Având în vedere dispozițiile art. 4 din Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern și controlul financiar preventiv, republicată, cu modificările și completările ulterioare, și ale art. 6^1 din Ordinul secretarului general al Guvernului nr. 400/2015 pentru aprobarea Codului controlului intern managerial al entităților publice, cu modificările și completările ulterioare,în temeiul art. 7 alin. (5) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 30/2007 privind organizarea și funcționarea Ministerului Afacerilor Interne, aprobată cu modificări prin Legea nr. 15/2008, cu modificările și completările ulterioare,ministrul afacerilor interne emite următorul ordin. +
Articolul 1Prezentul ordin stabilește cadrul normativ referitor la monitorizarea, coordonarea și îndrumarea metodologică a implementării și dezvoltării sistemului de control intern managerial, precum și modalitatea de gestionare a riscurilor, la nivelul Ministerului Afacerilor Interne, denumit în continuare MAI. +
Articolul 2În înțelesul prezentului ordin, expresiile de mai jos se definesc după cum urmează:a)entitate publică – MAI, precum și unitatea și instituția din subordinea MAI al cărei conducător are calitatea de ordonator de credite; … b)compartiment funcțional – unitatea aparatului central al MAI, precum și structura din subordinea nemijlocită a conducătorului entității publice care gestionează o linie de muncă. … +
Articolul 3(1)Se constituie Comisia de monitorizare, coordonare și îndrumare metodologică a implementării și dezvoltării sistemului de control intern managerial a MAI, denumită în continuare Comisia de monitorizare. (2)Se constituie Echipa de gestionare a riscurilor a MAI, denumită în continuare Echipa de gestionare a riscurilor.(3)Organizarea, funcționarea și atribuțiile Comisiei de monitorizare și ale Echipei de gestionare a riscurilor sunt prezentate în regulamentul prevăzut în anexa care face parte integrantă din prezentul ordin. +
Articolul 4(1)La nivelul fiecărei entități publice subordonate MAI, prin ordin/dispoziție al/a conducătorului acelei entități, se constituie, în mod similar, Comisia de monitorizare, coordonare și îndrumare metodologică a implementării și dezvoltării sistemului de control intern managerial și Echipa de gestionare a riscurilor. (2)Organizarea, funcționarea și atribuțiile structurilor prevăzute la alin. (1) se stabilesc prin ordin/dispoziție al/a conducătorului entității publice, astfel încât responsabilitățile stabilite să permită funcționarea și dezvoltarea sistemului de control intern managerial propriu, în concordanță cu particularitățile entității publice. +
Articolul 5La nivelul fiecărei entități publice, în aplicarea Standardului 8 – Managementul riscului, prevăzut de Codul controlului intern managerial al entităților publice, aprobat prin Ordinul secretarului general al Guvernului nr. 400/2015, cu modificările și completările ulterioare, se constituie un Registru de riscuri. +
Articolul 6(1)La nivelul fiecărei entități publice se utilizează proceduri de sistem și proceduri operaționale.(2)Procesul de procedurare se realizează astfel încât activitățile, atribuțiile sau sarcinile similare, prevăzute la nivelul mai multor entități publice care participă la realizarea unor obiective comune sau complementare, să fie reglementate și evaluate unitar. +
Articolul 7(1)Conducătorul entității publice, având calitatea de ordonator principal de credite sau ordonator secundar de credite, emite proceduri de sistem, care sunt aplicabile compartimentelor funcționale proprii și entităților publice subordonate, dacă activitatea reglementată se desfășoară și la nivelul acestora, precum și proceduri operaționale, care sunt aplicabile numai la nivelul compartimentelor funcționale proprii. (2)Conducătorul entității publice, având calitatea de ordonator terțiar de credite, poate emite proceduri operaționale pentru activitățile care se desfășoară la nivelul compartimentelor funcționale proprii și subordonate/în coordonare, dacă aceste activități nu sunt reglementate prin proceduri de sistem. (3)Conducătorul entității publice, având calitatea de ordonator terțiar de credite, din finanțarea directă a ordonatorului principal de credite, care are în coordonare metodologică alte instituții/structuri, poate emite proceduri de sistem pentru reglementarea activităților comune instituțiilor/structurilor respective. +
Articolul 8(1)Inițiatorul transmite proiectul de procedură, spre consultare, compartimentelor funcționale cu responsabilități în aplicarea/verificarea/controlul activităților ce fac obiectul procedurării. Consultarea se poate realiza și prin mijloace de comunicare electronică.(2)Termenul minim pentru consultare este de 20 de zile.(3)În cazul în care compartimentele funcționale consultate nu transmit propuneri în termenul prevăzut la alin. (2), inițiatorul transmite proiectul de procedură spre avizare și, ulterior, aprobare.(4)Procedurile se avizează de către conducătorii acelor compartimente funcționale care au responsabilități în aplicarea acestora și se aprobă de către conducătorul entității publice sau de către o persoană delegată în acest sens. (5)Corpul de control al ministrului avizează toate proiectele de proceduri ale compartimentelor funcționale din MAI și întocmește Registrul de proceduri. +
Articolul 9Pentru dezvoltarea sistemului de control intern managerial, directorul general al Corpului de control al ministrului este abilitat:a)să emită recomandări sau alte documente de îndrumare; … b)să solicite date conducătorilor entităților publice subordonate MAI, precum și ai unităților aparatului central, necesare întocmirii situațiilor aferente domeniului control intern managerial și transmiterii acestora către Secretariatul General al Guvernului; … c)să propună ordonatorului principal de credite transmiterea de recomandări aplicabile întregului personal al MAI, fără convocarea Comisiei de monitorizare. … +
Articolul 10Îndeplinirea obiectivelor specifice, a măsurilor și recomandărilor pentru dezvoltarea sistemului de control internmanagerial reprezintă obligații profesionale/sarcini de serviciu pentru fiecare conducător al entității publice și al compartimentului funcțional. +
Articolul 11Structurile cu atribuții de control ierarhic urmăresc modul în care compartimentele funcționale au executat sarcinile stabilite de conducătorul entității publice ori au implementat recomandările adoptate la nivelul Comisiei de monitorizare. +
Articolul 12Procedurile interne emise în temeiul Ordinului secretarului general al Guvernului nr. 400/2015, cu modificările și completările ulterioare, până la data intrării în vigoare a prezentului ordin sunt asimilate procedurilor operaționale. +
Articolul 13Ordinele/Dispozițiile prevăzute la art. 4 se emit în termen de 30 zile de la data intrării în vigoare a prezentului ordin. +
Articolul 14Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Ministrul afacerilor interne,
Carmen Daniela DanBucurești, 10 iulie 2017.Nr. 84. +
ANEXĂREGULAMENT din 10 iulie 2017
