privind raportarea expunerilor faţă de persoanele aflate în relaţii speciale cu instituţia de credit(actualizat până la data de 31 octombrie 2011*)
–––––*) Forma actualizată a acestui act normativ până la data de 31 octombrie 2011 este realizată de către Departamentul juridic din cadrul S.C. "Centrul Teritorial de Calcul Electronic" S.A. Piatra-Neamţ prin includerea tuturor modificărilor şi completărilor aduse de către ORDINUL nr. 15 din 17 octombrie 2011.Conţinutul acestui act nu este un document cu caracter oficial, fiind destinat pentru informarea utilizatorilorAvând în vedere prevederile art. 165, 169 şi ale art. 392 alin. (2) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi prevederile art. 125 din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 18/2009 privind cadrul de administrare a activităţii instituţiilor de credit, procesul intern de evaluare a adecvării capitalului la riscuri şi condiţiile de externalizare a activităţilor acestora, cu modificările şi completările ulterioare,în temeiul dispoziţiilor art. 25 alin. (2) lit. a) şi ale art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României şi ale art. 420 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare,Banca Naţională a României emite prezentul ordin. +
Articolul 1Prezentul ordin stabileşte forma şi conţinutul formularelor de raportare aferente expunerilor faţă de persoanele aflate în relaţii speciale cu instituţia de credit la nivel individual şi, după caz, consolidat, care vor fi transmise de către instituţiile de credit prevăzute la art. 1 din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 18/2009 privind cadrul de administrare a activităţii instituţiilor de credit, procesul intern de evaluare a adecvării capitalului la riscuri şi condiţiile de externalizare a activităţilor acestora, cu modificările şi completările ulterioare, prevăzute în anexă. +
Articolul 2Instituţiile de credit prevăzute la art. 1 transmit Băncii Naţionale a României formularele de raportare care fac obiectul prezentului ordin, în format electronic, prin intermediul Sistemului informatic de raportare către Banca Naţională a României – SIRBNR, potrivit Normei Băncii Naţionale a României nr. 15/2006 privind transmiterea indicatorilor primari prin intermediul Sistemului informatic de raportare către Banca Naţională a României, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi în format letric la Banca Naţională a României – Direcţia supraveghere, după cum urmează:a) pentru raportările transmise la nivel individual, în termen de cel mult 30 de zile calendaristice de la sfârşitul trimestrului pentru care acestea se întocmesc; … b) pentru raportările transmise la nivel consolidat, întocmite pentru sfârşitul primului semestru al exerciţiului financiar, până la data de 30 septembrie a respectivului exerciţiu financiar; … c) pentru raportările transmise la nivel consolidat, pentru sfârşitul exerciţiului financiar, până la data de 15 iunie a exerciţiului financiar următor. … +
Articolul 3Casele centrale ale cooperativelor de credit sunt responsabile de întocmirea şi transmiterea formularelor de raportare care fac obiectul prezentului ordin şi la nivelul reţelei cooperatiste de credit din care fac parte. +
Articolul 4Până la data expirării termenului prevăzut la art. 17 alin. (3) din Norma Băncii Naţionale a României nr. 15/2006, cu modificările şi completările ulterioare, instituţiile de credit transmit Băncii Naţionale a României formularele de raportare care fac obiectul prezentului ordin în format electronic prin reţeaua de comunicaţii interbancare (RCI), prin fişiere EXCEL. +
Articolul 5Anexa face parte integrantă din prezentul ordin. +
Articolul 6La data intrării în vigoare a prezentului ordin se abrogă Ordinul Băncii Naţionale a României nr. 7/2010 privind raportarea expunerilor faţă de persoanele aflate în relaţii speciale cu instituţia de credit, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 483 din 14 iulie 2010.Preşedintele Consiliului de administraţieal Băncii Naţionale a României,Mugur Constantin IsărescuBucureşti, 22 iulie 2011.Nr. 6. +
Anexa Denumirea instituţiei de credit: ……………Data pentru care se face raportarea: ../../..Data întocmirii raportării: ../../..1. Fonduri proprii (FP) =2. 25% x FP =3. 150 mil. EURO*) =4. limită**) =___________* Echivalentul se calculează la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Naţională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmeşte raportarea.** Stabilită potrivit art. 122 alin. (3) din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 18/2009, cu modificările şi completările ulterioare.Tabelul nr. 1SITUAŢIAprivind expunerile faţă de persoanele aflate în relaţii specialecu instituţia de credit*Font 8* – lei –┌────┬─────┬─────────┬─────┬────────┬────────┬───────────┬────────────────────┬───────────────┐│Nr. │ │ Tipul │Denu-│ Tipul │Expunere│Ajustări de│ Sume exceptate │Expunere supusă││crt.│Codul│entităţii│mirea│relaţiei│ brută │valoare/ │ │ limitării ││ │ │ │ │speciale│ │provi- ├───────┬────────────┼────────┬──────┤│ │ │ │ │ │ │zioane │fără │cu protecţie│valoare │ % ││ │ │ │ │ │ │aferente │protec-├──────┬─────┤absolută│din FP││ │ │ │ │ │ │ │ţie │finan-│nefi-│ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ţată │nan- │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ţată │ │ │├────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼───────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┤│(1) │ (2) │ (3) │ (4) │ (5) │ (6) │ (7) │ (8) │ (9) │(10) │ (11) │ (12) │├────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼───────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┤├────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼───────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┤├────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼───────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┤├────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼───────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┤├────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼───────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┤├────┴─────┴─────────┴─────┴────────┴────────┴───────────┴───────┴──────┴─────┴────────┼──────┤│ TOTAL aferent entităţilor identificate cu cod "1" │ │├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬────────┼──────┤│ TOTAL: │ │ │└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴────────┴──────┘Col.(2): codurile vor fi stabilite de către instituţia de credit astfel încât acestea să permită identificarea unică a fiecărui debitor; dacă entităţile fac obiectul raportării şi în alte grupuri care fac obiectul altor raportări, acestea primesc acelaşi cod de identificare.Col.(3): se va completa cu: "1" – pentru entităţi care nu sunt instituţii; "2" – pentru entităţi care sunt instituţii.Col.(5): încadrarea se va face potrivit art. 119 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 18/2009 privind cadrul de administrare a activităţii instituţiilor de credit, procesul intern de evaluare a adecvării capitalului la riscuri şi condiţiile de externalizare a activităţilor acestora, cu modificările şi completările ulterioare.Col.(6): expunerea existentă înaintea deducerii ajustărilor de valoare/provizioanelor aferente şi înaintea aplicării art. 11 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 14/24/2010 privind expunerile mari ale instituţiilor de credit şi ale firmelor de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 13/89/2010.Col.(8),(9) şi (10): expunerea exceptată conform art. 11 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 14/24/2010, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 13/89/2010.Col.(11): Col.(6) – col.(7) – col.(8) – col.(9) – col.(10).Col.(12): Col.(11)/FP x 100.Tabelul nr. 2SITUAŢIAprivind expunerile faţă de persoanele aflate în relaţii speciale cuinstituţia de credit care necesită aprobarea prealabilăa structurii de conducere a instituţiei de credit – lei –┌────┬──────────────────┬──────────────────────┬────────────────────────────┐│Nr. │ │ │ Expuneri înregistrate ││crt.│ Codul │ Denumirea │potrivit art. 123 alin. (1) │├────┼──────────────────┼──────────────────────┼────────────────────────────┤│ (1)│ (2) │ (3) │ (4) │├────┼──────────────────┼──────────────────────┼────────────────────────────┤├────┼──────────────────┼──────────────────────┼────────────────────────────┤├────┴──────────────────┴──────────────────────┼────────────────────────────┤│ TOTAL: │ │└──────────────────────────────────────────────┴────────────────────────────┘Col.(2): codurile vor fi stabilite de către instituţia de credit astfel încât acestea să permită identificarea unică a fiecărui debitor; dacă entităţile fac obiectul altor raportări, acestea primesc acelaşi cod de identificare.Col.(4): expunerile menţionate la art. 123 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 18/2009, cu modificările şi completările ulterioare.Tabelul nr. 3SITUAŢIAprivind expunerile deduse din fondurile proprii de nivel I – lei –┌────┬──────────────────┬──────────────────────┬────────────────────────────┐│Nr. │ │ │ Expunerea dedusă din ││crt.│ Codul │ Numele şi prenumele │fondurile proprii de nivel I│├────┼──────────────────┼──────────────────────┼────────────────────────────┤│ (1)│ (2) │ (3) │ (4) │├────┼──────────────────┼──────────────────────┼────────────────────────────┤├────┼──────────────────┼──────────────────────┼────────────────────────────┤├────┼──────────────────┼──────────────────────┼────────────────────────────┤├────┴──────────────────┴──────────────────────┼────────────────────────────┤│ TOTAL: │ │└──────────────────────────────────────────────┴────────────────────────────┘Col.(2): codurile vor fi stabilite de către instituţia de credit astfel încât acestea să permită identificarea unică a fiecărui debitor; dacă persoanele fac obiectul altor raportări, acestea primesc acelaşi cod de identificare.Col. (4): expunerile deduse din fondurile proprii potrivit art. 127 şi art. 127^2 alin. (4) din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 18/2009, cu modificările şi completările ulterioare.––––-Nota explicativă pentru coloana (4) a fost modificată de art. II din ORDINUL nr. 15 din 17 octombrie 2011, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 766 din 31 octombrie 2011.Întocmit……………….(numele, prenumele şi telefonul)Semnătura autorizată…………………..(numele, prenumele şi telefonul)Semnătura autorizată………………….(numele, prenumele şi telefonul)___________
