ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016

În temeiul prevederilor art. 11 alin. (3) din Hotărârea Guvernului nr. 520/2013 privind organizarea și funcționarea Agenției Naționale de Administrare Fiscală, cu modificările ulterioare,în temeiul prevederilor art. 4 pct. 3 lit. b), pct. 9 și 15 din Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.939/2016 privind stabilirea instituțiilor financiare care au obligația de declarare, categoriile de informații privind identificarea contribuabililor, precum și informațiile de natură financiară referitoare la conturile deschise și/sau închise de aceștia la instituțiile financiare, instituțiile financiare nonraportoare din România și conturile excluse de la obligația de declarare, regulile de conformare aplicabile de către aceste instituții în vederea identificării conturilor raportabile de către acestea, precum și procedura de declarare a acestor informații și a normelor și procedurilor administrative menite să asigure punerea în aplicare și respectarea procedurilor de raportare și diligență fiscală prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat,președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală emite următorul ordin: + 
Articolul 1Se stabilește lista jurisdicțiilor raportoare, prevăzută în anexa nr. 1. + 
Articolul 2Se stabilește lista instituțiilor financiare nonraportoare din România, prevăzută în anexa nr. 2. + 
Articolul 3Se stabilește lista conturilor excluse, prevăzută în anexa nr. 3. + 
Articolul 4Lista jurisdicțiilor raportoare va fi actualizată prin ordin al președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală.(la 03-08-2017,
Articolul 4 a fost modificat de Punctul 1, Articolul I din ORDINUL nr. 2.309 din 1 august 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 635 din 03 august 2017
)
 + 
Articolul 5Anexele nr. 1-3 fac parte integrantă din prezentul ordin. + 
Articolul 6Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală,
Eugen Dragoș Doroș
București, 19 decembrie 2016.Nr. 3.626. + 
Anexa nr. 1
Lista jurisdicțiilor raportoare┌────┬─────────────────────────────────────────┬──────────┐│Nr. │                                         │Începând  ││crt.│  Denumire jurisdicție raportoare        │cu anul*):│├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 1. │AFRICA DE SUD                            │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 2. │ANGUILLA                                 │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 3. │ARGENTINA                                │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 4. │BERMUDA                                  │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 5. │COLUMBIA                                 │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 6. │GIBRALTAR                                │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 7. │GROENLANDA                               │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 8. │GUERNSEY                                 │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 9. │ISLANDA                                  │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│10. │INDIA                                    │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│11. │INSULELE CAYMAN                          │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│12. │INSULELE FEROE                           │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│13. │INSULELE MAN                             │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│14. │INSULELE TURKS ȘI CAICOS                 │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│15. │INSULELE VIRGINE BRITANICE               │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│16. │JERSEY                                   │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│17. │LIECHTENSTEIN                            │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│18. │MEXIC                                    │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│19. │MONTSERRAT                               │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│20. │NORVEGIA                                 │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│21. │REPUBLICA COREEA (COREEA de SUD)         │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│22. │SAN MARINO                               │  2017    │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│23. │SEYCHELLES                               │  2017    │└────┴─────────────────────────────────────────┴──────────┘Notă …

* Datele financiare supuse raportării se referă la anul fiscal anterior.┌────┬─────────────────────────────────────────┬──────────┐│Nr. │                                         │Începând  ││crt.│  Denumire jurisdicție raportoare        │cu anul*):│├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 1. │ANDORRA                                  │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 2. │ANTIGUA și BARBUDA                       │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 3. │ARABIA SAUDITĂ                           │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 4. │ARUBA                                    │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 5. │AUSTRALIA                                │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 6. │BAHAMAS                                  │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 7. │BAHRAIN                                  │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 8. │BARBADOS                                 │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│ 9. │BELIZE                                   │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│10. │BRAZILIA                                 │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│11. │BRUNEI DARUSSALAM                        │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│12. │CANADA                                   │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│13. │CHILE                                    │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│14. │CHINA                                    │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│15. │COSTA RICA                               │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│16. │CURACAO                                  │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│17. │DOMINICA                                 │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│18. │ELVEȚIA                                  │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│19. │EMIRATELE ARABE UNITE                    │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│20. │FEDERAȚIA RUSĂ                           │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│21. │GHANA                                    │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│22. │GRENADA                                  │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│23. │HONG KONG (CHINA)                        │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│24. │INDONEZIA                                │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│25. │INSULELE COOK                            │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│26. │INSULELE MARSHALL                        │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│27. │ISRAEL                                   │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│28. │JAPONIA                                  │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│29. │KUWEIT                                   │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│30. │LIBAN                                    │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│31. │MACAO (CHINA)                            │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│32. │MALAYSIA (MALAEZIA)                      │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│33. │MAURITIUS                                │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│34. │MONACO                                   │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│35. │NAURU                                    │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│36. │NIUE                                     │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│37. │NOUA ZEELANDĂ                            │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│38. │PAKISTAN                                 │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│39. │PANAMA                                   │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│40. │QATAR                                    │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│41. │SAMOA                                    │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│42. │SFÂNTUL KITTS și NEVIS                   │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│43. │SFÂNTA LUCIA                             │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│44. │SFÂNTUL MARTIN (REGIUNEA DE PESTE MĂRI   │          ││    │FRANCEZĂ)                                │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│45. │SFÂNTUL VINCENȚIU ȘI GRENADINELE         │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│46. │SINGAPORE                                │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│47. │TRINIDAD ȘI TOBAGO                       │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│48. │TURCIA                                   │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│49. │URUGUAY                                  │   2018   │├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤│50. │VANUATU                                  │   2018   │└────┴─────────────────────────────────────────┴──────────┘Notă …

* Datele financiare supuse raportării se referă la anul fiscal anterior.(la 03-08-2017,
Anexa nr. 1 a fost modificată de Punctul 2, Articolul I din ORDINUL nr. 2.309 din 1 august 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 635 din 03 august 2017
)
 + 
Anexa nr. 2
Lista instituțiilor financiare nonraportoare din România┌─────┬────────────────────────────────────────────────────┐│Nr. │ ││crt. │ Instituții financiare nonraportoare din România │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┤│ │ X │└─────┴────────────────────────────────────────────────────┘ + 
Anexa nr. 3
Lista conturilor excluse┌─────┬────────────────────────────────────────────────────┐│Nr. │ ││crt. │ Conturi excluse │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┤│ │ X │└─────┴────────────────────────────────────────────────────┘

	Redacția Lex24 Drept la Sursa!
	Articole Urmărește