieli de achiziţie reportate (472) │ 55 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ III│Alte cheltuieli înregistrate în avans │ │ │ │ │ │(473) │ 56 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.54 la 56) │ 57 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL ACTIV (rd.07+27+31+34+38+39+40+41+│ │ │ │ │ │47+50+51+52+53+57) │ 58 │ │ │ ├────┴────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ PASIV │ │ │ │ ├────┬────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │A │CAPITAL ŞI REZERVE │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ I│Capital │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Capital social (1011+1012+1013) din care│ 59 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │- capital subscris vărsat (10112+10122+ │ │ │ │ │ │10132) │ 60 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ II│Prime de capital (1041+1042) │ 61 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ III│Rezerve din reevaluare (1051+1052) │ 62 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ IV│Rezerve │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerve legale (10611+10621) │ 63 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerve pentru acţiuni proprii (10612+ │ │ │ │ │ │10622) │ 64 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerve statutare sau contractuale │ │ │ │ │ │(10613+10623) │ 65 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte rezerve (10618+10628)+/-(1071+1072)│ 66 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.63 la 66) │ 67 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ V│Rezultatul reportat │ │ │ │ │ │Profitul nerepartizat(sold creditor │ │ │ │ │ │(11711+11721) │ 68 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Pierdere neacoperită(sold debitor │ │ │ │ │ │11711+11721) │ 69 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezultatul reportat provenit din adop- │ │ │ │ │ │tarea pentru prima dată a IAS mai puţin │ │ │ │ │ │IAS29(sold creditor 11712+11722) │ 70 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezultatul reportat provenit din adop- │ │ │ │ │ │tarea pentru prima dată a IAS mai puţin │ │ │ │ │ │IAS29(sold debitor 11712+11722) │ 71 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezultatul reportat provenit din modi- │ │ │ │ │ │ficarea politicilor contabile(sold cre- │ │ │ │ │ │ditor 11713+11723) │ 72 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezultatul reportat provenit din modi- │ │ │ │ │ │ficarea politicilor contabile(sold debi-│ │ │ │ │ │tor 11713+11723) │ 73 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezultatul reportat provenit din corec- │ │ │ │ │ │tarea erorilor fundamentale(sold credi- │ │ │ │ │ │tor 11714+11724) │ 74 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezultatul reportat provenit din corec- │ │ │ │ │ │tarea erorilor fundamentale(sold debi- │ │ │ │ │ │tor 11714+11724) │ 75 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezultatul reportat reprezentând sur- │ │ │ │ │ │plusul realizat din rezerve din reeva- │ │ │ │ │ │luare(sold creditor 11715+11725) │ 76 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezultatul reportat reprezentând sur- │ │ │ │ │ │plusul realizat din rezerve din reeva- │ │ │ │ │ │luare(sold debitor 11715+11725) │ 77 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ VI│Rezultatul exerciţiului │ │ │ │ │ │Profit(121) │ 78 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Pierdere(121) │ 79 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ VII│Repartizarea profitului(129) │ 80 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │B │DATORII SUBORDONATE(1631+1632) │ 81 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │C │REZERVE TEHNICE │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerva de prime(315) │ 82 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerve matematice(311) │ 83 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerva pentru participare la beneficii │ │ │ │ │ │şi risturnuri privind asigurările de │ │ │ │ │ │viaţă(312) │ 84 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte rezerve tehnice(313) │ 85 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerva pentru participare la beneficii │ │ │ │ │ │şi risturnuri privind asigurările gene- ├────┼────────────┼────────────┤ │ │rale(332) │ 86 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerva de daune privind asigurările │ │ │ │ │ │generale(327) │ 87 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerva de daune privind asigurările de │ │ │ │ │ │viaţă(326) │ 88 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerva de egalizare(338) │ 89 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerva pentru riscuri neexprimate(334) │ 90 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerva de catastrofă(333) │ 91 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte rezerve tehnice(335) │ 92 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL(rd.82 la 92) │ 93 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │D │REZERVE TEHNICE AFERENTE CONTRACTELOR │ │ │ │ │ │ÎN UNITĂŢI DE CONT(314) │ 94 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │E │PROVIZIOANE PENTRU RISCURI ŞI CHELTUIELI│ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Provizioane pentru pensii şi alte obli- │ │ │ │ │ │gaţii similare(15115+15125) │ 95 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Provizioane pentru impozite(15116+15126)│ 96 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte provizioane │ │ │ │ │ │(15111+15113+15114+15118+15121+15123+ │ │ │ │ │ │15124+15128) │ 97 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │F │DEPOZITE PRIMITE DE LA REASIGURATORI │ │ │ │ │ │(1651+1652+16818+16828) │ 98 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │G │DATORII │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Sume datorate societăţilor din cadrul │ │ │ │ │ │grupului(16411+16421+16815+16825+26911+ │ │ │ │ │ │26921+4511**+4518**) │ 99 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Sume datorate privind interesele de │ │ │ │ │ │participare(16412+16422+16816+16826+ │ │ │ │ │ │26912+26922+4521**+4528**) │100 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ I│Datorii provenite din operaţiuni de │ │ │ │ │ │asigurare directă(402+404+405**) │101 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ II│Datorii provenite din operaţiuni de │ │ │ │ │ │reasigurare(411**+412**) │102 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ III│Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni,│ │ │ │ │ │(16111+16114+16115+16117+16118+16121+ │ │ │ │ │ │16124+16125+16127+16128+16811+16821- │ │ │ │ │ │1691-1692) │103 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ IV│Sume datorate instituţiilor de credit │ │ │ │ │ │(16211+16212+16214+16215+16217+16218+ │ │ │ │ │ │16221+16222+16224+16225+16227+16228+ │ │ │ │ │ │16812+16822) │104 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ V│Alte datorii, inclusiv datorii fiscale │ │ │ │ │ │şi datorii pentru asigurările sociale │ │ │ │ │ │(16213+16216+16223+16226+1671+1672+ │ │ │ │ │ │16817+16827+421+422+423+424+426+427+ │ │ │ │ │ │4281**+431+437+4381+441**+4423+443+ │ │ │ │ │ │4428**+444**+446**+447**+448**+4511**+ │ │ │ │ │ │4518**+4521**+4528**+4551+4558+456**+ │ │ │ │ │ │457+4582**+462+463+475**+249+26913+ │ │ │ │ │ │26923+279+549+54511+54521+5461+5462) │105 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │H │VENITURI ÎN AVANS │ │ │ │ │ │Venituri înregistrate în avans(131+4741+│ │ │ │ │ │4742) │106 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL PASIV (rd.59+61+62+67+68-69+70-71+│ │ │ │ │ │72-73+74-75+76-77+78-79-80+81+93+94+95 │ │ │ │ │ │la 106) │107 │ │ │ └────┴────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴────────────┘  * soldurile debitoare ale conturilor respective  ** soldurile creditoare ale conturilor respective    ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT,    Numele,le Numele, prenumele    semnătura şi şi semnătura    stampila unităţii  JUDEŢUL____________________|_|_| FORMA DE PROPRIETATE__________|_|_|  UNITATEA________________________ ACTIVITATEA PREPONDERENTA  ADRESA loc._________, sector____ (denumire clasa CAEN)  str.___________________nr.______ ___________________________________  bl.__________ap._______sc.______ COD CLASA CAEN_____________|_|_|_|  TEL__________FAX________________  NUMĂRUL DIN REGISTRUL CODUL FISCAL / COD UNIC  COMERŢULUI______________________ DE ÎNREGISTRARE __|_|_|_|_|_|_|_|_                      CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII GENERALE                            la data de 30 iunie 2004    02 – mii lei – ┌─────────────────────────────────────────────┬────┬─────────────────────────┐ │ │Nr │Realizări aferente peri- │ │ │rd │oadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │ Denumirea indicatorilor │ │an precedent│ an curent │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │1. Venituri din prime, nete de reasigurare │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) venituri din prime brute subscrise(+) │ 01 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) prime cedate în reasigurare (-) │ 02 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c) variaţia rezervei de prime (+/-) │ 03 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │d) variatia rezervei de prime, cedate în │ │ │ │ │ reasigurare(+/-) │ 04 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd.01-02-03+04) │ 05 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │2.Cota din venitul net (diferenţa între veni-│ │ │ │ │turile şi cheltuielile din plasamente) al │ │ │ │ │plasamentelor transferată din contul netehnic│ │ │ │ │(+) │ 06 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │3.Alte venituri tehnice,nete de reasigurare │ │ │ │ │ (+) │ 07 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │4.Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) daune plătite: │ 08 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │sume brute │ 09 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │partea reasiguratorilor(-) │ 10 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) variaţia rezervei de daune, neta de │ │ │ │ │ reasigurare (+/-) │ 11 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd. 09-10+11) │ 12 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │5.Variatia altor rezerve tehnice, nete de │ │ │ │ │reasigurare, din care: │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) Variaţia rezervei pentru riscuri │ │ │ │ │neexpirate(+/-) │ 13 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b)Variaţia rezervei de catastrofa (+/-) │ 14 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c)Variaţia altor rezerve tehnice (+/-) │ 15 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd 13+14+15) │ 16 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │6.Variaţia rezervei pentru participare la │ │ │ │ │beneficii şi risturnuri (+/-) │ 17 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │7.Cheltuieli de exploatare nete │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) cheltuieli de achiziţie │ 18 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) variaţia sumei cheltuielilor de achiziţie │ │ │ │ │reportate (+/-) │ 19 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c) cheltuieli de administrare │ 20 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │d) comisioane primite de la reasiguratori şi │ │ │ │ │participări la beneficii (-) │ 21 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd 18+19+20-21) │ 22 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │8.Alte cheltuieli tehnice, nete de │ │ │ │ │ reasigurare │ 23 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │9.Variatia rezervei de egalizare(+/-) │ │ │ │ │suma bruta │ 24 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │partea reasiguratorilor (-) │ 25 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd. 24-25) │ 26 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │10.Rezultat tehnic al asigurării generale │ │ │ │ │Profit (rd. 05+06+07-12-16-17-22-23-26) │ 27 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 12+16+17+22+23+26-05-06-07) │ 28 │ │ │ └─────────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴────────────┘      ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT,      Numele, prenumele Numele, prenumele      semnătura şi şi semnătura      stampila unităţii  JUDEŢUL____________________|_|_| FORMA DE PROPRIETATE__________|_|_|  UNITATEA________________________ ACTIVITATEA PREPONDERENTA  ADRESA loc._________, sector____ (denumire clasa CAEN)  str.___________________nr.______ ___________________________________  bl.__________ap._______sc.______ COD CLASA CAEN_____________|_|_|_|  TEL__________FAX________________  NUMĂRUL DIN REGISTRUL CODUL FISCAL / COD UNIC  COMERŢULUI______________________ DE ÎNREGISTRARE __|_|_|_|_|_|_|_|_                      CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII DE VIATA                            la data de 30 iunie 2004    03 – mii lei – ┌─────────────────────────────────────────────┬────┬─────────────────────────┐ │ │Nr │Realizări aferente peri- │ │ │rd │oadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │ Denumirea indicatorilor │ │an precedent│ an curent │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ A │ 0 │ 1 │ 2 │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │1. Venituri din prime, nete de reasigurare │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) venituri din prime brute subscrise(+) │ 01 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) prime cedate în reasigurare (-) │ 02 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd.01-02) │ 03 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │2.Venituri din plasamente │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) Venituri din participări la societăţile │ │ │ │ │în care exista interese de participare, cu │ 04 │ │ │ │prezentarea distincta a veniturilor din pla- │ │ │ │ │samente la societăţile din cadrul grupului │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) Venituri din alte plasamente cu prezen- │ │ │ │ │tarea distincta a veniturilor din plasamente │ 05 │ │ │ │la societăţile din cadrul grupului: │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din terenuri şi │ │ │ │ │construcţii │ 06 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din alte plasamente │ 07 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c)Venituri din diminuarea sau anularea │ │ │ │ │provizioanelor cu plasamentele │ 08 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │d)Venit provenit din realizarea plasamentelor│ 09 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd. 04+05+08+09) │ 10 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │3.Plusvalori nerealizate din plasamente │ 11 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │4.Alte venituri tehnice, nete de reasigurare │ 12 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │5. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare│ │ │ │ │TOTAL(rd. 15-16+18-19) │ 13 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a)sume plătite: │ 14 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- sume brute │ 15 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- partea reasiguratorilor (-) │ 16 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) variaţia rezervei de daune (+/-) │ 17 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- suma bruta │ 18 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- partea reasiguratorilor (-) │ 19 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │6.Variaţia rezervelor tehnice privind │ │ │ │ │asigurările de viaţa │ │ │ │ │TOTAL (rd. 22-23+25-26+28-29) │ 20 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) variaţia rezervei matematice │ 21 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- suma bruta │ 22 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- partea reasiguratorilor (-) │ 23 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) variaţia rezervei pentru participare la │ │ │ │ │beneficii şi risturnuri │ 24 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- suma bruta │ 25 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- partea reasiguratorilor (-) │ 26 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c) variaţia altor rezerve tehnice │ 27 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- suma bruta │ 28 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- partea reasiguratorilor (-) │ 29 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │7.Variaţia rezervelor tehnice privind │ │ │ │ │contractele în unităţi de cont (+/-) │ │ │ │ │TOTAL(rd 31-32) │ 30 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- suma bruta │ 31 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- partea reasiguratorilor (-) │ 32 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │8.Cheltuieli de exploatare nete: │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) cheltuieli de achiziţii │ 33 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) variaţia sumei cheltuielilor de achiziţii │ │ │ │ │reportate │ 34 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) cheltuieli de administrare │ 35 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │d) comisioane primite de la reasiguratori şi │ │ │ │ │participări la beneficii (-) │ 36 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd. 33+34+35-36) │ 37 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │9.Cheltuieli cu plasamente: │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a)cheltuieli de gestionare a plasamentelor, │ │ │ │ │inclusiv cheltuielile cu dobânzile │ 38 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) cheltuieli privind constituirea │ │ │ │ │provizioanelor pentru plasamente │ 39 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c) pierderi provenind din realizarea │ │ │ │ │plasamentelor │ 40 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd. 38+39+40) │ 41 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │10.Minusvalori nerealizate din plasamente │ 42 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │11.Alte cheltuieli tehnice, nete de │ │ │ │ │reasigurare │ 43 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │12.Cota din venitul net al plasamentelor │ │ │ │ │transferata în contul netehnic │ 44 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │13.Rezultatul tehnic al asigurării de viaţă │ │ │ │ │Profit(rd. 03+10+11+12-13-20-30-37-41-42-43- │ │ │ │ │44) │ 45 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere │ │ │ │ │(rd. 13+20+30+37+41+42+43+44-03-10-11-12) │ 46 │ │ │ └─────────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴────────────┘         ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT,         Numele, prenumele Numele, prenumele         semnătura şi şi semnătura         stampila unităţii  JUDEŢUL____________________|_|_| FORMA DE PROPRIETATE__________|_|_|  UNITATEA________________________ ACTIVITATEA PREPONDERENTA  ADRESA loc._________, sector____ (denumire clasa CAEN)  str.___________________nr.______ ___________________________________  bl.__________ap._______sc.______ COD CLASA CAEN_____________|_|_|_|  TEL__________FAX________________  NUMĂRUL DIN REGISTRUL CODUL FISCAL / COD UNIC  COMERŢULUI______________________ DE ÎNREGISTRARE __|_|_|_|_|_|_|_|_                                CONTUL NETEHNIC                            la data de 30 iunie 2004    04 – mii lei – ┌─────────────────────────────────────────────┬────┬─────────────────────────┐ │ │Nr │Realizări aferente peri- │ │ │rd │oadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │ Denumirea indicatorilor │ │an precedent│ an curent │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │1.Rezultatul tehnic al asigurării generale │ │ │ │ │Profit │ 01 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere │ 02 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │2.Rezultatul tehnic al asigurării de viaţa │ 03 │ │ │ │Profit │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere │ 04 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │3.Venituri din plasamente │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a)Venituri din participări la societăţile în │ │ │ │ │care exista interese de participare, cu │ │ │ │ │prezentarea distincta a veniturilor din │ │ │ │ │plasamente la societăţile din cadrul grupului│ 05 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b)Venituri din alte plasamente cu prezentarea│ │ │ │ │distincta a veniturilor din plasamente la │ │ │ │ │societăţile din cadrul grupului: │ 06 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din terenuri şi │ │ │ │ │construcţii │ 07 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din alte plasamente │ 08 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c)Venituri din diminuarea sau anularea │ │ │ │ │provizioanelor cu plasamentele │ 09 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │d)Venituri provenind din realizarea │ │ │ │ │plasamentelor │ 10 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd. 05+06+09+10) │ 11 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │4.Cota din venitul net al plasamentelor │ │ │ │ │transferata din contul tehnic al asigurării │ │ │ │ │de viaţa │ 12 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │5. Cheltuieli cu plasamentele │ │ │ │ │TOTAL (rd 14+15+16) │ 13 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a)cheltuieli de gestionare a plasamentelor, │ │ │ │ │inclusiv cheltuielile cu dobânzile │ 14 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) cheltuieli privind constituirea │ │ │ │ │provizioanelor pentru plasamente │ 15 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c) pierderi provenind din realizarea │ │ │ │ │plasamentelor │ 16 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │6.Cota din venitul net al plasamentelor │ │ │ │ │transferata în contul tehnic al asigurărilor │ │ │ │ │generale │ 17 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │7.Alte venituri netehnice │ 18 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │8.Alte cheltuieli netehnice, inclusiv │ │ │ │ │provizioanele │ 19 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │9. Rezultatul curent – │ │ │ │ │Profit (rd.01-02+03-04+11+12-13-17+18-19) │ 20 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 13-11-12+17-18+19-01+02- │ │ │ │ │03+04) │ 21 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │10.Venituri extraordinare │ 22 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ll.Cheltuieli extraordinare │ 23 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │12.Rezultatul extraordinar │ │ │ │ │Profit (rd 22-23) │ 24 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd 23-22) │ 25 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │13.Venituri totale │ 26 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │14.Cheltuieli totale │ 27 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │15.Rezultatul brut │ │ │ │ │Profit (rd.26-27); (20-21+24-25); │ 28 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd 27-26); (rd 21-20+ 25-24); │ 29 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │16.Impozit pe profit │ 30 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │17.Alte impozite (care nu figurează la │ │ │ │ │poziţiile precedente) │ 31 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │18.Rezultatul net al exerciţiului │ │ │ │ │Profit (rd 28-30-31) │ 32 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd 29+30+31) │ 33 │ │ │ └─────────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴────────────┘      ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT,      Numele, prenumele Numele, prenumele      semnătura şi şi semnătura      stampila unităţii  JUDEŢUL____________________|_|_| FORMA DE PROPRIETATE__________|_|_|  UNITATEA________________________ ACTIVITATEA PREPONDERENTA  ADRESA loc._________, sector____ (denumire clasa CAEN)  str.___________________nr.______ ___________________________________  bl.__________ap._______sc.______ COD CLASA CAEN_____________|_|_|_|  TEL__________FAX________________  NUMĂRUL DIN REGISTRUL CODUL FISCAL / COD UNIC  COMERŢULUI______________________ DE ÎNREGISTRARE __|_|_|_|_|_|_|_|_                          CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE                            la data de 30 iunie 2004                              BROKERI DE ASIGURARE    05 – mii lei – ┌─────────────────────────────────────────────┬────┬─────────────────────────┐ │ │Nr │Realizări aferente peri- │ │ │rd │oadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │ Denumirea indicatorilor │ │an precedent│ an curent │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │1. Venituri din activitatea de brokeraj: │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) negocierea contractelor de asigurare şi │ │ │ │ │reasigurare │ 01 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b)efectuarea inspecţiilor de risc │ 02 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c)regularizări în caz de daune │ 03 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │d)comisariat de avarii │ 04 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │e)alte activităţi în legătură cu obiectul │ │ │ │ │de activitate │ 05 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd.01+02+03+04+05) │ 06 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │2.Venituri din plasamente: │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) Venituri din participări la societăţile │ │ │ │ │în care exista interes de participare, cu │ │ │ │ │prezentarea distincta a veniturilor din │ │ │ │ │plasamente la societăţile din cadrul grupului│ 07 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) Venituri din alte plasamente, cu prezen- │ │ │ │ │tarea distincta a veniturilor din plasamente │ │ │ │ │la societăţile din cadrul grupului │ 08 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c) Venituri din diminuarea sau anularea pro- │ │ │ │ │vizioanelor cu plasamentele │ 09 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │d) Venituri provenind din realizarea │ │ │ │ │plasamentelor │ 10 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd.07+08+09+10) │ 11 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │3. Cheltuieli cu plasamentele: │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) Cheltuieli de gestionare a plasamentelor, │ │ │ │ │inclusiv cheltuielile cu dobânzile │ 12 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) Cheltuieli privind constituirea de │ │ │ │ │provizioane pentru plasamente │ 13 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c) Pierderi provenind din realizarea │ │ │ │ │plasamentelor │ 14 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd.l2+13+14) │ 15 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │4. Alte venituri │ 16 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │5. Alte cheltuieli │ 17 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │6. Rezultatul curent │ │ │ │ │Profit (rd.06+11-15+16-17) │ 18 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 15+17-06-11-16) │ 19 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │7. Venituri extraordinare │ 20 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │8. Cheltuieli extraordinare │ 21 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │9. Rezultatul extraordinar │ │ │ │ │Profit (rd.20-21) │ 22 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 21-20) │ 23 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │10. Venituri totale (rd.06+11+16+20) │ 24 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │11. Cheltuieli totale (rd.15+17+21) │ 25 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │12. Rezultatul brut │ │ │ │ │Profit (rd.24-25) │ 26 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd.25-24) │ 27 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │13. Impozitul pe profit │ 28 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │14. Alte impozite (care nu figurează la │ │ │ │ │poziţiile precedente) │ 29 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │15. Rezultatul net al exerciţiului │ │ │ │ │Profit(rd.26-28-29) │ 30 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd.27+28+29) │ 31 │ │ │ └─────────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴────────────┘         ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT,         Numele, prenumele Numele, prenumele         semnătura şi şi semnătura         stampila unităţii                                DATE INFORMATIVE                                la 30 iunie 2004    06 – mii lei – ┌─────────────────────────────────────────────┬────┬─────────────────────────┐ │ │Nr │Nr. unităţi Sume │ │I. Date privind rezultatul înregistrat │rd ├────────────┬────────────┤ │ │ │ 1 │ 2 │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Societăţi care au înregistrat │ 01 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Societăţi care au înregistrat pierdere │ 02 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┴────────────┤ │II. Date informative privind situaţia crean- │ │Termen de lichiditate a │ │ţelor şi datoriilor │ │activului │ │ │ ├─────────┬───────┬───────┤ │ │ │ Sold │ sub 1 │ peste │ │ │ │(col.2+3)│ an │ 1 an │ │ │ ├─────────┼───────┼───────┤ │ │ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Creanţe │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │ │ │ │ │ │ │Creanţe imobilizate(267+268) │ 03 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Sume de încasat de la societăţile din cadrul │ │ │ │ │ │grupului(4511+4518) │ 04 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Sume de încasat din interese de participare │ │ │ │ │ │(4521+4528) │ 05 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Creanţe provenite din operaţiuni de asigurare│ │ │ │ │ │directa (401*+404+405) │ 06 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Creanţe provenite din operaţiuni de reasigu- │ │ │ │ │ │rare (411*+412*) │ 07 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Creanţe faţă de bugetul de stat │ │ │ │ │ │(441*+4424+4428*+444*+446*+448*) │ 08 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Alte creanţe (425+428*+431*+437* │ │ │ │ │ │438*+443+445+447*+ │ │ │ │ │ │4581+461+54512+54522+464+475*) │ 09 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Cheltuieli înregistrate în avans │ │ │ │ │ │(471+472+473) │ 10 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │ TOTAL CREANŢE (rd. 03 la 10) │ 11 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┴───────┴───────┤ │ │ │Termen de exigibilitate a│ │ │ │pasivului │ │ Datorii │ ├─────────┬───────┬───────┤ │ │ │ Sold │ sub 1 │ peste │ │ │ │(col.2+3)│ an │ 1 an │ │ │ ├─────────┼───────┼───────┤ │ │ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni │ │ │ │ │ │(16111+16114+16115+16117+ │ │ │ │ │ │16118+16121+16124+16125+16127 │ │ │ │ │ │+16128+16811+16821) │ 12 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Sume datorate societăţilor din cadrul │ │ │ │ │ │grupului şi sume datorate privind interesele │ │ │ │ │ │de participare │ │ │ │ │ │(16411 + 16412+16421+16422+16815+ │ │ │ │ │ │16816+16825+16826+26911+26912+ │ │ │ │ │ │26921+26922+4511**+4521**+4518**+4528**) │ 13 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Sume datorate instituţiilor de credit │ │ │ │ │ │(16211+16212+16214+16215+16217+ │ │ │ │ │ │16218+16221+16222+16224+16225+ │ │ │ │ │ │16227+16228+16812+16822) │ 14 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Datorii provenite din operaţiuni de asigurare│ │ │ │ │ │directa(402+404+405**) │ 15 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Datorii provenite din operaţiuni de │ │ │ │ │ │reasigurare(411**+412**) │ 16 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Datorii faţă de bugetul statului │ │ │ │ │ │(441**+4423+4428**+444**+446**+448**) │ 17 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Alte datorii, inclusiv datorii fiscale şi │ │ │ │ │ │(16213+16216+16223+16226+1671+1672 +16817+ │ │ │ │ │ │16827+421+422+423+424+426+ 427+4281**+431+437│ │ │ │ │ │+4381+443++447**++4511**+4518**+4521** │ │ │ │ │ │+4528**+4551+4558+456**+457+4582**+462+463+ │ │ │ │ │ │475**+249+26913+26923+279+549+54511+54521+ │ │ │ │ │ │5461+5482) │ 18 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Venituri înregistrate în avans │ │ │ │ │ │(131+4741+4742) │ 19 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │TOTAL DATORII (rd. 12 la 19) │ 20 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┴───────┴───────┤ │III. Date privind plăţile restante │ │ SUME │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Plaţi restante – total │ │ │ │(rd. 22+26+31 la 36) din care: │ 21 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Obligaţii restante provenite din operaţiuni │ │ │ │de asigurare directa şi reasigurare │ │ │ │(402+404+405**+411**+412**) │ │ │ │Total (rd. 23+24+25) │ 22 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │ peste 30 zile │ 23 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │ peste 90 zile │ 24 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │ peste un an │ 25 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Obligaţii restante faţă de bugetul │ │ │ │asigurărilor sociale │ │ │ │total (rd. 27 la 30) din care │ 26 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Contribuţii pentru asigurări sociale de stat │ │ │ │datorate de angajatori, salariaţi şi alte │ │ │ │persoane asimilate (4311+4312) │ 27 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Contribuţii pentru fondul asigurărilor │ │ │ │sociale de sănătate datorate de angajatori şi│ │ │ │de persoanele asigurate (4313+4314) │ 28 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Contribuţii pentru ajutorul de şomaj datorate│ │ │ │de angajatori şi de persoanele asigurate │ │ │ │(4371+4372) │ 29 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Alte datorii sociale (4381) │ 30 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Obligaţii restante faţă de bugetele │ │ │ │fondurilor speciale(443+447) │ 31 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Obligaţii restante faţă de alţi creditori │ │ │ │(161+164+167+168++269+279+421+423+424+426+ │ │ │ │427+4281+451+457+4582+462) │ 32 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Impozite şi taxe neplatite la termenul │ │ │ │(stabilit la bugetul de stat │ │ │ │(441+442+444+446+448) │ 33 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Impozite şi taxe neplatite la termenul │ │ │ │(stabilit la bugetele locale │ │ │ │(441+442+444+446+448) │ 34 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Credite bancare nerambursate la scadenta │ │ │ │(162+546) │ 35 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Dobânzi restante( 16812+16822+54617+54627) │ 36 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┬────────────┤ │IV. Număr mediu de salariaţi │ │ 30 iunie │ 30 iunie │ │ │ │ 2003 │ 2004 │ │ │ ├────────────┼────────────┤ │ │ │ 1 │ 2 │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Număr mediu de salariaţi │ 37 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┴────────────┤ │V. Date privind investiţiile străine în │ Nr.│ Sume │ │România │ rd.│ EURO │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │ A │ B │ 1 │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Total capital social vărsat de investitorul │ │ │ │străin la data de 1 ianuarie 2004 (rd. 39+40)│ │ │ │din care: │ 38 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │ – în valută │ 39 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │ – în natura │ 40 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Creşterea capitalului vărsat de investitorul │ │ │ │străin în cursul anului2004 (rd.42 la 45) │ 41 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │-achiziţionări de părţi sociale sau cumpărări│ │ │ │de acţiuni │ 42 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │- dividende reinvestite │ 43 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │- conversii de împrumuturi în acţiuni │ 44 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │- alte cauze │ 45 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Descreşterea capitalului social vărsat de │ │ │ │investitorul străin în cursul anului 2004 │ │ │ │(rd. 47 la 49), din care: │ 46 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │- cedări de părţi sociale sau vânzări de │ │ │ │acţiuni │ 47 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │- restituiri de capital │ 48 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │- alte cauze │ 49 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Total capital social vărsat de investitorul │ │ │ │străin (rd 38+41-46) │ 50 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Cota de participare a investitorului străin %│ 51 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Împrumuturi acordate de investitorul străin │ 52 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │VI. Plaţi de dobânzi şi redevente │ Nr.│ Sume │ │străin (rd 38+41-46) │ rd.│ – Mii lei – │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Plăţile de dobânzi efectuate de persoanele │ │ │ │juridice române către persoanele fizice │ │ │ │nerezidente din statele membre ale Uniunii │ │ │ │Europene │ 53 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Plăţile de dobânzi şi redevente efectuate de │ │ │ │persoanele juridice române către persoanele │ │ │ │juridice nerezidente afiliate*** din statele │ │ │ │membre ale Uniunii Europene │ 54 │ │ └─────────────────────────────────────────────┴────┴─────────────────────────┘  * soldurile debitoare ale conturilor respective  ** soldurile creditoare ale conturilor respective  *** pentru statutul de "parte afiliata se vor avea în vedere prevederile      art. 7 pct 21 din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal.         Administrator Întocmit         Numele şi prenumele Numele şi prenumele         Semnătura Semnătura         Stampila unităţii––

	Redacția Lex24 Drept la Sursa!
	Articole Urmărește