NORME METODOLOGICE Nr. 17 din 6 decembrie 1995

privind autorizarea şi raportarea împrumuturilor şi creditelor externe, fără garanţia statului



Prezentele norme metodologice sunt emise în baza prevederilor art. 32 şiart. 33 lit. b) şi g) din Legea nr. 34/1991privind Statutul Băncii Naţionale a României şi ale art. 31 şi 34 din Legea nr. 33/1991 privind activitatea bancară, ţinând seama, totodată, şi de necesitatea corelării cu prevederile Normelor metodologice nr. 8.904/1994 de aplicare aLegii nr. 91/1993privind datoria publică, emise de Ministerul Finanţelor şi publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 11 din 23 ianuarie 1995. + 
Capitolul 1Dispoziţii generale1. În vederea exercitării atribuţiilor rezultate din prevederileart. 32 din Legea nr. 34/1991şi ale cap. IIIart. 13 din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 7/1994privind efectuarea operaţiunilor valutare, Banca Naţionala a României organizează activitatea de autorizare şi raportare a împrumuturilor şi creditelor externe fără garanţia statului.2. Prin împrumuturi şi credite externe fără garanţia statului, în sensul prezentelor norme metodologice, se înţelege împrumuturile, creditele şi operaţiunile de leasing pe termen mijlociu şi lung, altele decît cele care fac parte din datoria publică externa, asa cum sunt stabilite prinLegea nr. 91/1993privind datoria publică, contractate în nume propriu de către persoane juridice rezidente de la persoane juridice şi/sau fizice nerezidente, şi care au termen de rambursare mai mare de un an. Aceste angajamente reprezintă datoria externa privată, componenta a datoriei externe totale a României. + 
Capitolul 2Procedura de autorizare3. Contractarea oricărui angajament de natura datoriei externe private reprezintă operaţiunea valutară de cont financiar şi de capital şi se efectuează cu autorizarea Băncii Naţionale a României – Direcţia reglementare şi supraveghere valutară din cadrul Direcţiei generale operaţiuni monetare, valutare şi de credit – în conformitate cu prevederile art. 2 lit. b) din anexa nr. 2 laRegulamentul Băncii Naţionale a României nr. 7/1994privind efectuarea operaţiunilor valutare.În cadrul angajamentelor externe supuse autorizării Băncii Naţionale a României, în conformitate cu prevederile regulamentului valutar, se cuprind şi convenţiile-cadru privind deschiderea de linii de finanţare externa.4. Pentru situaţiile în care, în cadrul unui contract care reglementează un angajament extern de natura datoriei private, sunt nominalizaţi doi sau mai mulţi împrumutaţi (debitori), responsabilul pentru efectuarea procedurilor de autorizare este persoana juridică rezidenţă desemnată ca administrator de împrumut.5. În termen de maximum 7 zile lucrătoare de la primirea solicitării de autorizare, împreună cu documentaţia prevăzută la art. 2 lit. b) din anexa nr. 2 laRegulamentul Băncii Naţionale a României nr. 7/1994privind efectuarea operaţiunilor valutare şi cu formularele nr. 1, 1A) şi 1B) prevăzute în prezentele norme metodologice, Direcţia reglementare şi supraveghere valutară din cadrul Direcţiei generale operaţiuni monetare, valutare şi de credit din Banca Naţionala a României va comunică în scris solicitantului autorizarea operaţiunii respective, cu menţionarea numărului din Registrul datoriei externe private ce se instituie prin prezentele norme metodologice la Direcţia balante valutare din cadrul Direcţiei generale politica monetara şi valutară.6. Contractele din care deriva angajamente de natura datoriei externe private devin operationale după autorizarea lor de către Banca Naţionala a României. + 
Capitolul 3Procedura de raportare7. Rezidentii care contractează angajamente de natura datoriei externe private vor completa formularele prezentate în anexele la prezentele norme metodologice, pe care le vor transmite Băncii Naţionala a României împreună cu documentele pentru autorizare, iar apoi, ca raportări lunare la Direcţia balante valutare din cadrul Direcţiei generale politica monetara şi valutară.În cazul convenţiilor-cadru pentru deschiderea liniilor de finanţare externa, se vor raporta numai contractele ferme de credit încheiate şi încadrate în aceste convenţii.Pentru angajamentele externe de natura datoriei private, în care sunt nominalizaţi doi sau mai mulţi împrumutaţi (debitori), responsabilul pentru efectuarea procedurilor de raportare este persoana juridică rezidenţă desemnată ca administrator de împrumut.Formularele de raportare sunt descrise în continuare:Formularul nr. 1 – Raport privind împrumuturile/creditele primite pe termen mediu şi lung– termen de raportare: o singură dată, împreună cu documentele necesare pentru obţinerea autorizării;Formularul nr. 1A) – Scadentarul estimativ al tragerilor şi al plăţilor de capital– termen de raportare: împreună cu Formularul nr. 1, apoi ori de cîte ori intervin modificări în scadentarele de trageri şi/sau rambursări;Formularul nr. 1B) – Scadentarul estimativ al plăţilor de dobinzi şi comisioane– termen de raportare: împreună cu Formularul nr. 1, apoi ori de cîte ori intervin modificări în scadentarele dobinzilor şi/sau comisioanelor, precum şi în orice alte elemente referitoare la acestea;Formularul nr. 2 – Situaţia împrumutului/creditului la data de ……– termen de raportare: lunar, în maximum 10 zile de la încheierea lunii de raportare;Formularul nr. 2A) – Situaţia împrumutului/creditului la data de ……(se va utiliza în cazul în care pentru fiecare tragere exista cîte o schema de rambursare)– termen de raportare: lunar, în maximum 10 zile de la încheierea lunii de raportare.NOTĂ:Formularele nr. 2 şi 2A) se exclud reciproc din procedura de raportare, după cum împrumutul/creditul (indiferent de numărul tragerilor) are o schema unica de rambursare (se utilizează Formularul nr. 2) sau cîte o schema de rambursare pentru fiecare tragere (se utilizează Formularul nr. 2A).Primele raportări se vor face astfel:a) pentru perioada până la 31 decembrie 1993, raportarea se face cumulat pentru fiecare credit, astfel: total trageri, total rambursări, total dobinzi, total comisioane; … b) pentru anul 1994 şi pentru perioada din anul 1995 de până la intrarea în vigoare a prezentelor norme metodologice, raportarea se va face detaliat, tranzacţie cu tranzacţie, conform formularelor anexate. … Pentru angajamentele de natura datoriei externe private contractate înainte de intrarea în vigoare aRegulamentului Băncii Naţionale a României nr. 7/1994privind efectuarea operaţiunilor valutare, la solicitarea persoanelor juridice respective, Banca Naţionala a României va comunică numărul alocat pentru fiecare credit în Registrul datoriei externe private.Pentru contractele autorizate de Banca Naţionala a României se va comunică direct numărul atribuit în Registrul datoriei externe private.7. Completarea formularelor se va face cu respectarea stricta a machetelor şi a instrucţiunilor de completare, fără prescurtări sau iniţiale.Raportarea se va face separat pentru fiecare împrumut, cu specificarea numărului atribuit în Registrul datoriei externe private.Formularele vor fi completate în concordanta cu prevederile din contractele de împrumut/credit, cu datele din evidenta proprie a beneficiarilor sau cu alte documente legale referitoare la împrumuturile/creditele care fac obiectul raportarii.8. Datele individuale privind angajamentele de natura datoriei externe private au caracter confidenţial, potrivit prevederilorart. 57 din Legea nr. 34/1991privind Statutul Băncii Naţionale a României.9. Societăţile bancare vor efectua plăţile în contul angajamentelor reprezentind datoria externa publică, contractată sau garantată de stat, precum şi cele aferente datoriei externe private, cu menţionarea numărului din Registrul datoriei publice şi, respectiv, din Registrul datoriei externe private, inclusiv pentru cazurile când lichidarea obligaţiilor se efectuează prin exporturi de bunuri şi servicii.10. Persoanele juridice rezidente, autorizate să deţină conturi în străinătate, din care efectuează plati directe în contul angajamentelor de natura datoriei publice externe şi/sau datoriei externe private, vor menţiona în mod expres acest lucru în raportarile periodice ce se transmit Băncii Naţionale a României. + 
Capitolul 4Dispoziţii finale11. Persoanele juridice rezidente care contractează angajamente de natura datoriei externe private au obligaţia de a transmite Băncii Naţionale a României – Direcţia balante valutare din cadrul Direcţiei generale politica monetara şi valutară – informaţiile solicitate în condiţiile şi la termenele prevăzute în prezentele norme metodologice.12. Banca Naţionala a României împreună cu Ministerul Finanţelor înregistrează, urmăresc şi administrează datoria externa a României, în cadrul unei strategii comune, în conformitate cu programele de dezvoltare economico-socială aprobate, ţinând seama de capacitatea de plată a tarii şi de necesitatea asigurării echilibrului balanţei de plati externe.13. Banca Naţionala a României împreună cu Ministerul Finanţelor informează periodic Parlamentul şi Guvernul României asupra situaţiei datoriei externe şi transmit organismelor financiare internaţionale date statistice privind datoria externa a tarii, în conformitate cu obligaţiile ce decurg din calitatea României de membru al acestor instituţii.14. Prezentele norme metodologice completează şi modifica, în mod corespunzător, prevederile anexei nr. 2 laRegulamentul Băncii Naţionale a României nr. 7/1994privind efectuarea operaţiunilor valutare.GUVERNATORUL BĂNCII NAŢIONALE A ROMÂNIEI,MUGUR ISARESCU + 
Anexa

FORMULARUL Nr. 1Modul de completareFormularul nr. 1 "Raport privind împrumuturile/creditele primite pe termen mediu şi lung" se întocmeşte şi se raportează o singură dată, împreună cu celelalte documente necesare autorizării, având următoarele anexe:– contractul de împrumut/credit;– scadentarul serviciului împrumutului/creditului (plati de rate de capital, de dobinzi, alte speze);– scadentarul estimativ al tragerilor.Persoana juridică rezidenţă raportoare: se înscrie denumirea completa a persoanei juridice rezidente care raportează împrumutul/creditul.Descrierea împrumutului/creditului: conţine informaţii generale referitoare la împrumut/credit.Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi numele băncii conducatoare (principale).Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţa a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizati în tari diferite, se va înscrie cuvintul multiple. În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale, se va înscrie doar denumirea acestora.Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit.Data intrării în vigoare: se va înscrie data intrării în vigoare a contractului de împrumut/credit comunicată de instituţia creditoare.Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzute în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract se va trece data primei rambursări.Numărul de referinţa al băncii imprumutatoare: se va înscrie numărul de referinţa al contractului de împrumut/credit dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr exista şi este comunicat debitorului.Suma împrumutului/creditului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit.Valuta de contract: se va înscrie valuta în care se va acorda împrumutul/creditul, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul în care rambursarea se va efectua în alta valuta, se va menţiona şi aceasta valuta.Obiectul împrumutului/creditului: se va înscrie scopul pentru care a fost contractat creditul: finanţarea de proiecte (investiţii noi, retehnologizare, modernizare, dezvoltare); importuri; reimprumut; împrumut financiar; refinantarea/reorganizarea datoriei externe; finanţarea de consultanţa; finanţarea de asistenţa tehnica; finanţarea de acţiuni de pregătire a personalului; cumpărarea de acţiuni; majorarea capitalului propriu; leasing financiar; finanţarea de reparaţii; scopuri multiple; altele.Categoria beneficiarului final: se va înscrie între paranteze semnul X în dreptul categoriei corespunzătoare a beneficiarului final, în cazul liniilor de finanţare contractate de societăţile bancare.Sectorul economic de destinaţie: se va înscrie sectorul din economie căruia îi este destinat împrumutul/creditul.În urma autorizării, Banca Naţionala a României va returna persoanei juridice rezidente raportoare o copie de pe Formularul nr. 1 transmis de aceasta, având înscris numărul din Registrul datoriei externe private.

FORMULARUL Nr. 1A)Modul de completareFormularul nr. 1A): "Scadentarul estimativ al tragerilor şi al plăţilor de capital" se întocmeşte şi se raportează împreună cu Formularul nr. 1, apoi ori de cîte ori intervin modificări în scadentarele de trageri şi/sau rambursări.Persoana juridică rezidenţă raportoare: se înscrie denumirea completa a persoanei juridice rezidente raportoare care raportează împrumutul/creditul.Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi numele băncii conducatoare (principale).Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţa a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizati în tari diferite, se va înscrie cuvintul multiple. În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale se va înscrie doar denumirea acestora.Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit.Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzute în contractul de împrumut/credit. În cazul în care aceasta nu este prevăzută în contract, se va trece data primei rambursări.Numărul de referinţa al băncii imprumutatoare: se va înscrie numărul de referinţa al contractului de împrumut/credit dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr exista şi este comunicat debitorului.Suma împrumutului/creditului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit.Trageri: se va bifa una dintre variantele a) sau b).Numărul contractului de împrumut/credit (din Registrul datoriei externe private): se completează numărul contractului de împrumut/credit din Registrul datoriei externe private, comunicat beneficiarului de împrumut/credit pe copia de pe Formularul nr. 1 primită în urma autorizării împrumutului/creditului.Scadentarul estimativ al tragerilor pe următoarele trimestre calendaristice: se vor înscrie valorile trimestriale totale pe anul în curs şi pentru următorii doi ani.Scadentarul estimativ anual al tragerilor pentru perioada rămasă: se vor înscrie valorile anuale totale pentru perioada rămasă până la data estimativă a ultimei trageri comunicate în Formularul nr. 1.Suma cumulată a tragerilor la data de 31 decembrie 1993: se completează conform precizărilor din prezentele norme metodologice, cap. III pct. 7 alin. 5.Rate de capital: se va completa informaţia necesară procesului de monitorizare a datoriei externe, cu sumele exacte la nivel de unităţi şi zecimale, după cum urmează:a) Scadenta: se vor completa datele calendaristice şi sumele exacte aferente primei rambursări, celei de-a doua şi ultimei rambursări. … b) Periodicitatea rambursarilor: se va bifa una dintre variantele expuse în formular, iar în cazul lipsei periodicitatii se vor da explicaţii (de exemplu: creditul se rambursează integral, într-o singura rata, la data de …. etc.) … c) Situaţia cumulată în anul curent: pentru prima raportare se vor înscrie datele calendaristice şi sumele exacte ale rambursarilor efectuate în anul 1994 şi ale celor efectuate în anul 1995, până la data emiterii prezentelor norme metodologice. În cazul insuficienţei spaţiului rezervat în Formularul nr. 1A), pentru prezentarea acestei informaţii, se va adauga la raportare o fila simpla format A4 pe care se va preciza: "Continuare la Formularul nr. 1A) – Situaţia cumulată a rambursarilor în anul curent". Completarea acestei rubrici este obligatorie la prima raportare. … 

FORMULARUL Nr. 1B)Modul de completareFormularul nr. 1B): "Scadentarul estimativ al plăţilor de dobinzi şi comisioane" se întocmeşte şi se raportează împreună cu Formularul nr. 1, apoi ori de cîte ori intervin modificări în scadentarele dobinzilor şi/sau comisioanelor, precum şi în orice alte elemente referitoare la acestea.Persoana juridică rezidenţă raportoare: se înscrie denumirea completa a persoanei juridice rezidente care raportează împrumutul/creditul.Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi numele băncii conducatoare (principale).Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţa a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizati în tari diferite, se va înscrie cuvintul multiple. În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale se va înscrie doar denumirea acestora.Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit.Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzute în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract se va trece data primei rambursări.Numărul de referinţa al băncii imprumutatoare: se va înscrie numărul de referinţa al contractului de împrumut/credit dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr exista şi este comunicat debitorului.Suma împrumutului/creditului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit.Numărul contractului de împrumut/credit (din Registrul datoriei externe private): se completează numărul contractului de împrumut/credit din Registrul datoriei externe private, comunicat beneficiarului de împrumut/credit pe copia de pe Formularul nr. 1 primită în urma autorizării împrumutului/creditului.A. TIPUL DOBINZILOR ŞI AL COMISIOANELOR: se vor completa informaţiile referitoare la tipul şi procentul dobinzilor şi al comisioanelor practicate pentru împrumutul/creditul raportat, astfel:– pentru tipul dobinzii, se va marca cu X tipul dobinzii aplicabile pentru împrumutul/creditul raportat şi se vor completa apoi informaţiile aferente tipului de dobinda aplicat (conform explicatiilor din menţiunea de mai jos).Menţiune:* dobinda fixa: se aplică acelaşi procent de dobinda pe toată durata creditului, procent menţionat, de obicei, în contractul de împrumut/credit;* dobinda variabila: durata creditului se împarte în doua sau mai multe perioade (cel mai frecvent se utilizează împărţirea în doua perioade – cea de graţie şi cea de rambursare propriu-zisa), perioade pentru care se aplică procente de dobinda diferite (de exemplu: pentru perioada de graţie – 2%, iar pentru perioada de rambursare – 3%);* dobinda flotanta: pe durata creditului se aplică o dobinda stabilită pe pieţele internaţionale de capital plus/minus o marja procentuală (de exemplu: LIBOR USD+1%).Baza de calcul al dobinzii: se bifeaza componentele respective existente în formula de calcul al dobinzii aplicată la împrumutul/creditul raportat– pentru partea de comisioane se completează procentul în cazul comisioanelor de administrare sau de angajare, iar în cazul altor tipuri de comisioane se va înscrie atât tipul, cît şi procentul.B. SCADENTAR:Atât pentru plăţile de dobinzi cît şi pentru cele de comisioane, informaţiile se vor completa astfel:a) Scadenta: se vor completa datele calendaristice şi sumele exacte aferente primei, celei de a doua şi ultimei plati de dobinda/comision. … b) Periodicitatea plăţilor: se va bifa una dintre variantele expuse în formular, iar în cazul lipsei periodicitatii se vor da explicaţii. … c) Situaţia cumulată în anul curent: pentru prima raportare se vor înscrie datele calendaristice şi sumele exacte ale plăţilor efectuate în anul 1994 şi ale celor efectuate în anul 1995 până la data emiterii prezentelor norme metodologice. În cazul insuficienţei spaţiului rezervat în Formularul nr. 1B), pentru prezentarea acestei informaţii, se va adauga la raportare o fila simpla format A4 pe care se va preciza: "Continuare la Formularul nr. 1B) – Situaţia cumulată a rambursarilor în anul curent". Completarea acestei rubrici este obligatorie la prima raportare. … NOTĂ:Informaţiile referitoare la plata comisioanelor se vor transmite atunci când este cazul, cu stipularea tipului de comision, a procentului şi a sumei respective, în rubricile indicate.┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│ FORMULARUL Nr. 2) ││ ││ SITUAŢIA ÎMPRUMUTULUI/CREDITULUI LA DATA DE ………… ││ ││ Persoana juridică rezidenţă raportoare ………………………………. ││ ││ Împrumutător/creditor …………………. Ţara ……………………. ││ Data semnării ………………. ││ Data estimativă a ultimei trageri …………………………………… ││ Numărul de referinţa al băncii imprumutatoare ………………………… ││ Suma împrumutului/creditului (în valuta de contract) ………………….. ││ Numărul contractului de împrumut/credit ……………………………… ││ (din Registrul datoriei externe private) ││ ││ Datele calendaristice ale tranzacţiilor efectuate în perioada de raportare ││ Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi zecimale). ││ a) Trageri/utilizări: ││ │├─────────────┬────────────┬───────────┬────────────┬────────────┬─────────────┤│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Data │ Suma │├─────────────┼────────────┼───────────┼────────────┼────────────┼─────────────┤├─────────────┼────────────┼───────────┼────────────┼────────────┼─────────────┤├─────────────┼────────────┼───────────┼────────────┼────────────┼─────────────┤├─────────────┴────────────┴───────────┴────────────┴────────────┴─────────────┤│ ││ b) Plăţi efectuate la scadenţă: │├──────────────────────┬───────────────────────────────┬───────────────────────┤│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │├───────────┬──────────┼────────┬────────┬─────────────┼─────────┬─────────────┤│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procentul │ Data │ Suma │├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┴──────────┴────────┴────────┴─────────────┴─────────┴─────────────┤│ c) Plati aflate la scadenta şi neefectuate: ││──────────────────────┬───────────────────────────────┬───────────────────────┤│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │├───────────┬──────────┼────────┬────────┬─────────────┼─────────┬─────────────┤│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procentul │ Data │ Suma │├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┴──────────┴────────┴────────┴─────────────┴─────────┴─────────────┤│ d) Plati de arierate: │├──────────────────────┬───────────────────────────────┬───────────────────────┤│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │├───────────┬──────────┼────────┬────────┬─────────────┼─────────┬─────────────┤│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procentul │ Data │ Suma │├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤└───────────┴──────────┴────────┴────────┴─────────────┴─────────┴─────────────┘FORMULARUL Nr. 2Modul de completareFormularul nr. 2): "Situaţia împrumutului/creditului la data de …." se întocmeşte şi se raportează lunar, în maximum 10 zile de la încheierea lunii de raportare.Persoana juridică rezidenţă raportoare: se înscrie denumirea completa a persoanei juridice rezidente care raportează împrumutul/creditul.Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi numele băncii conducatoare (principale).Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţa a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizati în tari diferite, se va înscrie cuvintul multiple. În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale se va înscrie doar denumirea acestora.Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit.Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzute în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract se va trece data primei rambursări.Numărul de referinţa al băncii imprumutatoare: se va înscrie numărul de referinţa al contractului de împrumut/credit dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr exista şi este comunicat debitorului.Suma împrumutului/creditului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit.Numărul contractului de împrumut/credit (din Registrul datoriei externe private): se completează numărul contractului de împrumut/credit din Registrul datoriei externe private, comunicat beneficiarului de împrumut/credit pe copia de pe Formularul nr. 1 primită în urma autorizării împrumutului/creditului.a) Trageri/utilizări: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare tragere în parte efectuată în luna de raportare. … b) Plati efectuate la scadenta: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare rata de capital, plata de dobinda sau comision, efectuată în luna de raportare. … c) Plati aflate la scadenta şi neefectuate: se completează data calendaristică şi suma exactă scadenta în luna de raportare, pentru fiecare plata de capital, de dobinda sau comision, neefectuata la scadenta. … d) Plati de arierate: se completează în cazul în care una dintre plăţile raportate în lunile anterioare la lit. c) a fost efectuată în luna de raportare. … ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│ FORMULARUL Nr. 2A) ││ [Se va utiliza în cazul în care pentru fiecare tragere exista cîte o schema ││ de rambursare.] ││ ││ SITUAŢIA ÎMPRUMUTULUI/CREDITULUI LA DATA DE ………… ││ ││ Persoana juridică rezidenţă raportoare ………………………………. ││ ││ Împrumutător/creditor …………………. Ţara ……………………. ││ Data semnării ………………. ││ Data estimativă a ultimei trageri …………………………………… ││ Numărul de referinţa al băncii imprumutatoare ………………………… ││ Suma împrumutului/creditului (în valuta de contract) ………………….. ││ Numărul contractului de împrumut/credit ……………………………… ││ (din Registrul datoriei externe private) ││ ││ Datele calendaristice ale tranzacţiilor efectuate în perioada de raportare ││ Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi zecimale). ││ a) Tragere efectuată: – în suma de: ……………. ││ – la data de: ……………. ││ b) Plăţi efectuate la scadenţă: ││ │├──────────────────────┬───────────────────────────────┬───────────────────────┤│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │├───────────┬──────────┼────────┬────────┬─────────────┼─────────┬─────────────┤│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procentul │ Data │ Suma │├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┴──────────┴────────┴────────┴─────────────┴─────────┴─────────────┤│ c) Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate: │├──────────────────────┬───────────────────────────────┬───────────────────────┤│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │├───────────┬──────────┼────────┬────────┬─────────────┼─────────┬─────────────┤│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procentul │ Data │ Suma │├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┴──────────┴────────┴────────┴─────────────┴─────────┴─────────────┤│ d) Plăţi de arierate: │├──────────────────────┬───────────────────────────────┬───────────────────────┤│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │├───────────┬──────────┼────────┬────────┬─────────────┼─────────┬─────────────┤│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procentul │ Data │ Suma │├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤├───────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────────┤└───────────┴──────────┴────────┴────────┴─────────────┴─────────┴─────────────┘FORMULARUL Nr. 2A)Modul de completareFormularul nr. 2A): "Situaţia împrumutului/creditului la data de …." se întocmeşte şi se raportează lunar, în maximum 10 zile de la încheierea lunii de raportare, în cazul împrumuturilor/creditelor care au cîte o schema de amortizare pentru fiecare tragere în parte.Persoana juridică rezidenţă raportoare: se înscrie denumirea completa a persoanei juridice rezidente care raportează împrumutul/creditul.Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi numele băncii conducatoare (principale).Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţa a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizati în tari diferite, se va înscrie cuvintul multiple. În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale se va înscrie doar denumirea acestora.Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit.Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract, se va trece data primei rambursări.Numărul de referinţa al băncii imprumutatoare: se va înscrie numărul de referinţa al contractului de împrumut/credit dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr exista şi este comunicat debitorului.Suma împrumutului/creditului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit.Numărul contractului de împrumut/credit (din Registrul datoriei externe private): se completează numărul contractului de împrumut/credit din Registrul datoriei externe private, comunicat beneficiarului de împrumut/credit pe copia de pe Formularul nr. 1 primită în urma autorizării împrumutului/creditului.a) Tragere efectuată: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru tragerea la care se referă formularul de raportare. … b) Plati efectuate la scadenta: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare rata de capital, plata de dobinda sau comision, efectuată în luna de raportare. … c) Plati aflate la scadenta şi neefectuate: se completează data calendaristică şi suma exactă scadenta în luna de raportare, pentru fiecare plata de capital, de dobinda sau comision, neefectuata la scadenta. … d) Plati de arierate: se completează în cazul în care una dintre plăţile raportate în lunile anterioare la lit. c) a fost efectuată în luna de raportare. … ––––––––

	Redacția Lex24 Drept la Sursa!
	Articole Urmărește