Având în vedere prevederile Regulamentului (CE) nr. 1.083/2006 al Consiliului din 11 iulie 2006 de stabilire a anumitor dispoziții generale privind Fondul European de Dezvoltare Regională, Fondul Social European și Fondul de coeziune și de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1.260/1999, Regulamentului Comisiei nr. 1.828/2006 privind stabilirea regulilor de implementare a Regulamentului Consiliului nr. 1.083/2006 , cu modificările și completările ulterioare, Regulamentului (CE, EURATOM) nr. 1.995/2006 al Consiliului din 13 decembrie 2006 de modificare a Regulamentului (CE, EURATOM) nr. 1.605/2002 privind Regulamentul financiar aplicabil bugetului general al Comunităților Europene, Regulamentului (CE, EURATOM) nr. 2.342/2002 al Comisiei din 23 decembrie 2002 de stabilire a normelor de aplicare a Regulamentului (CE, EURATOM) nr. 1.605/2002 al Consiliului privind Regulamentul financiar aplicabil bugetului general al Comunităților Europene, Deciziei CE 5.748/2007 de adoptare a Programului operațional ”Dezvoltarea capacității administrative”, Hotărârii Guvernului nr. 457/2008 privind cadrul instituțional de coordonare și de gestionare a instrumentelor structurale, Ordonanței Guvernului nr. 29/2007 privind modul de alocare a instrumentelor structurale, a prefinanțării și a cofinanțării alocate de la bugetul de stat, inclusiv din Fondul național de dezvoltare, în bugetul instituțiilor implicate în gestionarea instrumentelor structurale și utilizarea acestora pentru obiectivul convergență, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 249/2007, cu completările ulterioare, ale Ordinului ministrului economiei și finanțelor nr. 911/2007 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor Ordonanței Guvernului nr. 29/2007 privind modul de alocare a instrumentelor structurale, a prefinanțării și a cofinanțării alocate de la bugetul de stat, inclusiv din Fondul național de dezvoltare, în bugetul instituțiilor implicate în gestionarea instrumentelor structurale și utilizarea acestora pentru obiectivul convergență, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 249/2007, ale Ordonanței Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern și controlul financiar preventiv, republicată, cu modificările ulterioare, Ordinului ministrului finanțelor publice nr. 522/2003 pentru aprobarea Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar preventiv, cu modificările și completările ulterioare,în temeiul art. 7 alin. (4) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 30/2007 privind organizarea și funcționarea Ministerului Internelor și Reformei Administrative, aprobată cu modificări prin Legea nr. 15/2008,ministrul internelor și reformei administrative emite următorul ordin: +
Articolul 1Controlul financiar preventiv propriu pentru bugetul propriu al ordonatorului principal de credite, în cazul operațiunilor privind gestionarea și implementarea asistenței financiare nerambursabile alocate Programului operațional ”Dezvoltarea capacității administrative”, se organizează în cadrul Direcției generale pentru dezvoltarea capacității administrative, cu rol de autoritate de management, și se va exercita de către persoane desemnate prin ordin al ministrului internelor și reformei administrative. +
Articolul 2Cadrul general al documentelor și operațiunilor supuse controlului financiar preventiv propriu este prevăzut în anexa nr. 1. +
Articolul 3(1)Viza de control financiar preventiv propriu se exercită prin semnătura persoanei desemnate în acest sens, precum și prin aplicarea sigiliului personal, care va cuprinde următoarele informații:– Ministerul Internelor și Reformei Administrative; … – Direcția generală pentru dezvoltarea capacității administrative; … – mențiunea ”Vizat pentru control financiar preventiv propriu”; … – numărul de identificare al titularului sigiliului; … – data acordării vizei. … (2)Actul de desemnare a persoanelor împuternicite să exercite controlul financiar preventiv propriu va cuprinde și specimenele de semnături ale acestora. +
Articolul 4Persoanele în drept să exercite controlul financiar preventiv propriu răspund, potrivit legii, în raport de culpa lor, pentru legalitatea, regularitatea și încadrarea în limitele prevederilor bugetare aprobate a operațiunilor pentru care au acordat viza de control financiar preventiv propriu. +
Articolul 5(1)Proiectele de operațiuni privind angajarea și ordonanțarea cheltuielilor se prezintă pentru viza de control financiar preventiv propriu numai cu viza de specialitate a persoanelor desemnate în acest scop.(2)Persoanele prevăzute la alin. (1) răspund pentru realitatea, exactitatea și legalitatea operațiunilor ale căror documente justificative le-au certificat. +
Articolul 6În cazul în care, din cauza circuitului documentului, niciun exemplar al acestuia nu rămâne în cadrul compartimentului în care se acordă viza de control financiar preventiv propriu, aceasta se va aplica pe o copie special realizată de pe documentul în cauză. +
Articolul 7Documentele prezentate la viză se înscriu în Registrul privind operațiunile prezentate la viza de control financiar preventiv propriu, al cărui model este prevăzut în anexa nr. 2. +
Articolul 8Documentele care au primit viza de control financiar preventiv propriu se supun aprobării ordonatorului principal de credite ori înlocuitorilor de drept ai acestuia, desemnați prin ordin al ministrului internelor și reformei administrative. +
Articolul 9(1)Proiectele de operațiuni care se supun și controlului financiar preventiv delegat se vor prezenta la viză doar după efectuarea controlului financiar preventiv propriu, conform reglementărilor în vigoare.(2)Proiectele de operațiuni care fac obiectul controlului financiar preventiv delegat se supun aprobării ordonatorului principal de credite numai după obținerea vizei de control financiar preventiv delegat. +
Articolul 10(1)Persoanele desemnate să exercite controlul financiar preventiv propriu verifică operațiunile supuse controlului financiar preventiv propriu prin utilizarea listelor de verificare (check-lists), prezentate în anexa nr. 3.(2)Persoanele prevăzute la alin. (1) au obligația de a formula propuneri de perfecționare a listelor de verificare, în funcție de modificările legislative, de propunerile primite de la compartimentele implicate în operațiunile respective sau de alte condiții apărute.(3)Se deleagă directorul general al Direcției generale pentru dezvoltarea capacității administrative să aprobe propunerile de perfecționare a listelor de verificare (check-lists), formulate conform alin. (2). +
Articolul 11Directorul general al Direcției generale pentru dezvoltarea capacității administrative asigură coordonarea, îndrumarea metodologică și monitorizarea activității persoanelor care exercită controlul financiar preventiv propriu în condițiile prezentului ordin. +
Articolul 12Cu aprobarea conducerii Direcției generale pentru dezvoltarea capacității administrative, personalul desemnat să exercite controlul financiar preventiv propriu participă la cursuri de pregătire profesională organizate de instituțiile abilitate. +
Articolul 13Directorul general al Direcției generale pentru dezvoltarea capacității administrative face evaluarea activității persoanelor prevăzute la art. 1 pe linia controlului financiar preventiv propriu. +
Articolul 14Anexele nr. 1 – 3 fac parte integrantă din prezentul ordin. +
Articolul 15Direcția generală pentru dezvoltarea capacității administrative va lua măsuri de aplicare a prezentului ordin. +
Articolul 16Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Ministrul internelor și reformei administrative,
Cristian DavidBucurești, 16 iulie 2008.Nr. 547. +
Anexa nr. 1
CADRU GENERAL
privind proiectele de operațiuni supuse controlului financiar preventiv propriu
| Nr. crt. |
Proiectul de operațiune supus controlului financiarpreventiv propriu |
Documentele justificative |
Compartimentul careinițiază operațiunea |
Persoane desemnate pentru acordarea vizei |
Termen de acordarea vizei |
| de specialitate |
de control financiarpreventiv propriu |
| 0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
| A. DESCHIDEREA, REPARTIZAREA ȘI MODIFICAREA CREDITELOR BUGETARE |
| 1. |
Cererea de deschiderede credite bugetare |
– Notă justificativă – Fundamentarea pe baza normelor specifice fiecărui ordonator de creditepentru cheltuielile cuprinse în cerereade deschidere a creditelor bugetare – Deconturile justificative, pe articole bugetare – Cereri de avans, după caz |
Compartimentul management financiar din cadrul Direcției pentru dezvoltarea capacității administrative |
Personalul Compartimentuluimanagement financiar |
Persoane desemnate prin ordin al viceprim- ministrului, ministrul administrației și internelor |
3 zile |
| 2. |
Dispoziția bugetară sau, după caz, ordinul de plată pentru repartizarea creditelor bugetare (sau alimentări) |
Documentația privind fundamentarea sumelor înscrise în dispozițiile bugetare de repartizare pentru bugetul propriu și bugetelor ordonatorilor subordonați |
Compartimentul management financiar din cadrul Direcției pentru dezvoltarea capacității administrative |
Personalul Compartimentuluimanagement financiar |
Persoane desemnate prin ordin al viceprim-ministrului,ministrul administrației și internelor |
1 zi |
| 3. |
Documentul pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelor bugetare, care se efectuează cu aprobarea Ministerului Finanțelor Publice |
Fundamentarea propunerii ordonatorului principal de credite pentru modificarea repartizării inițiale pe trimestre a creditelor bugetare |
Compartimentul management financiar din cadrul Dire-cției pentru dezvoltarea capacității administrative |
Personalul Compartimentuluimanagement financiar |
Persoane desemnate prin ordin al viceprim-ministrului,ministrul administrației și internelor |
3 zile |
| B. ANGAJAMENTE LEGALE DIN CARE REZULTĂ DIRECT SAU INDIRECT OBLIGAȚII DE PLATĂ |
| 1. |
Contractul/ordinul definanțare din Fondul Social European, în cadrul Programului operațional Dezvoltarea capacității administrative" |
– Planificarea lansării cererilor de idei de proiecte și a cererilor de proiecte – Anunțul de lansare a cererii de proiecte pentru domeniul și axa prioritară din care se finanțează proiectul – Documentația pentru solicitant în vederea întocmirii cererii de finanțare (ghidul solicitantului) – Documentul de numire a ofițerului de proiect sau a persoanei desemnate – Documentul de numire a evaluatorilor – Lista de verificare a conformității administrative și a eligibilității – Raportul de evaluare a cererii de finanțare – Decizia de finanțare – Scrisoare de informare a solicitantului cu privire la decizia de finanțare a proiectului – Documentul privind soluționarea contestațiilor referitoare la modul în care a fost evaluată cererea de finanțare – Cererea de finanțare (în forma finală) – Propunerea de angajare a unei cheltuieli – Angajamentul bugetar individual |
Compartimentul de contractare și monitorizare a implementării proiectelor din cadrul Direcției pentru dezvoltarea capacității administrative |
Personalul Compartimentuluide contractare și monitorizare a implementării proiectelor |
Persoane desemnate prin ordin al viceprim-ministrului,ministrul administrației și internelor |
5 zile |
| 2. |
Actul adițional/Ordinul de modificare încheiat la contractul/ordinulde finanțare din Fondul Social European, în cadrul Programului operațional "Dezvoltarea capacității administrative" |
– Contractul/Ordinul de finanțare, cu anexele aferente – Documentele transmise de beneficiar prin care se fundamentează necesitatea încheierii actului adițional la contractul de finanțare – Decizia de aprobare a actului adițional la contractul de finanțare – Propunerea de angajare a unei cheltuieli, dacă este cazul – Angajamentul individual, dacă este cazul |
Compartimentul de contractare și monitorizare a implementării proiectelor din cadrul Direcției pentru dezvoltarea capacității administrative |
Personalul Compartimentuluide contractare și monitorizare a implementării proiectelor |
Persoane desemnate prin ordin al viceprim-ministrului,ministrul administra-ției și internelor |
3 zile |
| 3. |
Protocoale de afiliere, convenții, acorduri de participare la organisme internaționale, protocoale și acorduri de colaborare cu alte instituții privind gestionarea fondurilor structurale ale Uniunii Europene |
Documentele privind propunerea de afiliere |
Compartimentele de specialitate din cadrul Direcției pentru dezvoltarea capacității administrative, după caz |
Personalul compartimentelorcare inițiază operațiunea |
Persoane desemnate prin ordin al viceprim-ministrului,ministrul administrației și internelor |
5 zile |
| C. ORDONANȚAREA CHELTUIELILOR DIN CREDITE BUGETARE ȘI DIN ALTE FONDURI PUBLICE |
| 1. |
Ordonanțarea de platăprivind cheltuielile validate în scopul efectuării plăților către beneficiarii Programului operațional "Dezvoltarea capacității administrative", din fonduri UE, din cofinanțarea națională și taxa pe valoarea adăugată aferentă acestor sume |
– Contractul/Ordinul de finanțare și actul adițional/Ordinul de modificare, dacă este cazul – Cererea de rambursare cu anexele aferente – Raportul tehnic de progres R2 (transmis la cererea de rambursare) – Lista de verificare administrativă pentru raportul tehnic de progres R2 – Fișa de verificare administrativă a achizițiilor publice – Fișa de verificare financiară a cererii de rambursare – Raportul final R3 anexat la cererea de rambursare finală, dacă este cazul – Raportul de audit al proiectului, dacă este cazul – Lista de verificare administrativă pentru raportul final R3 – Fișa de verificare financiară a cererii de rambursare finală – Fișa de calcul pentru determinarea cheltuielilor eligibile pentru rambursare – Fișa de calcul a majorărilor de întârziere, dacă este cazul – Raportul de control efectuat la nivelul beneficiarului, dacă este cazul– Procesul-verbal de control, dacă este cazul – Procesul-verbal de constatare a unei creanțe bugetare, dacă este cazul – Centralizatorul privind debitele de redistribuit, dacă este cazul – Extrasul de cont de disponibil din debite recuperate aferente Programului operațional "Dezvoltarea capacității administrative" – Raportul de validare |
Compartimentul management financiar din cadrul Direcției pentru dezvoltarea capacității administrative |
Personalul Compartimentuluimanagement financiar |
Persoane desemnate prin ordin al viceprim-ministrului,ministrul administra-ției și internelor |
3 zile |
| 2. |
Ordonanțarea de platăprivind acordarea de prefinanțare beneficiarilor Programului operațional "Dezvoltarea capacității administrative", în cadrul contractelor/ ordinelor de finanțare încheiate |
– Solicitarea de acordare a prefinanțării – Lista de verificare a solicitării de acordare a prefinanțării din punct de vedere administrativ – Lista de verificare a solicitării de acordare a prefinanțării din punct de vedere financiar – Contractul/Ordinul de finanțare încheiat între Direcția pentru dezvoltarea capacității administrative și beneficiar – Contractul de prestare de servicii încheiat între beneficiar și un terț (operator economic, alt tip de contractor) |
Compartimentul management financi-ar din cadrul Di- recției pentru dezvoltarea capacității administrative |
Personalul Compartimentuluimanagement financiar |
Persoane desemnate prin ordin al viceprim-ministrului,ministrul administrației și internelor |
3 zile |
| D. CONCESIONAREA, ÎNCHIRIEREA, TRANSFERUL, VÂNZAREA ȘI SCHIMBUL BUNURILOR DIN PATRIMONIUL INSTITUȚIILOR PUBLICE |
| Nu se aplică. |
| E. ALTE OPERAȚIUNI ȘI DOCUMENTE SUPUSE CONTROLULUI FINANCIAR PREVENTIV PROPRIU |
| 1. |
Declarația de cheltuieli la nivelul Programului operațional "Dezvoltarea capacității administrative" |
– Anexa A – Declarația lunară de cheltuieli efectuate între … (data-limită de raportare precedentă) și … (data-limită de raportare curentă) – Anexa B – Certificatul de cheltuieli – Anexa C1 – Debite recuperate prin transferul din contul Beneficiarului în contul Autorității de management, între … (data-limită de raportare precedentă) și … (data-limită de raportare curentă) – Anexa C2 – Debite recuperate prin deducere din plățile către Beneficiar, între … (data-limită de raportare precedentă) și … (data-limită de raportare curentă) – Anexa D – Informații privind controalele desfășurate de Autoritatea de management – Rapoartele de verificare întocmite deAutoritatea de management, după caz, înscopul stabilirii eligibilității cheltuielilor incluse în declarația de cheltuieli, în perioada de referință (copii după rapoarte de control, rapoarte de validare), Centralizatorul rapoartelor trimestriale privind neregulile constatate de către Autoritatea de management |
Compartimentul management financiar din cadrul Direcției pentru Dezvoltarea capacității administrative |
Personalul Compartimentuluimanagement financiar |
Persoane desemnate prin ordin al viceprim-ministrului,ministrul administrației și internelor |
5 zile |
| 2. |
Cererea de fonduri/Notificarea de prefinanțare |
– Prognoza fluxului de fonduri aferente contribuției Uniunii Europene pentru cheltuielile efectuate de Autoritatea de management în perioada n, n+11 – Prognoza fluxului de prefinanțare a Autorității de management în perioada n, n+11 – Extrasul contului de disponibil din FEN, prefinanțare și fondul de indisponibilități temporare de la bugetul de stat, pentru finanțarea proiectelor din cadrul Programului operațional "Dezvoltarea capacității administrative" |
Compartimentul management financiar din cadrul Direcției pentru dezvoltarea capacității administrative |
Personalul Compartimentuluimanagement financiar |
Persoane desemnate prin ordin al viceprim-ministrului,ministrul administrației și internelor |
3 zile |
(la 06-07-2009,
Anexa nr. 1 a fost modificată de Articolul I din ORDINUL nr. 114 din 15 iunie 2009, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 463 din 06 iulie 2009
)
+
Anexa nr. 2
REGISTRUL
privind operațiunile prezentate la viza de control financiar preventiv propriu
| Nr. crt. |
Denumirea documentului Nr./data emiterii |
Conținutul operațiunilor înscrise în document |
Compartimentul emitent |
Data prezentării la viză a documentului |
Valoarea operațiunilor pentru care s-aacordat viza |
Valoarea operațiunilor pentru care s-arefuzat viza |
Data restituirii actelor justificative/ semnătura |
Observații |
| 0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
+
Anexa nr. 3
LISTELE DE VERIFICARE
a operațiunilor supuse controlului financiar preventiv propriu
LISTA DE VERIFICARE (CHECK-LIST)
a cererii de deschidere de credite bugetareCod A.1
| Nr. crt. |
Obiectivele verificării |
| 1. |
Existența actelor justificative |
| 1.1. |
Nota de fundamentare pentru solicitarea deschiderii de credite |
| 1.2. |
Solicitările ordonatorilor secundari și/sau terțiari, după caz, pentru repartizarea de credite bugetare |
| 1.3. |
Situația creditelor bugetare deschise anterior și neutilizate |
| 1.4. |
Bugetul aprobat |
| 2. |
Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, pentru: |
| 2.1. |
Actele justificative de la pct. 1 |
| 2.2. |
Cererea pentru deschiderea de credite bugetare |
| 3. |
Încadrarea sumei pentru care se cere deschiderea de credite în: |
| 3.1. |
Creditele bugetare repartizate pe an/trimestre/luni și detaliate conform clasificației bugetare |
| 3.2. |
Limitele lunare de cheltuieli stabilite de Guvern |
| 3.3. |
Nivelul prevăzut în actul normativ de aprobare a acțiunii (unde este cazul) |
| 3.4. |
Nivelul rezultat din nota de fundamentare |
| 4. |
Stabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite, având în vedere: |
| 4.1. |
Creditele deschise anterior și neutilizate |
| 4.2. |
Ca întreaga sumă să fie utilizată până la finele perioadei pentru care se solicită deschiderea |
| 5. |
Completarea corectă a cererii pentru deschiderea de credite cu privire la: |
| 5.1. |
Beneficiarul deschiderii de credite |
| 5.2. |
Conturile de Trezorerie |
| 5.3. |
Suma pentru care se cere deschiderea de credite |
| 5.4. |
Corespondența dintre suma solicitată și detalierea de pe versoul formularului |
| 5.5. |
Celelalte rubrici prevăzute de formular |
LISTA DE VERIFICARE (CHECK-LIST)
a dispoziției bugetare/ordinului de plată pentru repartizarea creditelor bugetare (sau alimentări)Cod A.2
| Nr. crt. |
Obiectivele verificării |
| 1. |
Existența actelor justificative |
| 1.1. |
Nota de fundamentare pentru solicitările ordonatorilor principali, secundari și/sau terțiari, după caz, pentru repartizarea de credite bugetare (alimentare de cont) |
| 1.2. |
Fundamentarea repartizării de credite pentru bugetul propriu, în cazul ordonatorului principal |
| 1.3. |
Cererea de deschidere de credite |
| 1.4. |
Bugetul aprobat |
| 2. |
Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, pentru: |
| 2.1. |
Actele justificative de la pct. 1 |
| 2.2. |
Dispoziția bugetară pentru repartizarea creditelor bugetare |
| 2.3. |
Existența vizei de control financiar preventiv propriu pe Centralizatorul dispozițiilor bugetare pentru repartizarea creditelor bugetare sau Borderoul centralizator al ordinelor de plată pentru alimentări de conturi |
| 3. |
Încadrarea sumei prevăzute pentru repartizare, în: |
| 3.1. |
Prevederile bugetului ordonatorului principal de credite, repartizate pe an/trimestre și luni și detaliate conform clasificației bugetare |
| 3.2. |
Limitele de cheltuieli aprobate pe capitole, titluri ale clasificației bugetare, pentru fiecare ordonator secundar și/sau terțiar din subordine |
| 3.3. |
Cererea de deschidere de credite |
| 3.4. |
Nivelul dispoziției bugetare de retragere (când este cazul) |
| 3.5. |
Nivelul rezultat din solicitare/fundamentare |
| 4. |
Completarea corectă a dispoziției bugetare pentru repartizarea creditelor bugetare cu privire la: |
| 4.1. |
Beneficiarul creditelor repartizate |
| 4.2. |
Conturile de Trezorerie |
| 4.3. |
Suma repartizată |
| 4.4. |
Corespondența dintre suma repartizată și detalierea de pe versoul formularului |
| 4.5. |
Totalul dispozițiilor de repartizare sau al ordinelor de plată să corespundă cu Centralizatorul dispozițiilor bugetare pentru repartizarea creditelor bugetare sau cu Borderoul centralizator al ordinelor de plată pentru alimentări de conturi |
LISTA DE VERIFICARE (CHECK-LIST)
a documentului pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelor
bugetare, care se efectuează cu aprobarea Ministerului Finanțelor PubliceCod A.3
| Nr. crt. |
Obiectivele verificării |
| 1. |
Existența actelor justificative |
| 1.1. |
Nota de fundamentare a propunerii pentru modificarea repartizării inițiale pe trimestre a creditelor |
| 1.2. |
Existența prevederilor bugetare în trimestrele, capitolele și titlurile de cheltuieli pentru care urmează a se solicita modificările bugetare trimestriale |
| 1.3. |
Dacă modificarea este în competența de aprobare a Ministerului Finanțelor Publice sau a ordonatorilor principali |
| 2. |
Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale |
| 2.1. |
Actele justificative de la pct. 1 |
| 2.2. |
Concordanța propunerii de modificare cu obligațiile ce decurg din acțiuni și sarcini noi sau reprogramate |
| 3. |
Încadrarea modificărilor bugetare trimestriale solicitate în prevederile Legii nr. 500/2002 privind finanțele publice, cu modificările ulterioare |
| 4. |
Încadrarea modificării repartizării pe trimestre a creditelor bugetare în prevederile legilor bugetare anuale |
LISTA DE VERIFICARE (CHECK-LIST)
a contractului/ordinului de finanțare din Fondul Social European, în cadrul Programului operațional
”Dezvoltarea capacității administrative”Cod B.1
| Nr. crt. |
Obiectivele verificării |
| 1. |
Existența actelor justificative |
| 1.1. |
Planificarea lansării cererilor de idei de proiecte și a cererilor de proiecte |
| 1.2. |
Anunțul de lansare a cererii de proiecte pentru domeniul și axa prioritară din care se finanțează proiectul |
| 1.3. |
Documentația pentru solicitant în vederea întocmirii cererii de finanțare (ghidul solicitantului) |
| 1.4. |
Documentul de numire a ofițerului de proiect sau a persoanei desemnate |
| 1.5. |
Documentul de numire a evaluatorilor |
| 1.6. |
Lista de verificare a conformității administrative și a eligibilității |
| 1.7. |
Raportul de evaluare a cererii de finanțare |
| 1.8. |
Decizia de finanțare |
| 1.9. |
Scrisoare de informare a solicitantului cu privire la decizia de finanțare a proiectului |
| 1.10. |
Documentul privind soluționarea contestațiilor referitoare la modul în care a fost evaluată cererea de finanțare |
| 1.11. |
Cererea de finanțare (în forma finală) |
| 1.12. |
Propunerea de angajare a unei cheltuieli |
| 1.13. |
Angajamentul bugetar individual |
| 2. |
Existența semnăturilor, vizelor, aprobărilor pentru: |
| 2.1. |
Planificarea lansării cererilor de idei de proiecte și a cererilor de proiecte |
| 2.2. |
Anunțul de lansare a licitației pentru domeniul și axa prioritară din care se finanțează proiectul |
| 2.3. |
Documentația pentru solicitant în vederea întocmirii cererii de finanțare (ghidul solicitantului) |
| 2.4. |
Documentul de numire a ofițerului de proiect sau a persoanei desemnate |
| 2.5. |
Documentul de numire a evaluatorilor |
| 2.6. |
Lista de verificare a conformității administrative și a eligibilității |
| 2.7. |
Raportul de evaluare a cererii de finanțare |
| 2.8. |
Decizia de finanțare |
| 2.9. |
Scrisoare de informare a beneficiarului cu privire la rezultatul evaluării |
| 2.10. |
Cererea de finanțare (în forma finală) |
| 2.11. |
Documentul de soluționare a posibilelor contestații referitoare la modul în care a fost evaluată cererea de finanțare |
| 2.12. |
Proiectul de contract de finanțare |
| 2.13. |
Propunerea de angajare a unei cheltuieli |
| 2.14. |
Angajamentul bugetar individual |
| 3. |
Încadrarea contractului/ordinului în: |
| 3.1. |
Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz |
| 3.2. |
Valoarea cererii de finanțare aprobate pentru proiectul selectat |
| 4. |
Contractul/Ordinul: |
| 4.1. |
Obiectul contractului/ordinului să se încadreze în activitățile prevăzute în cererea de finanțare |
| 4.2. |
Valoarea totală a proiectului din contractul/ordinul de finanțare coincide cu valoarea totală a proiectului din cererea de finanțare |
| 4.3. |
Să fie încheiat în perioada de valabilitate a Programului operațional "Dezvoltarea capacității administrative" |
| 4.4. |
Să cuprindă datele de identificare a părților contractante |
| 4.5. |
Să se încadreze din punctul de vedere al obiectului în lista activităților eligibile, conform regulilor de eligibilitate stabilite la nivelul Autorității de management |
| 4.6. |
Să respecte cerințele legale specifice naționale și/sau comunitare, după caz |
| 4.7. |
Să prezinte viza de legalitate |
LISTA DE VERIFICARE (CHECK-LIST)
a actului adițional/ordinului de modificare încheiat la contractul/ordinul de finanțare din Fondul Social European,
în cadrul Programului operațional ”Dezvoltarea capacității administrative”Cod B.2
| Nr. crt. |
Obiectivele verificării |
| 1. |
Existența actelor justificative |
| 1.1. |
Contractul/ordinul de finanțare, cu anexele aferente |
| 1.2. |
Documentele transmise de beneficiar prin care se fundamentează necesitatea încheierii actului adițional la contractul de finanțare |
| 1.3. |
Decizia de aprobare a actului adițional la contractul de finanțare |
| 1.4. |
Propunerea de angajare a unei cheltuieli, dacă este cazul |
| 1.5. |
Angajamentul bugetar individual, dacă este cazul |
| 2. |
Existența semnăturilor, vizelor, aprobărilor pentru: |
| 2.1. |
Contractul/ordinul de finanțare |
| 2.2. |
Documentele transmise de beneficiar prin care se fundamentează necesitatea încheierii actului adițional la contractul de finanțare |
| 2.3. |
Decizia de aprobare a actului adițional la contractul de finanțare |
| 2.4. |
Propunerea de angajare a unei cheltuieli, dacă este cazul |
| 2.5. |
Angajamentul bugetar individual, dacă este cazul |
| 3. |
Încadrarea actului adițional/ordinului de modificare în: |
| 3.1. |
Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz |
| 4. |
Actul adițional/Ordinul de modificare: |
| 4.1. |
Să fie încheiat în perioada de valabilitate a contractului/ordinului de finanțare |
| 4.2. |
Să fie încheiat în conformitate cu prevederile contractului/ordinului de finanțare |
| 4.3. |
Să cuprindă toate datele de identificare a părților contractante stipulate în contractul/ordinul de finanțare |
| 4.4. |
Să respecte cerințele legale specifice naționale și/sau comunitare, după caz |
| 4.5. |
Să prezinte viza de legalitate |
LISTA DE VERIFICARE (CHECK-LIST)
a protocoalelor de afiliere, convențiilor, acordurilor de participare la organismele internaționale, protocoalelor și
acordurilor de colaborare cu alte instituții privind gestionarea fondurilor structurale ale Uniunii EuropeneCod B.3
| Nr. crt. |
Obiectivele verificării |
| 1. |
Existența notei de fundamentare privind necesitatea și oportunitatea operațiunii |
| 2. |
Existența actului de ordin superior, ratificat |
| 3. |
Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale pentru nota de fundamentare |
| 4. |
Viza pentru legalitate a Compartimentului juridic |
| 5. |
Documentul să cuprindă clauze privind obligațiile instituției conforme cu actul superior, ratificat |
LISTA DE VERIFICARE (CHECK-LIST)
a ordonanțării de plată privind cheltuielile validate în scopul efectuării plăților către beneficiarii
Programului operațional ”Dezvoltarea capacității administrative”, din fonduri ale Uniunii Europene,
din cofinanțarea și taxa pe valoarea adăugată aferentă acestor sume Cod C.1
| Nr. crt. |
Obiectivele verificării |
| 1. |
Existența actelor justificative |
| 1.1. |
Contractul/ordinul de finanțare și actul adițional/ordinul de modificare, dacă este cazul |
| 1.2. |
Cererea de rambursare cu anexele aferente |
| 1.3. |
Raportul tehnic de progres R2 (transmis la cererea de rambursare) |
| 1.4. |
Lista de verificare administrativă pentru raportul tehnic de progres R2 |
| 1.5. |
Fișa de verificare administrativă a achizițiilor publice |
| 1.6. |
Fișa de verificare financiară a cererii de rambursare |
| 1.7. |
Raportul final R3 anexat la cererea de rambursare finală, dacă este cazul |
| 1.8. |
Raportul de audit al proiectului, dacă este cazul |
| 1.9. |
Lista de verificare administrativă pentru raportul final R3 |
| 1.10. |
Fișa de verificare financiară a cererii de rambursare finale |
| 1.11. |
Fișa de calcul pentru determinarea cheltuielilor eligibile pentru rambursare |
| 1.12. |
Fișa de calcul a majorărilor de întârziere, dacă este cazul |
| 1.13. |
Raportul de control efectuat la nivelul beneficiarului, dacă este cazul |
| 1.14. |
Procesul-verbal de control, dacă este cazul |
| 1.15. |
Procesul-verbal de constatare a unei creanțe bugetare, dacă este cazul |
| 1.16. |
Centralizatorul privind debitele de redistribuit, dacă este cazul |
| 1.17. |
Extrasul de cont de disponibil din debite recuperate aferente Programului operațional "Dezvoltarea capacității administrative" (PO DCA) |
| 1.18. |
Raportul de validare |
| 2. |
Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale pentru: |
| 2.1. |
Contractul/ordinul de finanțare și actul adițional/ordinul de modificare, dacă este cazul |
| 2.2. |
Cererea de rambursare cu anexele aferente |
| 2.3. |
Raportul tehnic de progres R2 (transmis la cererea de rambursare) |
| 2.4. |
Lista de verificare administrativă pentru raportul tehnic de progres R2 |
| 2.5. |
Lista de verificare administrativă a achizițiilor publice |
| 2.6. |
Fișa de verificare financiară a cererii de rambursare |
| 2.7. |
Raportul final R3, anexat la cererea de rambursare finală, dacă este cazul |
| 2.8. |
Raportul de audit al proiectului, dacă este cazul |
| 2.9. |
Fișa de verificare financiară a cererii de rambursare finale |
| 2.10. |
Fișa de calcul pentru determinarea cheltuielilor eligibile pentru rambursare |
| 2.11. |
Fișa de calcul al majorărilor de întârziere, dacă este cazul |
| 2.12. |
Raportul de control efectuat la nivelul beneficiarului, dacă este cazul |
| 2.13. |
Procesul-verbal de control, dacă este cazul |
| 2.14. |
Procesul-verbal de constatare a unei creanțe bugetare, dacă este cazul |
| 2.15. |
Centralizatorul privind debitele de redistribuit |
| 2.16 |
Extrasul de cont de disponibil din debite recuperate aferente PO DCA |
| 2.17. |
Raportul de validare |
| 2.18. |
Centralizatorul privind plățile de efectuat |
| 2.19. |
Ordonanțarea de plată la rambursare |
| 3. |
Stabilirea corectă a sumei propusă pentru plată |
| 4. |
Încadrarea sumei pentru care se solicită rambursarea în: |
| 4.1. |
Nivelul sumei din Raportul de validare |
| 4.2. |
Nivelul angajamentului bugetar |
| 4.3. |
Nivelul angajamentului legal |
| 4.4. |
Disponibilul în cont |
| 5. |
Corectitudinea datelor și calculelor cuprinse în actele justificative (corelarea între acestea) privind: |
| 5.1. |
Corespondența datelor dintre angajamentul bugetar individual și ordonanțarea de plată la rambursare |
| 5.2. |
Corespondența datelor din ordonanțarea de plată la rambursare cu cele din actele justificative pentru: |
| 5.2.1. |
Natura plății |
| 5.2.2. |
Beneficiarul sumei |
| 5.2.3. |
Banca beneficiarului sumei (contul de la Trezorerie) |
| 5.3. |
Legalitatea și regularitatea documentelor justificative, corespunzător prevederilor actelor normative care reglementează operațiunea și/sau domeniul respectiv |
| 5.4. |
Exactitatea sumei datorate care rezultă din Raportul de validare |
| 5.5. |
Calculul ratei cofinanțării pentru contribuția Uniunii Europene și buget național, atât în procent, cât și ca sumă |
LISTA DE VERIFICARE (CHECK-LIST)
a ordonanțării de plată privind acordarea de prefinanțare beneficiarilor Programului operațional
”Dezvoltarea capacității administrative”, în cadrul contractelor/ordinelor de finanțare încheiateCod C.2
| Nr. crt. |
Obiectivele verificării |
| 1. |
Existența actelor justificative |
| 1.1. |
Solicitarea de acordare a prefinanțării |
| 1.2. |
Lista de verificare administrativă pentru solicitarea de acordare a prefinanțării |
| 1.3 |
Graficul estimativ de depunere a cererilor de rambursare, actualizat |
| 1.4. |
Lista de verificare a prefinanțării din punct de vedere financiar |
| 1.5. |
Contractul de finanțare încheiat între Autoritatea de management pentru Programul operațional "Dezvoltarea capacității administrative" (AM PO DCA) și beneficiar |
| 1.6 |
Contractul de prestare de servicii încheiat între beneficiar și un terț (operator economic, alt tip de contractor) |
| 2. |
Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale pentru: |
| 2.1. |
Lista de verificare administrativă pentru solicitarea de acordare a prefinanțării |
| 2.2 |
Graficul estimativ de depunere a cererilor de rambursare, actualizat |
| 2.3. |
Lista de verificare a prefinanțării din punct de vedere financiar |
| 2.4. |
Contractul de finanțare încheiat între AM PO DCA și beneficiar |
| 2.5. |
Documentele justificative au fost semnate de certificare în privința realității, regularității și legalității de către conducătorii compartimentelor de specialitate emitente. |
| 2.6. |
Ordonanțarea de plată pentru acordarea de prefinanțare |
| 3. |
Stabilirea corectă a sumei propuse în limita de acordare a prefinanțării, în cuantum de maximum 15% |
| 4. |
Încadrarea sumei pentru care se solicită prefinanțare în: |
| 4.1. |
Solicitarea de acordare a prefinanțării |
| 4.2. |
Nivelul angajamentului bugetar individual |
| 4.3. |
Nivelul angajamentului legal |
| 4.4. |
Disponibilul în cont |
| 5. |
Corectitudinea datelor și calculelor cuprinse în actele justificative (corelarea între acestea) privind: |
| 5.1. |
Corespondența datelor dintre angajamentul bugetar individual și ordonanțarea de plată pentru acordarea de prefinanțare |
| 5.2. |
Corespondența datelor din ordonanțarea de plată pentru acordarea de prefinanțare cu cele din actele justificative pentru: |
| 5.2.1. |
Natura plății |
| 5.2.2. |
Beneficiarul sumei |
| 5.2.3. |
Banca beneficiarului sumei |
| 5.3. |
Obiectivul contractului de prestare de servicii încheiat între beneficiar și un terț (operator economic, alt tip de contractor) să se încadreze în obiectivul din contractul de finanțare și să fie în conformitate planul de achiziții cuprins în cererea de finanțare |
| 5.4. |
Legalitatea și regularitatea documentelor justificative, corespunzător prevederilor actelor normative care reglementează operațiunea și/sau domeniul respectiv |
| 5.5. |
Încadrarea sumei ordonanțate la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare pentru care există |
LISTA DE VERIFICARE (CHECK-LIST)
a declarației de cheltuieli la nivelul Programului operațional ”Dezvoltarea capacității administrative”E.1
| Nr. crt. |
Obiectivele verificării |
| 1. |
Existența actelor justificative |
| 1.1. |
Anexa A – Declarația lunară de cheltuieli efectuate între …………….. și ………………. |
| 1.2. |
Anexa B – Certificatul de cheltuieli |
| 1.3. |
Anexa C1 – Debite recuperate prin transferul din contul Beneficiarului în contul Autorității de management (AM), între…(data-limită de raportare precedentă) și…(data-limită de raportare curentă) |
| 1.4. |
Anexa C2 – Debite recuperate prin deducere din plățile către Beneficiar, între……(data-limită de raportare precedentă) și……(data-limită de raportare curentă) |
| 1.5. |
Anexa D – Informații privind controalele desfășurate de AM |
| 1.6. |
Rapoartele de verificare întocmite de AM, după caz, în scopul stabilirii eligibilității cheltuielilor incluse în declarația de cheltuieli, în perioada de referință (copii după rapoarte de control, rapoarte de validare), Centralizatorul rapoartelor trimestriale privind neregulile constatate de AM |
| 2. |
Existența semnăturilor, vizelor, aprobărilor pentru: |
| 2.1. |
Anexa A – Declarația lunară de cheltuieli efectuate între …………….. și ………………. |
| |
Anexa B – Certificatul de cheltuieli |
| |
Anexa C1 – Debite recuperate prin transferul din contul Beneficiarului în contul AM, între ………….. (data-limită de raportare precedentă) și ……………… (data-limită de raportare curentă) |
| 2.2. |
Anexa C2 – Debite recuperate prin deducere din plățile către Beneficiar, între …………….. (data-limită de raportare precedentă) și ……………… (data-limită de raportare curentă) |
| 2.3. |
Anexa D – Informații privind controalele desfășurate de AM |
| 2.4. |
Rapoartele de verificare întocmite de AM, după caz, în scopul stabilirii eligibilității cheltuielilor incluse în declarația de cheltuieli, în perioada de referință (copii după rapoarte de control, rapoarte de validare) |
| 3. |
Stabilirea corectă a cheltuielilor eligibile autorizate și plătite în prezenta declarație |
| 4. |
Corectitudinea datelor și calculelor cuprinse în actele justificative (corelarea între acestea) privind: |
| 4.1. |
Corespondența datelor și sumelor din anexa A a declarației, coloana 2, cu cele înscrise în anexa B a declarației, coloana 2 |
| 4.2. |
Corespondența datelor și sumelor din anexa B, coloana 4, cu cele din anexa C1 și anexa C2 |
| 5. |
Declarația: |
| 5.1 |
Să fie încheiată în perioada de valabilitate a Programului operațional "Dezvoltarea capacității administrative" |
| 5.2. |
Să respecte cerințele legale specifice naționale și/sau comunitare, după caz |
LISTA DE VERIFICARE (CHECK-LIST)
a cererii de fonduri/notificării de prefinanțare a Programului operațional ”Dezvoltarea capacității administrative”E.2
| Nr. crt. |
Obiectivele verificării |
| 1. |
Existența actelor justificative |
| 1.1. |
Prognoza fluxului de fonduri aferente contribuției Uniunii Europene pentru cheltuielile efectuate de Autoritatea de management în perioada n, n+11, dacă este cazul |
| 1.2. |
Prognoza fluxului de prefinanțare a Autorității de management în perioada n, n+11, dacă este cazul |
| 1.3. |
Extrasul contului de disponibil din FEN, prefinanțare și fondul de indisponibilități temporare de la bugetul destat, pentru finanțarea proiectelor din cadrul Programului operațional "Dezvoltarea capacității administrative"(PO DCA) |
| 2. |
Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, pentru: |
| 2.1. |
Prognoza fluxului de fonduri aferente contribuției Uniunii Europene pentru cheltuielile efectuate de Autoritatea de management în perioada n, n+11, dacă este cazul |
| 2.2. |
Prognoza fluxului de prefinanțare a Autorității de management în perioada n, n+11, dacă este cazul |
| 2.3. |
Extrasul contului de disponibil din FEN, prefinanțare și fondul de indisponibilități temporare de la bugetul destat, pentru finanțarea proiectelor din cadrul PO DCA |
| 2.4. |
Cererea de fonduri din Fondul Social European/Notificarea de prefinanțare |
| 3. |
Încadrarea sumei pentru care se cere efectuarea plății intermediare/finale din Fondul Social European/plata prefinanțării către beneficiari în: |
| 3.1. |
Creditele bugetare aprobate și repartizate pe an/trimestre/luni și detaliate conform clasificației bugetare, din buget și anexele sale |
| 4. |
Stabilirea sumei pentru care se cere efectuarea plății intermediare/finale din Fondul Social European/plata prefinanțării către beneficiari, având în vedere: |
| 4.1. |
Creditele deschise anterior și neutilizate |
| 4.2. |
Ca întreaga suma să fie utilizată până la finele perioadei pentru care se solicită plata intermediară/finală/a prefinanțării |
| 5. |
Completarea corectă a cererii de fonduri/notificării de prefinanțare cu privire la: |
| 5.1. |
Beneficiarul cererii de fonduri/notificării de prefinanțare |
| 5.2. |
Conturile de trezorerie |
| 5.3. |
Suma pentru care se cere efectuarea plății intermediare/finale din Fondul Social European/plata prefinanțării către beneficiari |
| 5.4. |
Corespondența dintre suma solicitată și detalierea din conținutul formularului |
| 5.5. |
Celelalte rubrici prevăzute de formular |
(la 06-07-2009,
Anexa nr. 3 a fost modificată de Articolul I din ORDINUL nr. 114 din 15 iunie 2009, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 463 din 06 iulie 2009
)
