privind autorizarea deschiderii şi funcţionarii conturilor în străinătate ale rezidenţilor N.R.V.5
I. Emiterea autorizaţiei1. Potrivit prevederilor cap. IV art. 17 din regulament, rezidentii, cu excepţiile prevăzute, pot deschide şi menţine în străinătate conturi în valută şi/sau în moneda naţionala în conformitate cu prevederile regulamentului.În vederea obţinerii autorizaţiei, rezidentii completează şi depun la sucursalele Băncii Naţionale a României, în funcţie de sediul social al solicitantului, o documentaţie în doua exemplare, respectiv o cerere-tip conform anexei la prezentele norme, însoţită de documentele care justifica necesitatea deschiderii contului în străinătate, după cum urmează:– actul constitutiv al solicitantului, conform legii, documente privind înfiinţarea acestuia sau documente care atesta autorizarea activităţii în condiţiile legii;– dovada înregistrării persoanei juridice la Oficiul Registrului comerţului şi la Direcţia generală a finanţelor publice şi controlului financiar de stat judeteana sau a municipiului Bucureşti sau alt act de înregistrare la organele abilitate;– cererea de înscriere de menţiuni pentru filialele sau sucursalele înfiinţate ulterior în baza legislaţiei române, după caz;– actul doveditor al înmatriculării sucursalelor, filialelor din străinătate, inclusiv traducerea autorizata în care se menţionează că sucursalele ori filialele firmelor româneşti în străinătate nu sunt persoane juridice străine;– contractele externe de prestări de servicii şi lucrări în străinătate, încheiate şi semnate cu partenerii străini, inclusiv traducerea autorizata a acestora în limba română;– avizul Ministerului Muncii şi Protecţiei Sociale pentru repartizarea plafonului de muncă (în cazul persoanelor juridice române care executa lucrări în străinătate în ţările cu care exista acorduri în acest sens);– situaţia rezultatelor financiare şi a obligaţiilor fiscale pentru ultima luna (trimestru), vizate de organele fiscale teritoriale;– declaraţia pe propria răspundere a solicitantului privind totalitatea conturilor deţinute de acesta în străinătate;– orice acte sau documente justificative ale operaţiunii, solicitate de către Banca Naţionala a României.Solicitanţii răspund de autenticitatea documentaţiei prezentate.2. Poate fi autorizata deschiderea şi funcţionarea de conturi în străinătate pentru următoarele situaţii:a) organizarea şi funcţionarea de santiere de construcţii-montaj şi instalaţii în străinătate sau executarea de lucrări şi prestări de servicii în străinătate; … b) operaţiuni valutare de capital prevăzute la pct. 1.17.2 din regulament; … c) deţinerea şi utilizarea de disponibilitati valutare în străinătate pentru care solicitantul aduce dovezi că nu pot fi efectuate în conformitate cu prevederile valutare în vigoare; … d) litigii între rezidentii prevăzuţi la pct. 1 din prezentele norme şi nerezidenti, aflate în curs de soluţionare sau soluţionate, precum şi regularizări cu autorităţile financiare/judiciare din ţările respective; … e) înfiinţarea şi funcţionarea, cu respectarea cerinţelor legislaţiei române, de filiale şi sucursale ale rezidenţilor, care nu sunt constituite ca persoane juridice în străinătate. … 3. Autorizaţia de deschidere şi funcţionare de conturi în străinătate cuprinde condiţiile de funcţionare a contului respectiv, obligatorii pe toată durata valabilităţii acesteia.Deţinătorul autorizaţiei are obligaţia sa comunice Băncii Naţionale a României – Direcţia generală operaţiuni monetare, valutare şi de credit orice modificare a condiţiilor iniţiale de autorizare şi funcţionare a contului, în scopul modificării corespunzătoare a acesteia.4. Autorizaţiile se emit pe termen de maximum un an, termen după care vor fi reînnoite la cererea rezidenţilor, prezentată cu 30 de zile înainte de data expirării.Documentaţia ce se depune în vederea reînnoirii nu va mai cuprinde documentele depuse la autorizarea precedenta şi care n-au suferit modificări (statut, contracte, înregistrare la Oficiul Registrului comerţului, cod fiscal etc.).II. Controlul privind autorizaţiile emise5. Sucursalele Băncii Naţionale a României iau în evidenta rezidentii autorizaţi să aibă conturi la bănci în străinătate, verifica modul de respectare a condiţiilor de funcţionare a contului prevăzute în autorizaţie, cel puţin trimestrial, şi raportează Băncii Naţionale a României – Direcţia generală operaţiuni monetare, valutare şi de credit rezultatele verificării printr-un act constatator.Obiectivele verificării sunt cele referitoare la respectarea cu stricteţe a condiţiilor de funcţionare a conturilor deschise în străinătate, prevăzute în autorizaţie, precum şi orice fel de nereguli constatate cu privire la disponibilitati şi utilizarea acestora contrar prevederilor autorizaţiei şi regulamentului.6. În cazul nerespectării condiţiilor prevăzute în autorizaţie, cu excepţia prevederilor pct. 3 alin. 2 şi pct. 4 din prezentele norme, sucursalele Băncii Naţionale a României stabilesc termene de remediere a acestora de către deţinătorul contului în străinătate, în limita a 30 de zile lucrătoare de la data constatării. Măsurile luate vor fi comunicate în scris Băncii Naţionale a României, conform pct. 5 din prezentele norme.7. Sucursalele Băncii Naţionale a României propun Direcţiei generale operaţiuni monetare, valutare şi de credit retragerea autorizaţiei în situaţia în care deficientele constatate nu au fost remediate în termenul de 30 de zile lucrătoare de la data actului constatator al organelor de control ale sucursalei.8. Pe baza actului constatator al sucursalei, Banca Naţionala a României – Direcţia generală operaţiuni monetare, valutare şi de credit va retrage autorizaţia, după caz, în următoarele situaţii:a) în cazul refuzului persoanei autorizate de a da tot concursul şi de a pune la dispoziţie organelor Băncii Naţionale a României actele şi documentele necesare verificării şi controlului asupra autorizaţiei emise; … b) în cazul nerespectării prevederilor pct. 3 alin. 2 şi pct. 6 din prezentele norme. … 9. Ca urmare a retragerii autorizaţiei, titularul contului care continua sa menţină contul în străinătate intra sub incidenţa prevederilor legale.10. Nerespectarea termenelor de repatriere a încasărilor în valută prevăzute în autorizaţie se sancţionează conform prevederilor legale.11. Băncile nu vor efectua operaţiuni valutare în conturile bancare din străinătate ale rezidenţilor neautorizati de Banca Naţionala a României. +
Anexa 1––-la N.R.V.5–––– Referinţa solicitantului ………… Nr. ……… Data ……………… CERERE DE AUTORIZAREpentru deschiderea şi funcţionarea unui cont în străinătate Denumirea/Numele …………………………………………………. ………………………………………………………………… Sediul/Adresa: judeţul …………., codul judeţului*) ………………, sectorul …………, codul sectorului*) ………….. localitatea ………………, codul poştal ……………………….., str. ……….. nr. …, bl. …., sc. …., ap. ….., telefon ………. Codul fiscal …………………………………………………….. Nr. de înregistrare la organele abilitate …………………………… ………………………………………………………………… Conturi deschise în străinătate: DA/NU Felul activităţii derulate prin cont ……………………………….. ………………………………………………………………… ………………………………………………………………… Codul activităţii*) ………………………………………………. Ţara …………………………….. Cod ţara*) ………………….. Banca din străinătate …………………………………………….. Nr. contului ……………. Tipul contului ………….. Valuta ………………. Cod valuta*) ………. Justificarea cererii de deschidere a contului: ………………………. ………………………………………………………………… ………………………………………………………………… ………………………………………………………………… Alimentarea contului se va face cu: ………………………………… ………………………………………………………………… ………………………………………………………………… ………………………………………………………………… Plăţile din cont reprezintă: ………………………………………. ………………………………………………………………… ………………………………………………………………… ………………………………………………………………… Numele şi prenumele Semnatura autorizata L.S. NOTĂ: Codurile marcate cu (*) nu se completează de către solicitant.––
