ORDIN nr. 9 din 25 mai 2007

privind raportarea de către instituţiile de credit a situaţiei adecvării capitalului la nivel individual



Având în vedere dispoziţiile art. 165 şi 169 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, precum şi prevederile art. 23 alin. (4) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 22/27/2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investiţii,în temeiul art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României şi al art. 420 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului,Banca Naţională a României emite următorul ordin: + 
Articolul 1Prezentul ordin stabileşte forma şi conţinutul raportării situaţiei privind adecvarea capitalului la nivel individual, solicitată instituţiilor de credit prevăzute la art. 1 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 22/27/2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investiţii. + 
Articolul 2Instituţiile de credit prevăzute la art. 1 vor transmite trimestrial formularele de raportare a situaţiei privind adecvarea capitalului la nivel individual Băncii Naţionale a României – Direcţia supraveghere, în termen de cel mult 25 de zile calendaristice de la sfârşitul trimestrului pentru care acestea se întocmesc, prin intermediul reţelei de comunicaţii interbancare, şi în termen de cel mult 28 de zile calendaristice de la sfârşitul trimestrului pentru care acestea se întocmesc, în formă letrică. + 
Articolul 3(1) Anexa nr. 1 la prezentul ordin conţine modelele formularelor de raportare a situaţiei privind adecvarea capitalului la nivel individual. … (2) Anexa nr. 2 la prezentul ordin conţine informaţii explicative referitoare la completarea formularelor de raportare. …  + 
Articolul 4Casele centrale ale cooperativelor de credit completează formularele de raportare a situaţiei privind adecvarea capitalului, prevăzute în anexa nr. 1, atât pe bază individuală, cât şi la nivelul reţelei cooperatiste de credit din care fac parte. + 
Articolul 5Formularele de raportare a situaţiei privind adecvarea capitalului la nivel individual aferente primului trimestru al anului 2007 vor fi transmise cel târziu la data de 15 iunie 2007, prin intermediul reţelei de comunicaţii interbancare, şi cel târziu la data de 18 iunie 2007, în formă letrică. + 
Articolul 6În cadrul formularelor de raportare prezentate în anexa nr. 1 vor fi obligatoriu completate poziţiile evidenţiate în alb. + 
Articolul 7Referinţele aferente informaţiilor explicative incluse în anexa nr. 2 sunt către prevederile considerate ca fiind cele mai relevante în raport cu conţinutul fiecărui element solicitat. În cazul în care există prevederi care nu au fost indicate în mod explicit, dar care au impact asupra determinării unui element, acestea vor fi luate în considerare la determinarea şi raportarea acestuia. + 
Articolul 8Nerespectarea prevederilor prezentului ordin atrage aplicarea măsurilor şi/sau a sancţiunilor prevăzute la art. 226, respectiv art. 229 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006. + 
Articolul 9Anexele nr. 1 şi 2 fac parte integrantă din prezentul ordin. + 
Articolul 10Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.Preşedintele Consiliului de administraţieal Băncii Naţionale a României,Mugur Constantin IsărescuBucureşti, 25 mai 2007.Nr. 9. + 
Anexa 1Denumirea instituţiei de credit: _________________Data raportării: _____/______/__________Formular: MKR SA TDIRISC DE PIAŢĂ: ABORDĂRI STANDARD PENTRU RISCUL DEPOZIŢIE AFERENT TITLURILOR DE CREANŢĂ TRANZACŢIONALE         ┌─────────────┐Moneda │ │         └─────────────┘

  Întocmit, Semnătura autorizată Semnătura autorizată  …………………….. ……………….. ………………..  (numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia)Denumirea instituţiei de credit: _________________Data raportării: _____/______/__________Formular: MKR SA EQURISC DE PIAŢĂ: ABORDĂRI STANDARD PENTRU RISCUL DEPOZIŢIE AFERENT TITLURILOR DE CAPITAL                 ┌─────────────┐Piaţa naţională │ │                 └─────────────┘┌──────────────────────────┬────────────────────────────────────────────┬────────┬───────┐│ │ POZIŢII │ │ ││ ├─────────────┬────────┬─────────────┬───────┤Cerinţă │Cerinţe││ │ TOATE │(-) Efec│ POZIŢII │Poziţii│ de │ de ││ │ POZIŢIILE │-tul de │ NETE │ nete │capital │capital││ │ │reducere│ │supuse │ (%) │ ││ │ │al pozi-│ │cerin- │ │ ││ │ │ţiilor │ │ ţelor │ │ ││ │ │aferente│ │ de │ │ ││ │ │angaja- │ │capital│ │ ││ │ │mentelor│ │ │ │ ││ ├──────┬──────┤de pre- ├──────┬──────┤ │ │ ││ │Lungi │ Scur-│ luare │ Lungi│ Scur-│ │ │ ││ │ │ te │ fermă │ │ te │ │ │ │├──────────────────────────┼──────┼──────┼────────┼──────┼──────┼───────┼────────┼───────┤│ │ (1) │ (2) │ (3) │ (4) │ (5) │ (6) │ │ (7) │├──────────────────────────┼──────┼──────┼────────┼──────┼──────┼───────┼────────┼───────┤│TITLURI DE CAPITAL DIN │ │ │ │ │ │ │ │ ││PORTOFOLIUL DE │ │ │ │ │ │ │ │ ││TRANZACŢIONARE │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────┼──────┼──────┼────────┼──────┼──────┼───────┼────────┼───────┤│1. Risc general │ │ │ │ │ │ │ 8.00 │ │├──────────────────────────┼──────┼──────┼────────┼──────┼──────┼───────┼────────┼───────┤│1.1. Contracte futures pe │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒││indici bursieri cu o largă│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒││diversificare, tranzacţi- │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒││onate pe bursă, supuse │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒││unei abordări speciale │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒│├──────────────────────────┼──────┼──────┼────────┼──────┼──────┼───────┼────────┼───────┤│1.2. Titluri de capital, │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒││altele decât contractele │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒││futures pe indici bursieri│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒││cu o largă diversificare │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒││tranzacţionate pe bursă │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒│├──────────────────────────┼──────┼──────┼────────┼──────┼──────┼───────┼────────┼───────┤│2. Risc specific │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────┼──────┼──────┼────────┼──────┼──────┼───────┼────────┼───────┤│2.1. Portofolii diversi- │ │ │ │ │ │ │ │ ││ficate, lichide şi de │ │ │ │ │ │ │ 2.00 │ ││foarte bună calitate, │ │ │ │ │ │ │ │ ││supuse unor cerinţă de │ │ │ │ │ │ │ │ ││capital reduse │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────┼──────┼──────┼────────┼──────┼──────┼───────┼────────┼───────┤│2.2. Titluri de capital, │ │ │ │ │ │ │ │ ││altele decât portofolii │ │ │ │ │ │ │ 4.00 │ ││diversificate, lichide şi │ │ │ │ │ │ │ │ ││de foarte bună calitate │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────┼──────┼──────┼────────┼──────┼──────┼───────┼────────┼───────┤│3. Abordare specială │ │ │ │ │ │ │ │ ││pentru riscul de poziţie │ │ │ │ │ │ │ │ ││aferent OPC-urilor │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────┼──────┼──────┼────────┼──────┼──────┼───────┼────────┼───────┤│4. Abordare pe bază de │ │ │ │ │ │ │ │ ││marjă pentru futures şi │ │ │ │ │ │ │ │ ││opţiuni tranzacţionate │ │ │ │ │ │ │ │ ││pe bursă │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────┼──────┼──────┼────────┼──────┼──────┼───────┼────────┼───────┤│5. Abordare pe bază de │ │ │ │ │ │ │ │ ││marjă pentru futures şi │ │ │ │ │ │ │ │ ││opţiuni tranzacţionate │ │ │ │ │ │ │ │ ││pe OTC │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────┼──────┼──────┼────────┼──────┼──────┼───────┼────────┼───────┤│6. Riscuri aferente opţi- │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │ ││unilor, altele decât delta│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │└──────────────────────────┴──────┴──────┴────────┴──────┴──────┴───────┴────────┴───────┘Întocmit, Semnătura autorizată Semnătura autorizată…………………….. ……………….. ………………..(numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia)Denumirea instituţiei de credit: _________________Data raportării: _____/______/__________Formular: MKR SA FXRISC DE PIAŢĂ: ABORDĂRI STANDARD PENTRU RISCUL VALUTAR

Denumirea instituţiei de credit: _________________Data raportării: _____/______/__________Formular: MKR SA COMRISC DE PIAŢĂ: ABORDĂRI STANDARD PENTRU RISCUL DE MARFĂ         ┌─────────────┐Marfa: │ │         └─────────────┘

       Întocmit, Semnătura autorizată Semnătura autorizată…………………….. ……………….. ………………..(numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia) + 
Anexa 2Formular; MKR SA TDI Ref listInformaţii explicative aferente formularului:RISC DE PIAŢĂ: ABORDĂRI STANDARD PENTRU RISCUL DEPOZIŢIE AFERENT TITLURILOR DE CREANŢĂ TRANZACŢIONATE┌─────┬───────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┐│ ID │ Denumire │ Referinţă Comentarii │├─────┴───────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┤│ COLOANE │├─────┬───────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┤│1.2 │Toate poziţiile │Art. 3 şi 21 din Regulamentul 22/ ││ │ │27/2006. Acestea sunt poziţii brute ││ │ │care nu sunt compensate pe tipuri de││ │ │instrumente dar se exclud poziţiile ││ │ │aferente angajamentelor de preluare ││ │ │fermă subscrise sau sub-angajate de ││ │ │către terţe părţi (Anexa I, pct. 41,││ │ │a doua propoziţie din Regulamentul ││ │ │22/27/2006). Referitor la distincţia││ │ │între poziţii Lungi şi Scurte, care ││ │ │se aplică de asemenea acestor pozi- ││ │ │ţii brute, a se vedea Anexa I, pct. ││ │ │4, ultimul alineat din Regulamentul ││ │ │22/27/2006. │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 3 │(-) Efectul de reducere al poziţii-│ Anexa I, pct. 41, primul alineat, ││ │lor aferente angajamentelor de │ultima propoziţie din Regulamentul ││ │preluare fermă │22/27/2006 şi Anexa I, pct. 41, al ││ │ │treilea alineat din Regulamentul ││ │ │22/27/2006. │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 4.5.│Poziţii nete │Anexa I, pct. 1-5 şi 13 din Regula- ││ │ │mentul 22/27/2006. Referitor la ││ │ │distincţia între poziţiile Lungi şi ││ │ │Scurte, a se vedea Anexa I, pct. 4, ││ │ │ultimul alineat din Regulamentul ││ │ │22/27/2006. │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 6.7.│REDUCERI AFERENTE POZIŢIILOR DIN │Anexa I, pct. 42-46 din Regulamentul││ │PORTOFOLIUL DE TRANZACŢIONARE │22/27/2006. Reduceri ale poziţiilor ││ │ACOPERITE PRIN DERIVATE DE CREDIT │nete care sunt supuse unei cerinţe ││ │ │de capital pentru riscul specific ││ │ │aferent derivatelor de credit │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 8 │Poziţii nete supuse cerinţelor de │Acele poziţii nete pentru care, ││ │capital │conform diferitelor abordări avute ││ │ │în vedere în Anexa I la Regulamentul││ │ │22/27.2006, trebuie deţinute ││ │ │cerinţe de capital. │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ │Cerinţă de capital (%) │Cerinţa de capital, exprimată pro- ││ │ │centual, pentru riscul de poziţie ││ │ │aferent poziţiilor nete relevante, ││ │ │determinată potrivit diferitelor ││ │ │abordări avute în vedere în Anexa I ││ │ │la Regulamentul 22/27/2006. │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 9 │Cerinţe de capital │Cerinţa de capital pentru orice ││ │ │poziţie relevantă, determinată ││ │ │potrivit Anexei I la Regulamentul ││ │ │22/27/2006 │├─────┴───────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┤│ RÂNDURI │├─────┬───────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┤│ │Titluri de creanţă tranzacţionate, │Poziţii pe instrumente de creanţă ││ │din portofoliul de tranzacţionare │tranzacţionate care se află în ││ │ │Portofoliul de Tranzacţionare, ││ │ │precum şi cerinţele de capital afe- ││ │ │rente acestora pentru riscul de ││ │ │poziţie conform art. 9, alin 1(a) ││ │ │din Regulamentul 22/27/2006, Anexei ││ │ │I din Regulamentul 22/27/2006 şi ││ │ │art.2(b) din Regulamentul 13/18/2006│├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1 │Risc general. Abordarea pe baza │Poziţii pe instrumente de creanţă ││ │scadenţei │tranzacţionate supuse abordării pe ││ │ │baza scadenţei conform Anexei I, pct││ │ │17-24 din Regulamentul 22/27/2006, ││ │ │precum şi cerinţele de capital afe- ││ │ │rente stabilite în Anexa I, art. 25 ││ │ │din Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1.1.│Zona 1 │Anexa I, pct. 20, Tabelul 2 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1.2.│Zona 2 │Anexa I, pct. 20, Tabelul 2 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1.3.│Zona 3 │Anexa I, pct. 20, Tabelul 2 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1.a.│Poziţie ponderată pusă în corespon-│Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul││ │denţă în toate benzile de scadenţă │22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1.b.│Poziţie ponderată pusă în corespon-│Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul││ │denţă din zona 1 │22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1.c.│Poziţie ponderată pusă în corespon-│Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul││ │denţă din zona 2 │22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1.d.│Poziţie ponderată pusă în corespon-│Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul││ │denţă din zona 3 │22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│1.e1.│Poziţie ponderată pusă în corespon-│Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul││ │denţă între zonele 1 şi 2 │22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│1.e2.│Poziţie ponderată pusă în corespon-│Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul││ │denţă între zonele 2 şi 3 │22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1.f.│Poziţie ponderată pusă în corespon-│Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul││ │denţă între zonele 1 şi 3 │22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1.g.│Poziţii ponderate reziduale nepuse │Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul││ │în corespondenţă │22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2 │Risc general. Abordarea pe baza │Poziţii pe instrumente de creanţă ││ │duratei │tranzacţionate supuse abordării pe ││ │ │baza duratei conform Anexei I, pct. ││ │ │26-31 din Regulamentul 22/27/2006, ││ │ │precum şi cerinţele de capital afe- ││ │ │rente stabilite în Anexa I, pct. 32 ││ │ │din Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2.1.│Zona 1 │Anexa I, pct. 29, Tabelul 3 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2.2.│Zona 2 │Anexa I, pct. 29, Tabelul 3 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2.3.│Zona 3 │Anexa I, pct. 29, Tabelul 3 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2.a.│Poziţie ponderată pe baza duratei, │Anexa I, pct. 28-32 din Regulamentul││ │pusă în corespondenţă pentru │22/27/2006 ││ │fiecare zonă │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│2.b1.│Poziţie ponderată pe baza duratei, │Anexa I, pct. 28-32 din Regulamentul││ │pusă în corespondenţă între zonele │22/27/2006 ││ │1 şi 2 │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│2.b2.│Poziţie ponderată pe baza duratei, │Anexa I, pct. 28-32 din Regulamentul││ │pusă în corespondenţă între zonele │22/27/2006 ││ │2 şi 3 │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2.c.│Poziţie ponderată pe baza duratei, │Anexa I, pct. 28-32 din Regulamentul││ │pusă în corespondenţă între zonele │22/27/2006 ││ │1 şi 3 │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2.d.│Poziţii reziduale ponderate pe baza│Anexa I, pct. 28-32 din Regulamentul││ │duratei, nepuse în corespondenţă │22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 3 │Risc specific │Poziţii pe instrumente de creanţă ││ │ │tranzacţionate supuse cerinţelor de ││ │ │capital pentru riscul specific, pre-││ │ │cum şi cerinţele de capital aferente││ │ │conform Anexei I, pct. 14-16 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006. A se ţine ││ │ │cont de ultima propoziţie din Anexa ││ │ │I, pct. 1 din Regulamentul 22/27/ ││ │ │2007 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 3.1 │Titluri de creanţă conform primei │Poziţii pe instrumente de creanţă ││ │categorii din Tabelul 1 (Anexa I, │tranzacţionate supuse cerinţelor de ││ │pct. 14 din Regulamentul 22/27/ │capital pentru riscul specific, pre-││ │2006) │cum şi cerinţele de capital aferente││ │ │conform Anexei I, pct. 14-16 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006. A se ţine ││ │ │cont de ultima propoziţie din Anexa ││ │ │I, pct. 1 din Regulamentul 22/27/ ││ │ │2007 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 3.2 │Titluri de creanţă conform celei │Poziţii pe instrumente de creanţă ││ │de-a două categorii din Tabelul 1 │tranzacţionate supuse cerinţelor de ││ │(Anexa I, pct. 14 din Regulamentul │capital pentru riscul specific, pre-││ │22/27/2006) │cum şi cerinţele de capital aferente││ │ │conform Anexei I, pct. 14-16 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006. A se ţine ││ │ │cont de ultima propoziţie din Anexa ││ │ │I, pct. 1 din Regulamentul 22/27/ ││ │ │2007 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 3.3 │Titluri de creanţă conform celei │Poziţii pe instrumente de creanţă ││ │de-a treia categorii din Tabelul 1 │tranzacţionate supuse cerinţelor de ││ │(Anexa I, pct. 14 din Regulamentul │capital pentru riscul specific, pre-││ │22/27/2006) │cum şi cerinţele de capital aferente││ │ │conform Anexei I, pct. 14-16 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006. A se ţine ││ │ │cont de ultima propoziţie din Anexa ││ │ │I, pct. 1 din Regulamentul 22/27/ ││ │ │2007 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 3.4 │Titluri de creanţă conform celei │Poziţii pe instrumente de creanţă ││ │de-a patra categorii din Tabelul 1 │tranzacţionate supuse cerinţelor de ││ │(Anexa I, pct. 14 din Regulamentul │capital pentru riscul specific, pre-││ │22/27/2006) │cum şi cerinţele de capital aferente││ │ │conform Anexei I, pct. 14-16 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006. A se ţine ││ │ │cont de ultima propoziţie din Anexa ││ │ │I, pct. 1 din Regulamentul 22/27/ ││ │ │2007 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 3.5.│Expuneri rezultate din securitizare│Anexa I, pct. 14 din Regulamentul ││ │supuse unei ponderi de 1250% sau │22/27/2006 ││ │supuse unei deduceri şi facilităţi │ ││ │de trezorerie pentru care nu există│ ││ │rating │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 4 │Abordare specială pentru riscul │Anexa I, pct. 47-56 din Regulamentul││ │aferent poziţiilor pe OPC │22/27/2006. Se aplică când poziţiile││ │ │de OPC-uri sau când instrumentele ││ │ │suport nu sunt tratate potrivit ││ │ │metodelor stabilite în Anexa V la ││ │ │Regulamentul 22/27/2006. Se includ, ││ │ │dacă este cazul, efectele plafonă- ││ │ │rilor aplicabile, în cadrul cerin- ││ │ │ţelor de capital. │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 5 │Abordarea pe bază de marjă pentru │Anexa I, pct. 4-5 din Regulamentul ││ │futures şi opţiuni tranzacţionate │22/27/2006 ││ │pe bursă │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 6 │Abordarea pe bază de marjă pentru │Anexa I, pct. 4-5 din Regulamentul ││ │futures şi opţiuni tranzacţionate │22/27/2006 ││ │pe OTC │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 7 │Riscuri aferente opţiunilor, │Anexa I, pct. 5, al doilea alineat ││ │altele decât riscul delta │din Regulamentul 22/27/2006 │├─────┴───────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┤│ ALTELE │├─────┬───────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┤│ │Moneda │Anexa I, pct. 13 din Regulamentul ││ │ │22/27/2006. ││ │ │A se ţine cont de faptul că cerinţa ││ │ │de capital pentru riscul general şi ││ │ │specific va fi calculată separat pe ││ │ │fiecare valută dar va fi raportată ││ │ │agregat pentru toate valutele. │└─────┴───────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┘Formular; MKR SA EQU Ref listInformaţii explicative aferente formularului:RISC DE PIAŢĂ: ABORDĂRI STANDARD PENTRU RISCUL DEPOZIŢIE AFERENT TITLURILOR DE CAPITAL┌─────┬───────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┐│ ID │ Denumire │ Referinţă Comentarii │├─────┴───────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┤│ COLOANE │├─────┬───────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┤│1.2 │Toate poziţiile │Art. 3 şi 21 din Regulamentul 22/ ││ │ │27/2006. Acestea sunt poziţii brute ││ │ │care nu sunt compensate pe tipuri de││ │ │instrumente dar se exclud poziţiile ││ │ │pe angajamente de preluare fermă ││ │ │subscrise sau subangajate de către ││ │ │terţe părţi (Anexa I, pct. 41, a ││ │ │doua propoziţie din Regulamentul ││ │ │22/27/2006). Referitor la distincţia││ │ │între poziţiile Lungi şi Scurte,care││ │ │se aplică de asemenea acestor pozi- ││ │ │ţii brute, a se vedea Anexa I, pct. ││ │ │4, ultimul alineat din Regulamentul ││ │ │22/27/2006. │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 3. │(-) Efectul de reducere al poziţii-│ Anexa I, pct. 41, primul alineat, ││ │lor aferente angajamentelor de │ultima propoziţie din Regulamentul ││ │preluare fermă │22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 4.5.│Poziţii nete │Anexa I, pct. 1-5 din Regulamentul ││ │ │22/27/2006. Referitor la distincţia ││ │ │între poziţiile Lungi şi Scurte, a ││ │ │se vedea Anexa I, pct. 4, ultimul ││ │ │alineat din Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 6. │Poziţii nete supuse cerinţelor de │Acele poziţii nete care, potrivit ││ │capital │diferitelor abordări avute în vedere││ │ │în Anexa I la Regulamentul 22/27/ ││ │ │2006, sunt supuse unei cerinţe de ││ │ │capital │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ │Cerinţă de capital (%) │Cerinţa de capital, exprimată pro- ││ │ │centual, pentru riscul de poziţie ││ │ │aferent poziţiilor nete relevante, ││ │ │determinată potrivit diferitelor ││ │ │abordări avute în vedere în Anexa I ││ │ │la Regulamentul 22/27/2006. │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 7. │Cerinţe de capital │Cerinţa de capital pentru orice ││ │ │poziţie relevantă, determinată ││ │ │potrivit Anexei I la Regulamentul ││ │ │22/27/2006 │├─────┴───────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┤│ RÂNDURI │├─────┬───────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┤│ │Titluri de capital din portofoliul │Poziţii pe titluri de capital din ││ │de tranzacţionare │Portofoliul de Tranzacţionare şi ││ │ │cerinţele de capital aferente ││ │ │acestora pentru riscul de poziţie ││ │ │potrivit art. 9, alin. 1(a) din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006, Anexei I ││ │ │la Regulamentul 22/27/2006 şi art. ││ │ │2(b) din Regulamentul 13/18/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1 │Risc general │Poziţii pe titluri de capital ││ │ │supuse riscului general şi cerinţele││ │ │de capital aferente acestora potri- ││ │ │vit Anexei I, art. 36 şi 39-40 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1.1 │Contracte futures pe indici bursi- │Anexa I, pct. 39-40 din Regulamentul││ │eri cu o largă diversificare, │22/27/2006 ││ │tranzacţionate pe bursă, supuse │ ││ │unei abordări speciale │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1.2 │Titluri de capital, altele decât │Anexa I, pct. 36 din Regulamentul ││ │contractele futures pe indici │22/27/2006 ││ │bursieri cu o largă diversificare │ ││ │tranzacţionate pe bursă │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2 │Risc specific │Poziţii pe titluri de capital ││ │ │supuse riscului specific şi cerinţe-││ │ │le de capital aferente acestora po- ││ │ │trivit Anexei I, art. 34-35 şi 39-40││ │ │din Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2.1 │Portofolii diversificate, lichide │Anexa I, pct. 35 din Regulamentul ││ │şi de foarte bună calitate, supuse │22/27/2006 ││ │unor cerinţe de capital reduse │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2.2.│Titluri de capital, altele decât │Anexa I, pct. 34 din Regulamentul ││ │portofoliile diversificate, lichide│22/27/2006 ││ │şi de foarte bună calitate │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 3 │Abordare specială pentru riscul de │Anexa I, pct. 47-56 din Regulamentul││ │poziţie aferent OPC-urilor │22/27/2006. Se aplică când poziţiile││ │ │pe OPC-uri sau când instrumentele ││ │ │suport nu sunt tratate potrivit ││ │ │metodelor stabilite în Anexa V la ││ │ │Regulamentul 22/27/2006. Se includ, ││ │ │dacă este cazul, efectele plafonă- ││ │ │rilor aplicabile, în cadrul cerin- ││ │ │ţelor de capital. │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 4 │Abordarea pe bază de marjă pentru │Anexa I, pct. 4-5 din Regulamentul ││ │futures şi opţiuni tranzacţionate │22/27/2006 ││ │pe bursă │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 5 │Abordarea pe bază de marjă pentru │Anexa I, pct. 4-5 din Regulamentul ││ │futures şi opţiuni tranzacţionate │22/27/2006 ││ │pe OTC │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 6 │Riscuri aferente opţiunilor, │Anexa I, pct. 5, al doilea alineat ││ │altele decât riscul delta │din Regulamentul 22/27/2006 │├─────┴───────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┤│ ALTELE │├─────┬───────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┤│ │Piaţa naţională │Poziţia lungă sau scurtă în piaţă ││ │ │va fi calculată pentru toate pieţele││ │ │naţionale în care banca deţine ││ │ │titluri de capital │└─────┴───────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┘Formular; MKR SA FX Ref listInformaţii explicative aferente formularului:RISC DE PIAŢĂ: ABORDĂRI STANDARD PENTRU RISCUL VALUTAR┌─────┬───────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┐│ ID │ Denumire │ Referinţă Comentarii │├─────┴───────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┤│ COLOANE │├─────┬───────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┤│ 1 │Toate poziţiile: Lungi │Poziţii brute aferente activelor, ││ │ │sumelor de primit şi altor elemente ││ │ │similare la care se face referire ││ │ │în Anexa III, pct. 2.1 din Regula- ││ │ │mentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2 │Toate poziţiile: Scurte │Poziţii brute aferente pasivelor, ││ │ │sumelor de plătit şi altor elemente ││ │ │similare la care se face referire ││ │ │în Anexa III, pct. 2.1 din Regula- ││ │ │mentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 3-4 │Element memorandum: Poziţii de │Anexa III, pct. 2.1, antepenultimul ││ │acoperire pentru scopul indica- │alineat din Regulamentul 22/27/2006 ││ │torului de capital │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 5-6 │Poziţii nete │Anexa III, pct. 2.1, ultimul alineat││ │ │din Regulamentul 22/27/2006. Pozi- ││ │ │ţiile nete sunt calculate pe fiecare││ │ │valută, în consecinţă putând rezultă││ │ │simultan poziţii lungi şi scurte. │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│7,8,9│Poziţii supuse cerinţelor de │Anexa III, pct. 2.2, 3.1 şi 3.2 din ││ │capital │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ │Cerinţă de capital (%) │Anexa III, pct. 1, 3.1 şi 3.2 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 10 │Cerinţe de capital │Cerinţa de capital pentru orice ││ │ │poziţie relevantă potrivit Anexei ││ │ │III la Regulamentul 22/27/2006 │├─────┴───────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┤│ RÂNDURI │├─────┬───────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┤│ │POZIŢII TOTALE ÎN VALUTE, ALTELE │Poziţii pe valute, altele decât ││ │DECÂT CELE DE RAPORTARE │moneda de raportare şi cerinţele de ││ │ │capital aferente acestora, potrivit ││ │ │art. 9, alin 1(b) din Regulamentul ││ │ │22/27/2006, Anexei III, pct. 2.2 ││ │ │(pentru conversia în moneda de ra- ││ │ │portare) din Regulamentul 22/27/2006││ │ │şi art. 2(c) din Regulamentul ││ │ │13/18/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1 │Valute în a 2-a etapă a UEM │Poziţiile şi cerinţele de capital ││ │ │aferente acestora pentru valutele ││ │ │la care se face referire în Anexa ││ │ │III, pct. 3.2, ultimul alineat din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2 │Valute supuse acordurilor intergu- │Poziţiile şi cerinţele de capital ││ │vernamentale │aferente acestora pentru valutele ││ │ │la care se face referire în Anexa ││ │ │III, pct. 3.2, primul alineat din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 3 │Valute strâns corelate │Poziţiile şi cerinţele de capital ││ │ │aferente acestora pentru valutele ││ │ │la care se face referire în Anexa ││ │ │III, pct. 3.1, din Regulamentul ││ │ │22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 4 │Toate celelalte valute (inclusiv │Poziţiile şi cerinţele de capital ││ │OPC-uri tratate ca valute diferite)│aferente acestora pentru valutele ││ │ │supuse procedurii generale la care ││ │ │se face referire în Anexa III, pct. ││ │ │1 şi 2.2 din Regulamentul 22/27/2006││ │ │De asemenea, este relevant să se ia ││ │ │în considerare poziţiile nepuse în ││ │ │corespondenţă care rezultă din ││ │ │aplicarea tratamentelor speciale ││ │ │avute în vedere în Anexa III, pct. ││ │ │pct. 3.1 şi 3.2 din Regulamentul ││ │ │22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 5 │Aur │Poziţiile şi cerinţele de capital ││ │ │aferente acestora pentru valutele ││ │ │supuse procedurii generale la care ││ │ │se face referire în Anexa III, pct. ││ │ │1 şi 2.2 din Regulamentul 22/27/2006│├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 6 │Riscuri aferente opţiunilor, altele│Anexa I, pct. 5, al doilea alineat ││ │decât riscul delta │din Regulamentul 22/27/2006. │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ │Elemente memorandum: Poziţii pe │Potrivit codificării internaţionale ││ │valute │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ │Euro │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ │monede ERM2 │Monede participante la Mecanismul ││ │ │Ratelor de Schimb 2 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ │GBP │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ │SEK │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ │CHF │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ │Alte monede EEA │Alte monede ale ţărilor din Spaţiul ││ │ │Economic European │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ │USD │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ │CAD │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ │AUD │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ │Alte monede decât cele ale EEA │Celelalte valute, altele decât ││ │ │moneda de raportare. │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ │OPC-uri tratate ca valute distincte│Anexa III, pct. 2.1, penultimul ││ │ │alineat din Regulamentul 22/27/2006 │└─────┴───────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┘Formular; MKR SA COM Ref listInformaţii explicative aferente formularului:RISC DE PIAŢĂ: ABORDĂRI STANDARD PENTRU RISCUL DE MARFĂ┌─────┬───────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┐│ ID │ Denumire │ Referinţă Comentarii │├─────┴───────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┤│ COLOANE │├─────┬───────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┤│ 1.2 │Toate poziţiile: Lungi / Scurte │Poziţii brute lungi/scurte conside- ││ │ │rate a fi poziţii pe aceeaşi marfă ││ │ │potrivit Anexei IV, pct. 1 şi 7 ││ │ │(vezi de asemenea pct. 13) din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 3.4 │Elemente memorandum: Poziţii care │Anexa IV, pct. 3 din Regulamentul ││ │sunt în adevăratul sens finanţări │22/27/2006 ││ │de stocuri │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 5,6 │Poziţii nete │Anexa IV, pct. 6 din Regulamentul ││ │ │22/27/2006. │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 7 │Poziţii supuse cerinţelor de │Acele poziţii nete care, potrivit ││ │capital │diferitelor abordări avute în vedere││ │ │în Anexa IV la Regulamentul 22/27/ ││ │ │2006, sunt supuse cerinţelor de ││ │ │capital. │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ │Cerinţă de capital (%) │Cerinţa de capital, exprimată pro- ││ │ │centual, pentru riscurile de piaţă ││ │ │aferente poziţiilor nete,determinată││ │ │potrivit diferitelor abordări avute ││ │ │în vedere în Anexa IV la Regulamen- ││ │ │tul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 8 │Cerinţe de capital │Cerinţa de capital pentru orice ││ │ │poziţie relevantă potrivit Anexei ││ │ │IV la Regulamentul 22/27/2006 │├─────┴───────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┤│ RÂNDURI │├─────┬───────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┤│ │POZIŢII TOTALE PE MĂRFURI │Poziţii pe mărfuri şi cerinţele de ││ │ │capital aferente pentru riscul de ││ │ │piaţă, determinate potrivit art. 9, ││ │ │alin. 1(b) din Regulamentul ││ │ │22/27/2006, Anexei IV la Regulamen- ││ │ │tul 22/27/2006 şi art. 2(c) din ││ │ │Regulamentul 13/18/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1 │Abordarea pe benzi de scadenţă │Poziţii pe mărfuri supuse abordării ││ │ │pe Benzi de Scadenţă, aşa cum se ││ │ │face referire în Anexa IV, pct. 13- ││ │ │18 din Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1.1.│Banda de scadenţă ≤ 1 an │Anexa IV, pct. 13, Tabelul 1 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1.2.│Banda de scadenţă > 1 an ≤ 3 ani │Anexa IV, pct. 13, Tabelul 1 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1.3.│Banda de scadenţă > 3 ani │Anexa IV, pct. 13, Tabelul 1 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1.a.│Poziţii lungi şi scurte puse în │Anexa IV, pct. 17(a), din Regula- ││ │corespondenţă pentru fiecare bandă │mentul 22/27/2006 ││ │de scadenţă │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1.b.│Poziţii puse în corespondenţă între│Anexa IV, pct. 17(b), din Anexa IV ││ │două benzi de scadenţă │din Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 1.c.│Poziţii reziduale nepuse în │Anexa IV, pct. 17(c), din Anexa IV ││ │corespondenţă │din Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2 │Abordarea extinsă pe benzi de │Poziţii pe mărfuri supuse abordării ││ │scadenţă │Extinse pe Benzi de Scadenţă, aşa ││ │ │cum se face referire în Anexa IV, ││ │ │pct. 21 din Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2.1.│Banda de scadenţă ≤ 1 an │Anexa IV, pct. 13, Tabelul 1 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2.2.│Banda de scadenţă > 1 an ≤ 3 ani │Anexa IV, pct. 13, Tabelul 1 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2.3.│Banda de scadenţă > 3 ani │Anexa IV, pct. 13, Tabelul 1 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2.a.│Poziţii lungi şi scurte puse în │Anexa IV, pct. 17(a) şi 21, Tabelul ││ │corespondenţă pentru fiecare bandă │2 din Regulamentul 22/27/2006 ││ │de scadenţă │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2.b.│Poziţii puse în corespondenţă între│Anexa IV, pct. 17(b) şi 21, Tabelul ││ │două benzi de scadenţă │2 din Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 2.c.│Poziţii reziduale nepuse în │Anexa IV, pct. 17(c) şi 21, Tabelul ││ │corespondenţă │2 din Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 3 │Abordarea simplificată: Toate │Poziţii pe mărfuri supuse abordării ││ │poziţiile │Simplificate, aşa cum se face refe- ││ │ │rire în Anexa IV, pct. 19-20 din ││ │ │Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 4 │Abordarea pe bază de marjă pentru │Anexa IV, pct. 8, al doilea alineat ││ │futures şi opţiuni tranzacţionate │din Regulamentul 22/27/2006 ││ │pe bursă │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 5 │Abordarea pe bază de marjă pentru │Anexa IV, pct. 8, al treilea alineat││ │futures şi opţiuni tranzacţionate │din Regulamentul 22/27/2006 ││ │pe OTC │ │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 6 │Riscuri aferente opţiunilor, altele│Anexa IV, pct.10, al treilea alineat││ │decât riscul delta │din Regulamentul 22/27/2006 │├─────┼───────────────────────────────────┼────────────────────────────────────┤│ 7 │Risc de criză de lichiditate │Anexa IV, pct. 5 din Regulamentul ││ │ │22/27/2006 │├─────┴───────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┤│ ALTELE │├─────┬───────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┤│ │Marfa │Anexa IV, pct. 17-20 din Regulament ││ │ │22/27/2006. A se ţine cont de faptul││ │ │că cerinţa de capital pentru riscul ││ │ │de marfă va fi calculată separat pe ││ │ │fiecare marfă, dar va fi raportată ││ │ │agregat pentru toate mărfurile. │└─────┴───────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┘––-

	Redacția Lex24 Drept la Sursa!
	Articole Urmărește