NORME METODOLOGICE din 16 mai 2005

pentru înregistrarea şi raportarea datoriei publice



 + 
Capitolul IÎnregistrarea datoriei publice1. În conformitate cu art. 24 din Legea datoriei publice nr. 313/2004 Ministerul Finanţelor Publice are obligaţia de a ţine registre în care sunt înscrise date privind datoria publică a României.2. Registrul datoriei publice reprezintă baza de date organizată pe suport magnetic şi/sau hârtie care evidenţiază situaţia datoriei publice în ordine cronologică şi cuprinde informaţii privind împrumuturile contractate direct şi garanţiile acordate, inclusiv valoarea acestora, nivelul ratelor dobânzilor, comisioanelor precum şi alte informaţii.Registrul datoriei publice are următoarele componente, prevăzute în Anexa 1, după cum urmează:a. subregistrul datoriei publice guvernamentale interne, din care:a.1. subregistrul datoriei publice guvernamentale interne directe;a.2. subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate, din care:a.2.1. subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate pentru credite interne;a.2.2. subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate în baza legilor specialeb. subregistrul datoriei publice guvernamentale externe, din care:b.1. subregistrul datoriei publice guvernamentale externe directe;b.2. subregistrul datoriei publice guvernamentale externe garantate;c. subregistrul datoriei publice locale interne, din care:c.1. subregistrul datoriei publice locale interne directe;c.2. subregistrul datoriei publice locale interne garantate;d. subregistrul datoriei publice locale externe, din care:d.1. subregistrul datoriei publice locale externe directe;d.2. subregistrul datoriei publice locale externe garantate.3. Subregistrul datoriei publice guvernamentale internea.1. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne directe evidenţiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situaţia tuturor obligaţiilor financiare ale statului, provenind din împrumuturi contractate direct de stat, de la persoane fizice sau juridice rezidente în România, în lei sau în valută, în conformitate cu Legea datoriei publice nr. 313/2004 sau ale altor legi speciale, inclusiv sumele tilizate temporar din disponibilităţile contului curent general al Trezoreriei Statului pentru finanţarea temporară a deficitelor bugetare. Acest subregistru se ţine în format electronic.a.2. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate, din care:a.2.1. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate pentru credite interne evidenţiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situaţia tuturor obligaţiilor financiare ale statului, provenind din împrumuturi garantate de stat contractate de la persoane fizice sau juridice rezidente în România, în lei sau în valută.Împrumuturile interne contractate de autorităţile administraţiei publice locale şl garantate de stat se înregistrează în subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate.a.2.2. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate în baza legilor speciale evidenţiază în ordine cronologică toate angajamentele statului a căror garantare a fost stabilită prin lege specială.4. Subregistrul datoriei publice guvernamentale externeb.1. Subregistrul datoriei publice guvernamentale externe directe evidenţiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situaţia tuturor obligaţiilor financiare ale statului, provenind din împrumuturi contractate direct de stat de la persoane fizice sau juridice nerezidente în România.b.2. Subregistrul datoriei publice guvernamentale externe garantate evidenţiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologici situaţia tuturor obligaţiilor financiare ale statului, provenind din împrumuturi garantate de stat contractate de la persoane fizice sau juridice nerezidente în România.Informaţiile privind datoria publică guvernamentală externă sunt ţinute şi actualizate periodic de Ministerul Finanţelor Publice şi de Banca Naţională a României în sistem computerizat, într-o bază de date comună.Împrumuturile externe contractate de unităţile administrativ-terito riale şi garantate de stat, precum şi împrumuturile externe contractate de stat şi subîmprumutate de stat unităţilor administrativ-teritoriale sau după caz agenţilor economici sau serviciilor publice subordonate acestora se înregistrează în subregistrul datoriei publice guvernamentale externe garantate, respectiv în subregistrul datoriei publice guvernamentale externe directe.5. Subregistrul datoriei publice locale internec.1. Subregistrul datoriei publice locale interne directe evidenţiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situaţia tuturor obligaţiilor financiare ale autorităţilor administraţiei publice locale, provenind din împrumuturi contractate direct de acestea de la persoane fizice sau juridice rezidente în România.c.2. Subregistrul datoriei publice locale interne garantate evidenţiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situaţia tuturor obligaţiilor financiare ale autorităţilor administraţiei publice locale, provenind din garantarea împrumuturilor interne contractate de agenţii economici şi servicii publice din subordinea autorităţilor administraţiei publice locale de la. persoane fizice sau juridice rezidente în România.6. Subregistrul datoriei publice locale externed.1. Subregistrul datoriei publice locale externe directe evidenţiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situaţia tuturor obligaţiilor financiare ale autorităţilor administraţiei publice locale provenind din împrumuturile contractate direct de la persoane fizice sau juridice nerezidente în România.d.2. Subregistrul datoriei publice locale externe garantate evidenţiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situaţia tuturor obligaţiilor financiare ale autorităţilor administraţiei publice locale, provenind din garanţiile emise de acestea pentru împrumuturi externe contractate de agenţii economici şi serviciile publice din subordinea acestora de la persoane fizice sau juridice nerezidente în România.7. Înregistrările în Subregistrele datoriei publice locale se efectuează în ordine cronologică, pe baza raportărilor transmise Ministerului Finanţelor Publice de către autorităţile administraţiei publice locale, potrivit prevederilor art. 24 alin. (3) din Legea nr. 313/2004 şi ale art. 58 alin, (8) din Ordonanţa de Urgenţă a Guvernului nr. 45/2003 privind finanţele publice locale, aprobată prin Legea nr. 108/2004, cu modificări ulterioare, şi ale prezentului ordin.8. Registrele cuprind date privind:– valoarea împrumuturilor contractate direct/' garanţiilor acordate de către stat sau de autorităţile administraţiei publice locale,– valuta împrumutului,– denumirea creditorului şl a împrumutatului,– numărul acordului de împrumut/acordului de împrumut subsidiar/convenţiei de garantare,– nivelul ratelor dobânzilor şi al comisioanelor,– durata împrumutului şi perioada de graţie, precum şi– alte informaţii considerate utile pentru identificarea şi individualizarea împrumuturilor respective.9. Subregistrele datoriei publice se tipăresc în format A3 şi se leagă în registre de 200 de file. În aceste registre nu se admit ştersături, corecturi şi completări fără confirmarea prin numele şi prenumele în clar, fără semnătura persoanelor care operează modificarea şi fără precizarea datei la care s-au efectuat ştersătura, corectura şi/sau completarea.10. Registrele datoriei publice locale, ţinute la nivel localPentru evidenţierea datoriei publice locale provenite din contractarea directă de împrumuturi interne şi externe de către autorităţile administraţiei publice locale sau din garantarea de către acestea a împrumuturilor interne şi externe contractate de agenţii economici şi serviciile publice din subordinea acestora, potrivit prevederilor Legii datoriei publice nr. 313/2004 şi ale art 58 alin. (4) şi (6) din Ordonanţa de Urgenţă a Guvernului nr. 45/2003 privind finanţele publice locale, aprobată prin Legea nr. 108/2004, cu modificările ulterioare, autorităţile administraţiei publice locale au obligaţia de a înfiinţa sau, după caz, de a menţine registrul de evidenţă a datoriei publice locale şi registrul garanţiilor locale, prevăzute în Anexa nr. 8.Registrul de evidenţă a datoriei publice locale este documentul care evidenţiază situaţia datoriei publice locale contractate direct de autoritatea administraţiei publice locale, în ordine cronologică, şi care are două componente:– Subregistrul datoriei publice interne locale a autorităţii publice locale;– Subregistrul datoriei publice externe locale a autorităţii publice locale.Registrul garanţiilor locale este documentul care evidenţiază situaţia garanţiilor emise de autoritatea administraţiei publice locale, în ordine cronologică, şi care are două componente:– Subregistrul garanţiilor locale pentru împrumuturi interne, acordate de autoritatea administraţiei publice locale;– Subregistrul garanţiilor locale pentru împrumuturi externe, acordate de autoritatea administraţiei publice locale.Pentru raportarea către Ministerului Finanţelor Publice a împrumuturilor interne/externe contractate direct de unităţile administrativ-teritoriale, fără garanţia statului, precum şi a garanţiilor emise de acestea, cu autorizarea prealabila a Comisiei de Autorizare a Împrumuturilor Locale, se Întocmeşte "Situaţia privind împrumutul intern/extern contractat direct, fără garanţia statului sau garantat de autoritatea administraţiei publice locale" după modelul de formular din Anexa nr. 3, pe baza înregistrărilor efectuate de autorităţile administraţiei publice locale în propriul registru de evidentă a datoriei publice locale sau în registrul garanţiilor locale, după caz.În Registrul datoriei publice locale şi în Registrul garanţiilor locale nu se admit ştersături, corecturi şi completări, fără confirmarea prin numele şi prenumele în clar, fâră semnătura persoanei care ţine aceste registre şi fără precizarea datei la care s-au efectuat ştersătura, corectura şi/ sau completarea.Numirea persoanei care va ţine Registrul datoriei publice locale şi Registrul garanţiilor locale, precum şi înlocuirea acesteia se vor face prin hotărâre a consiliului local al comunelor, oraşelor, municipiilor şi sectoarelor Municipiului Bucureşti, consiliului judeţean sau Consiliului General al Municipiului Bucureşti, după caz. + 
Capitolul IIModalitatea de raportare a datoriei publice1. Beneficiarii de împrumuturi interne şi/sau externe, contractate şî/sau garantate de stat, au obligaţia de a transmite Ministerului Finanţelor Publice copii de pe fiecare document primar care atestă contractarea/angajarea împrumutului sau orice act adiţional la contractul de împrumut, dacă au fost aduse modificări la acesta.Beneficiarii de împrumuturi care constituie datoria publică guvernamentală, în conformitate cu prevederile art. 2 pct. 2 din Legea datoriei publice nr. 313/2004, vor raporta, până la data de 15 ale lunii de raportare, informaţii pentru luna anterioara, corespunzător următoarelor formulare (Anexa nr. 2):– Formularul 1 – "Raport privind împrumuturile primite";– Formularul 1A – "Scadenţarul estimativ al tragerilor şl al plăţilor aferente împrumutului";– Formularul 2 – "Situaţia împrumutului la data de…."a) Cerinţe generale de completare a formularelor … Completarea formularelor se va face cu respectarea strictă a machetelor şi a normelor ele completare.Raportarea se va face împrumut cu împrumut, cu specificarea numărului atribuit în subregistrul respectiv.Formularele vor fi completate în concordanţă cu prevederile acordului de împrumut direct, garantat, acordul de împrumut subsidiar/acordul de împrumut subsidiar şî de garanţie, după caz încheiate, cu datele din evidenţa contabilă proprie a beneficiarilor sau cu alte documente aprobate legal, care se referă la împrumuturile care fac obiectul raportărilor.La rândul "Agent economic raportor/Autoritatea administraţiei publice locale raportoare" se va completa denumirea exactă şi completă a instituţiei publice, a agentului economic sau a autorităţii administraţiei publice locale, semnatar(ă) al acordului de împrumut subsidiar sau convenţie ele garantare.Raportarea se face de către semnatarul acordului de împrumut subsidiar sau convenţie de garantare, chiar dacă acesta, la rândul lui, încheie subcontracte cu alţi beneficiari finali ai împrumutului.b) Modul de completare este cel redat pe versoul fiecărei file a formularelor. … Formularul 1 şi Formularul 1A se completează şi, împreună cu acordul de împrumut, se transmit Ministerului Finanţelor Publice în termen de 15 zile de la data Intrării în vigoare a acordului de împrumut respectiv/ a fiecărui amendament la acordul de împrumut, cu excepţia titlurilor de stat lansate de Ministerul Finanţelor Publice pentru care înregistrarea se realizează de direcţia de specialitate din minister.Formularul 2 se întocmeşte şi se raportează lunar, în termen de 15 zile de Ia închiderea lunii de raportare. Acest formular se raportează şi în cazul în care pentru fiecare tragere există câte o schemă de rambursare, cu menţiunea că este aferent tragerii respective.2. În termen de 15 zile de la data intrării în vigoare a contractului şi/sau acordului de garantare de împrumuturi interne şi externe, autorităţile administraţiei publice locale au obligaţia de a transmite la Ministerul Finanţelor Publice copii de pe fiecare acord de împrumut/scrisoare de garantare a împrumutului/ fiecare act adiţional la acordul de împrumut/acordul de garantare a împrumutului şi, în copie, înregistrarea documentelor menţionate în Subregistrul datoriei publice locale interne şi în Subregistrul datoriei publice locale externe, după caz.În conformitate cu art. 24 alin. (3) din Legea datoriei publice nr. 313/2004, pe perioada utilizării şi rambursării împrumutului contractat/garantat, autorităţile administraţiei publice locale vor transmite Ministerului Finanţelor Publice, lunar, până la data de 15 ale lunii informaţii pentru luna anterioară prin formularul pentru raportarea împrumuturilor interne/externe contractate direct de autorităţile administraţiei publice locale, fără garanţia statului, precum şi a garanţiilor acordate de acestea prezentat în Anexa nr. 3.3. Nerespectarea termenului de raportare constituie contravenţie şi se sancţionează cu amenzile prevăzute la art. 25 alin. (2) din Legea datoriei publice nr. 313/2004.Răspunderea pentru realitatea, corectitudinea şi exactitatea datelor care stau la baza înregistrărilor făcute de Ministerul Finanţelor Publice revine furnizorilor de informaţii. + 
Capitolul IIIStructura Contului general al datoriei publice1. În conformitate cu art. 19 litera j) din Legea datoriei publice nr. 313/2004, Ministerul Finanţelor Publice întocmeşte anual Contul general al datoriei publice, care se anexează la Contul general anual de execuţie al bugetului de stat. Contul general al datoriei publice cuprinde contul general al datoriei publice guvernamentale şi contul general al datoriei publice locale.2. Contul general al datoriei publice guvernamentale cuprinde contul general al datoriei publice guvernamentale directe şi situaţia garanţiilor guvernamentale pentru împrumuturile interne şi externe.3. Contul general, al datoriei publice guvernamentale directe se întocmeşte în structura prevăzută în Anexa nr. 4, astfel:– Contul datoriei publice guvernamentale interne directe cuprinde împrumuturile contractate direct de stat, de la persoane fizice sau juridice rezidente în România, în lei sau în valută, în conformitate cu Legea datoriei publice nr. 313/2004 sau ale altor legi speciale, inclusiv sumele utilizate temporar din disponibilităţile contului curent general al Trezoreriei Statului pentru finanţarea temporară a deficitelor bugetare, şi se raportează în următoarea structură:A) Certificate de trezorerie, din care:1) în lei;2) în valută;B) Obligaţiuni de stat, din care:1) în lei;2) în valută;C) Alte împrumuturi, din care:1) Împrumuturi din contul general al trezoreriei statului pentru finanţarea temporară a deficitului bugetului de stat;2) împrumuturi aprobate pe bază de legi speciale– Contul datoriei publice guvernamentale externe directe cuprinde împrumuturile externe contractate direct de stat, de la persoane fizice sau juridice nerezidente în România, şi se va raporta în următoarea structură:A) împrumuturi externe contractate în numele statului de Ministerul Finanţelor Publice şi de Banca Naţională a României şi administrate de BNR;B) împrumuturi externe derulate prin trezoreria centrală a statului;C) alte împrumuturi, externe.Datele din contul general al datoriei publice guvernamentale interne directe şi din contul general al datoriei publice guvernamentale externe directe se completează astfel:a) Contul datoriei publice guvernamentale interne directe: … – coloana 1 se completează cu denumirea împrumuturilor contractate de stat în cadrul fiecărei grupe;– în coloana 2 se înscrie perioada pentru care a fost contractat împrumutul;– în coloana 3 se înscrie soldul înregistrat la începutul anului, la valoare istorică, atât la nivel total, cât şi pentru fiecare grupă şi categorie de împrumut. Aceste date corespund cu soldul împrumuturilor raportate în contul general al datoriei publice guvernamentale interne directe din anul precedent celui de raportare;– în coloana 4 se înscrie soldul împrumuturilor interne, înregistrat la începutul anului, reevaluat, împrumuturile interne în valută vor fi reevaluate la cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României, valabil în ultima zi a anului anterior celui de raportare;– coloanele 5 şi 6 cuprind împrumuturile noi contractate de stat în exerciţiul financiar respectiv, precum şi rambursările/refinanţările efectuate în cursul anului pentru care se raportează execuţia;– coloana 7 cuprinde soldul împrumuturilor la finele anului de raportare, la valoare istorică;– coloana 8 cuprinde soldul împrumuturilor la finele anului de raportare, reevaluat, împrumuturile interne în valută vor fi reevaluate la cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României, valabil în ultima zi a anului de raportare;b) Contul datoriei publice guvernamentale externe directe: … – coloana 1 se completează cu denumirea împrumuturilor externe, a actelor normative de aprobare, destinaţia împrumuturilor externe, precum şi cu denumirea creditorului. Împrumuturile se înscriu în ordinea cronologică din cadrul grupelor prevăzute în anexă;– în coloana 2 se înscrie perioada de angajare a împrumutului contractat;– în coloana 3 se înscrie valuta în care s-au efectuat tranzacţiile;– coloanele 4 şi 5 cuprind soldul împrumutului la începutul anului, în valută tranzacţiilor şi, respectiv, în lei. Aceste date trebuie să corespundă cu cele raportate la finele anului precedent;– în coloana 6 se înscriu tragerile din împrumuturile externe, respectiv sumele primite efectiv, în valută tranzacţiilor;– în coloana 7 se raportează rambursările de capital din împrumuturile externe contractate şi primite, în valută tranzacţiilor;– în coloana 8 se stabileşte soldul în valută tranzacţiilor pentru fiecare împrumut, ca diferenţă între soldul de la începutul anului (coloana 4) plus tragerile (coloana 6), mai puţin rambursările (coloana 7);– în coloana 9 se înscrie contravaloarea în lei a soldului împrumutului extern, stabilită la cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;– lit. A, total în valutele tranzacţiilor, se completează astfel:– în coloanele 4 şi 8 se înscrie soldul împrumuturilor externe, totalizat pe feluri de valute ale tranzacţiilor, şi anume: dolar S.U.A., JPY, EURO, etc.;– în coloanele 5 şi 9 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea datelor respective;– lit. A, total în EURO şi în lei, se completează la coloanele 4 şi 8 în EURO, iar la coloanele 5 şi 9 în lei:– totalul în EURO se stabileşte astfel: valutele se transformă în EURO la cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi a anului de raportare, reprezentând raporturile de schimb dintre valutele respective şi EURO;– totalul în lei se va calcula utilizându-se cursul valutar lei/EURO, comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi a anului de raportare;– lit. B şi C se completează conform precizărilor cuprinse la lit. A;– lit. D, totalul datoriei în valutele tranzacţiilor, se completează conform specificăţiilor cuprinse la lit. A, total în valutele tranzacţiilor;– lit. E, totalul datoriei în EURO şi în lei, se completează conform precizărilor cuprinse la lit. A, total în EURO şi în lei.4. Situaţia garanţiilor guvernamentale pentru creditele interne şi externe include:a) Situaţia garanţiilor guvernamentale pentru împrumuturile interne, care va cuprinde valoarea garanţiilor emise de Ministerul Finanţelor Publice, în numele şi în contul statului, pentru împrumuturile contractate de la persoane fizice sau juridice rezidente în România, incluzând garanţiile emise de stat în baza legilor speciale. … b) Situaţia garanţiilor guvernamentale pentru împrumuturile externe, care va cuprinde valoarea garanţiilor emise de Ministerul Finanţelor Publice, în numele şi în contul statului, pentru împrumuturile contractate de la persoane fizice sau juridice nerezidente în România. … Situaţia garanţiilor de stat pentru împrumuturile interne şi externe se întocmeşte în structura prezentată în Anexa nr. 5, astfel:I. Situaţia garanţiilor guvernamentale pentru împrumuturile interne:I.1. Garanţii pentru împrumuturile interne contractate în lei:– coloana 1 cuprinde numărul garanţiei în ordinea acordării;– coloana 2 cuprinde baza legală pentru acordarea garanţiei, denumirea beneficiarului garanţiei şi a creditorului;– coloana 3 cuprinde termenul de valabilitate a garanţiei;– coloana 4 cuprinde valoarea garanţiei emise pentru împrumutul contractat;– coloana 5 se completează cu soldul creditului la începutul anului de raportare şi care trebuie să corespundă cu cel raportat la finele anului precedent;– în coloana 6 se raportează tragerile efectiv primite din împrumuturile interne, iar în coloana 7, rambursările din credite interne efectuate în cursul anului de raportare;– coloana 8 se completează cu soldul la finele anului de raportare, calculat ca diferenţă între soldul iniţial (coloana 5) plus intrările din credit (coloana 6), mai puţin rambursările de rate de capital (coloana 7).– lit. A, total garanţii pentru credite contractate de agenţi economici se completează col. 4, col. 5 şi col. 8 cu totalul rezultat din adunarea datelor respective;– lit. B, garanţii pentru credite contractate de autorităţile administraţiei publice centrale se completează col. 45 col. 5 şi col. 8 cu totalul rezultat din adunarea datelor respective;– lit. C, garanţii pentru credite contractate de autorităţile administraţiei publice locale se completează col. 4, col. 5 şi col. 8 cu totalul rezultat din adunarea datelor respective.– lit. D, total în lei, se completează col 4, col. 5 şi col. 8 cu totalul rezultat din adunarea datelor respectiveI.2. Garanţii pentru credite interne contractate în valută:– coloana 1 se completează cu numărul garanţiei în ordinea acordării;– coloana 2 se completează cu baza legală pentru acordarea garanţiei, cu denumirea beneficiarului garanţiei şi a băncii sau instituţiei creditoare;– în coloana 3 se completează cu termenul de valabilitate a garanţiei;– în coloana 4 se înscrie valuta de contract sau a tranzacţiei;– coloanele 5 şi 6 cuprind valoarea garanţiei emise în valută de contract şi, respectiv, în lei. Echivalentul în lei se va calcula la cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;– coloanele 7- 12 se completează cu informaţii referitoare la credit;– coloanele 7 şi 8 cuprind soldul creditului la începutul anului, în valută tranzacţiilor şi, respectiv, în lei. Aceste date trebuie să corespundă cu cele raportate Ia finele anului precedent;– în coloana 9 se înscriu tragerile efectiv primite în cursul anului de raportare, în valută tranzacţiilor;– în coloana 10 se raportează rambursările de rate de capital efectuate în cursul anului de raportare, în valută tranzacţiilor;– în coloana 11 se stabileşte soldul în valută tranzacţiilor pentru fiecare credit, ca diferenţă între soldul de la începutul anului (coloana 7) plus tragerile efectuate (coloana 9), mai puţin rambursările de rate de capital (coloana 10);– în coloana 12 se înscrie contravaloarea în lei a soldului final al creditului, calculată la cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;– lit. A, totalul în valută se completează astfel:– în coloanele 5, 7 şi 11 se înscrie soldul creditelor, totalizat pe feluri de valute, şi anume: dolar S.U.A., JPY, CAD, EURO etc,;– în coloanele 6, 8 şi 12 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea datelor respective;– lit B, totalul în EURO şi în lei se completează în coloanele 5, 7 şi 11 în EURO, iar în coloanele 6, 8 şi 12, în iei;– totalul în EURO se stabileşte astfel: valutele cu excepţia dolarilor, se transformă în dolari S.U.A. la cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi a anului de raportare, reprezentând raporturile de schimb dintre valutele respective şi EURO, excepţie făcând creditele pentru care creditorul a comunicat echivalentul în EURO la curs istoric;– totalul în lei se va calcula utilizându-se cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi a anului de raportare.I.3. Garanţii guvernamentale acordate în baza legilor speciale:– coloana 1 cuprinde actele normative în baza cărora au fost emise garanţiile;– coloana 2 se va completa cu soldul garanţiilor emise în lei, soldul garanţiilor emise în valută, precum şi eu echivalentul în lei al acestora, care trebuie să corespundă cu cele raportate la finele anului precedent;– coloana 3 se va completa cu valoarea în lei sau în valută după caz, a garanţiilor emise în cursul anului de raportare;– coloana 4 se va completa cu ieşiri în cursul anului în contul garanţiilor emise în lei, respective în valută;– coloana 5 se va completa cu valoarea garanţiilor stinse prin anulare;– coloana 6 se va completa cu valoarea garanţiilor executate pentru care plata s-a făcut din alocaţii bugetare sau din alte surse legal constituite;– coloana 7 cuprinde soldul garanţiilor la finele anului de raportare emise în lei, soldul garanţiilor emise în valută, precum şi echivalentul în lei al acestora, calculat utilizandu-se cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi a anului de raportare.– lit. A5 total garanţii emise în lei;– lit, B, total garanţii emise în valută;– lit, C, total echivalent în lei.II. Situaţia garanţiilor guvernamentale pentru împrumuturi externe:– se completează similar cu Situaţia garanţiilor guvernamentale pentru împrumuturi interne contractate în valută, împrumuturile externe contractate de unităţile administraţiv-teritoriale sau agenţii economici sau serviciilor publice subordonate acestora, după caz, şi garantate de stat, precum şi împrumuturile externe subîmprumutate de stat unităţilor administrativ-teritoriale se vor înregistra în situaţia garanţiilor guvernamentale pentru împrumuturi externe, respectiv în contul datoriei publice guvernamentale externe directe.5. Modul de completare a contului datoriei publice guvernamentaleContul datoriei publice guvernamentale interne se completează pe baza datelor din contabilitatea generală a trezoreriei statului.Contul datoriei publice guvernamentale externe se completează pe baza;– datelor din contabilitatea generală a trezoreriei statului pentru împrumuturile externe care se gestionează de Ministerul Finanţelor Publice (MFP)9 puse de acord cu datele din evidenţa tehnico-operativă a MFP;– datelor raportate de Banca Naţională a României pentru împrumuturile externe contractate de aceasta în numele statului;– datelor raportate de ordonatorii principali de credite, regii autonome şi societăţi comerciale, care utilizează împrumuturi externe prin delegare de competenţă acordată de Ministerul Finanţelor Publice.Situaţia garanţiilor guvernamentale pentru credite interne şi externe se completează pe baza datelor din evidenţa proprie tehnico-operativă a Ministerului Finanţelor Publice, în ceea ce priveşte garanţiile guvernamentale.Contul general al datoriei publice guvernamentale se întocmeşte de către direcţiile de resort din cadrul Ministerului Finanţelor Publice, împreună cu Banca Naţională a României.Contul general al datoriei publice guvernamentale este însoţit de un raport în care se analizează principalele probleme legate de nivelul datoriei publice guvernamentale directe şi al serviciului datoriei publice guvernamentale directe.6. Contul general al datoriei publice locale cuprinde contul datoriei publice locale directe şi situaţia garanţiilor locale pentru împrumuturi interne şi externe.7. Contul general al datoriei publice locale directe se întocmeşte în structura prevăzută în Anexa nr. 6, astfel:a) Contul datoriei publice locale interne directe cuprinde împrumuturile interne contractate direct de unităţile administrativ-teritoriale, prin autorităţile administraţiei publice locale, de la persoane fizice sau juridice rezidente în România. … b) Contul datoriei publice locale externe directe cuprinde împrumuturile externe contractate direct de unităţile administrativ-teritoriale, prin autorităţile administraţiei publice locale, de la persoane fizice sau juridice nerezidente în România. … Datele din contul general al datoriei publice locale interne directe şi din contul general al datoriei publice locale externe directe se completează astfel:a) Contul datoriei publice locale interne directe: … – coloana 1 se completează cu denumirea împrumuturilor interne, din care să rezulte atât destinaţia acestora, conform hotărârilor adoptate de consiliile judeţene sau locale şi a hotărârilor de autorizare ale Comisiei de Autorizare a împrumuturilor Locale, cât şi denumirea împrumutătorului. Împrumuturile se înscriu în ordine cronologică;– în coloana 2 se înscrie perioada de angajare a împrumutului contractat;– în coloana 3 se înscrie valuta în care s╗au efectuat tranzacţiile;– coloanele 4 şi 5 cuprind soldul împrumutului la începutul anului, în valută tranzacţiilor şi, respectiv, în lei. Aceste date trebuie să corespundă cu cele raportate Ia finele anului precedent;– în coloana 6 se înscriu tragerile din împrumuturile interne, respectiv sumele primite efectiv, în valută tranzacţiilor;– în coloana 7 se raportează rambursările de capital din împrumuturile interne contractate şi primite, în valută tranzacţiilor;– în coloana 8 se stabileşte soldul la sfârşitul anului în valută tranzacţiilor, pentru fiecare împrumut, ca diferenţă dintre suma soldului de ia începutul anului (coloana 4) cu tragerile (coloana 6) şi rambursările (coloana 7);– în coloana 9 se înscrie contravaloarea în lei a soldului împrumutului intern la sfârşitul anului, stabilită la cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;– lit. A, titluri de valoare – obligaţiuni municipale, din care:– în lei, în coloanele 5 şi 9 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea datelor respective;– în valută, în coloanele 4 şi 8 se înscrie soldul împrumuturilor, totalizat pe feluri de valute ale tranzacţiilor, şi anume: dolari S.U.A., EURO, etc;– lit, B, împrumuturi de la societăţi comerciale bancare sau de la alte instituţii de credit, din care:– în lei, în coloanele 5 şi 9 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea datelor respective;– în valută, în coloanele 4 şi 8 se înscrie soldul împrumuturilor, totalizat pe feluri de valute ale tranzacţiilor, şi anume: dolari S.U.A., EUR, etc;– lit. C, totalul în valutele tranzacţiilor, se completează astfel:– în coloanele 4 şi 8 se înscrie soldul împrumuturilor externe, totalizat pe feluri de valute ale tranzacţiilor şi anume: dolari S.U.A., EUR, etc;– în coloanele 5 şi 9 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea datelor respective;– lit. D, totalul în EURO şi în lei se completează la coloanele 4 şi 8 în EURO, iar la coloanele 5 şi 9 în lei, astfel:– totalul în EURO se stabileşte astfel: valutele, cu excepţia EURO, se transformă în EURO la cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi a anului de raportare, reprezentând raporturile de schimb dintre valutele respective şi EURO;– totalul în lei se va calcula utilizându-se cursul valutar lei/EURO, comunicat de Banca Naţională României şi valabil pentru ultima zi a anului de raportare.b) Contul datoriei publice locale externe directe: … – coloana 1 se completează cu denumirea împrumuturilor externe, din care să rezulte atât destinaţia acestora, conform hotărârilor adoptate de consiliile judeţene sau locale şi a hotărârilor de autorizare ale Comisiei de Autorizare a împrumuturilor Locale, cât şi denumirea împrumutătorului. Împrumuturile se înscriu în ordine cronologică;– în coloana 2 se înscrie perioada de angajare a împrumutului contractat;– în coloana 3 se înscrie valuta în care s-au efectuat tranzacţiile;– coloanele 4 şi 5 cuprind soldul împrumutului la începutul anului, în valută tranzacţiilor şi, respectiv, în lei. Aceste date trebuie să corespundă cu cele raportate la finele anului precedent;– în coloana 6 se înscriu tragerile din împrumuturile externe, respectiv sumele primite efectiv, în valută tranzacţiilor;– în coloana 7 se raportează rambursările de capital din împrumuturile externe, în valută tranzacţiilor;– în coloana 8 se stabileşte soldul la sfârşitul anului în valută tranzacţiilor, pentru fiecare împrumut, ca diferenţă dintre suma soldului de la începutul anului (coloana 4) cu tragerile (coloana 6) şi rambursările (coloana 7);– în coloana 9 se înscrie contravaloarea în Iei a soldului împrumutului extern la sfârşitul anului, stabilită la cursul valutar comunicat de Banca Naţionala a României şi valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;– lit. A, totalul în valutele tranzacţiilor, se completează astfel:– în coloanele 4 şi 8 se înscrie soldul împrumuturilor externe^ totalizat pe feluri de valute ale tranzacţiilor, şi anume: dolari S.U.A., EURO, etc;– în coloanele 5 şi 9 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea datelor respective;– lit. B, totalul în EURO şi în lei se completează la coloanele 4 şi 8 în EURO, iar la coloanele 5 şi 9 în lei, astfel:– totalul în EURO se stabileşte astfel: valutele, cu excepţia EURO, se transformă în EURO la cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi a anului de raportare, reprezentând raporturile de schimb dintre valutele respective şi EURO;– totalul în lei se va calcula utilizându-se cursul valutar lei/EURO, comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi a anului de raportare.8. Situaţia garanţiilor locale emise pentru împrumuturile interne şi externe include:a) Situaţia garanţiilor locale pentru împrumuturile interne, care va cuprinde valoarea garanţiilor emise de unităţile administrativ-teritoriale pentru împrumuturile interne contractate de agenţii economiei şi serviciile publice din subordinea unităţilor administrativ-teritoriale. … b) Situaţia garanţiilor iacale pentru împrumuturile externe, care va cuprinde valoarea garanţiilor emise de unităţile administrativ-teritoriale pentru împrumuturile externe contractate de agenţii economici şi serviciile publice din subordinea unităţilor administrativ-teritoriale. … Situaţia garanţiilor locale pentru împrumuturile interne şi externe se întocmeşte în structura prezentată în Anexa nr. 7, astfel:a) Situaţia garanţiilor locale pentru împrumuturile interne se completează astfel: … – coloana 1 se completează cu numărul garanţiei în ordinea acordării;– coloana 2 se completează cu baza legală pentru acordarea garanţiei (hotărârea consiliului judeţean sau local, după caz, şi hotărârea de-autorizare), cu denumirea beneficiarului garanţiei şi a împrumutătorului;– coloana 3 se completează cu termenul de valabilitate a garanţiei;– în coloana 4 se înscrie valuta de contract sau a tranzacţiei;– coloanele 5 şi 6 cuprind valoarea garanţiei emise în valută de contract şi, respectiv, în lei. Echivalentul în lei se va calcula la cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;– coloanele 7-12 se completează cu informaţii referitoare la împrumut;(1) coloanele 7 şi 8 cuprind soldul împrumutului la începutul anului, în valută tranzacţiilor şi, respectiv, în lei, Aceste date trebuie să corespundă cu cele raportate la finele anului precedent; … (2) în coloana 9 se înscriu tragerile efectuate în cursul anului de raportare, în valută tranzacţiilor; … (3) în coloana 10 se raportează rambursările de rate de capital efectuate în cursul, anului de raportare, în valută tranzacţiilor; … (4) în coloana 11 se stabileşte soldul împrumutului la sfârşitul anului, în valută tranzacţiilor, pentru fiecare împrumut, ca diferenţă dintre suma soldului de la începutul anului (coloana 7) cu tragerile efectuate (coloana 9) şi rambursările de rate de capital (coloana 10); … (5) în coloana 12 se înscrie contravaloarea în lei a soldului împrumutului la sfârşitul anului, calculată la cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şî valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea; … – lit. A, total în lei, în coloanele 6, 8 şi 12 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea valorilor respective;– lit. B, totalul în valută se completează astfel;1) în coloanele 5, 7 şi 11 se înscrie valoarea împrumuturilor, totalizată pe feluri de valute, şi anume: dolari S.U.A., EURO, etc;2) în coloanele 6, 8 şi 12 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea valorilor respective;– lit. C, totalul în EURO şi în lei se completează în coloanele 5, 7 şi 11 în EURO, iar în coloanele 6, 8 şi 12, în lei, astfel:1) totalul în EURO se stabileşte astfel: valutele, cu excepţia EURO, se transformă în EURO la cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi a anului de raportare, reprezentând raporturile de schimb dintre valutele respective şi EURO, cu excepţia împrumuturilor pentru care împrumutătorul a comunicat echivalentul în EURO la curs istoric;2) totalul în lei se va calcula utilizându-se cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi a anului de raportare.b) Situaţia garanţiilor locale pentru împrumuturile externe se completează astfel: … – coloana 1 se completează cu numărul garanţiei în ordinea acordării;– coloana 2 se completează cu baza legală pentru acordarea garanţiei (hotărârea consiliului judeţean sau local, după caz, şi hotărârea de autorizare), cu denumirea beneficiarului garanţiei şi a împrumutătorului;– coloana 3 se completează cu termenul de valabilitate a garanţiei;– în coloana 4 se înscrie valuta de contract sau a tranzacţiei;– coloanele 5 şi 6 cuprind valoarea garanţiei emise în valută de contract şi, respectiv, în lei. Echivalentul în lei se va calcula la cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;– coloanele 7-12 se completează cu informaţii referitoare la împrumut:(1) coloanele 7 şi 8 cuprind soldul împrumutului la începutul anului, în valută tranzacţiilor şi, respectiv, în lei. Aceste date trebuie să corespundă cu cele raportate la finele anului precedent; … (2) în coloana 9 se înscriu tragerile efectuate în cursul anului de raportare, în valută tranzacţiilor; … (3) în coloana 10 se raportează rambursările de rate de capital efectuate în cursul anului de raportare, în valută tranzacţiilor; … (4) în coloana 11 se stabileşte soldul împrumutului la sfârşitul anului, în valută tranzacţiilor, pentru fiecare împrumut, ca diferenţa dintre suma soldului de la începutul anului (coloana 7) cu tragerile efectuate (coloana 9) şi rambursările de rate de capital (coloana 10); … (5) în coloana 12 se înscrie contravaloarea în lei a soldului împrumutului la sfârşitul anului, calculată la cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea; … – lit. A, totalul în valută se completează astfel:(1) în coloanele 5, 7 şi 11 se înscrie valoarea împrumuturilor, totalizată pe feluri de valute, şi anume; USD, EURO, etc; … (2) în coloanele 6, 8 şi 12 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea valorilor respective; … – lit, B, totalul în EURO şi în lei se completează în coloanele 5, 7 şi 11 în EURO, iar în coloanele 6, 8 şi 12, în lei, astfel:(1) totalul în EURO se stabileşte astfel; valutele, cu excepţia EURO, se transformă în EURO la cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi a anului de raportare, reprezentând raporturile de schimb dintre valutele respective şi EURO, cu excepţia împrumuturilor pentru care împrumutătorul a comunicat echivalentul în EURO la curs istoric; … (2) totalul în lei se va calcula utilizându-se cursul valutar comunicat de Banca Naţională a României şi valabil în ultima zi a anului de raportare. … 9. Modul de completare al contului general al datoriei publice localeContul general al datoriei publice locale directe şi situaţia garanţiilor locale pentru împrumuturi interne şi externe se completează pe baza datelor raportate lunar de ordonatorii principali de credite (preşedinţi de consilii judeţene şi primari).Contul general al datoriei publice locale se întocmeşte de către direcţiile de specialitate din cadrul Ministerului Finanţelor Publice.Contul general al datoriei publice locale este însoţit de un raport în care se analizează principalele probleme legate de nivelul datoriei publice locale directe şi al serviciului datoriei publice locale directe. + 
Anexa 1la normele metodologice– model –Registrul datoriei publicea. Subregistrul datoriei publice guvernamentale internea.1. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne directe┌──┬───────┬────────┬─────────┬─────────┬────────┬────────┬───────┬─────────┬──┐│Nr│Identi-│Valoarea│Data │Data │Nivelul │Nr. de │Curs │Valoarea │O ││c │ficarea│împrumu-│emisiunii│scadenţei│dobânzii│zile │istoric│nominala │b ││r │împru- │tului │împrumu- │împrumu- │ (%) │până la │ │a împru- │s.││t.│mutului│(lei) │tului*) │tului**) │ │scadenţă│ │mutului │ │└──┴───────┴────────┴─────────┴─────────┴────────┴────────┴───────┴─────────┴──┘––-Notă …
*) pentru certificatele de trezorerie vândute prin reţeaua trezoreriei statului se va completa perioada de vânzareNotă …
**) pentru certificatele de trezorerie vândute prin reţeaua trezoreriei statului se va completa perioada de scadenţăa.2. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantatea.2.1. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate pentru credite interne

a.2.2. Subregistrul datoriei publice guvernamentale interne garantate în baza legilor speciale

b. Subregistrul datoriei publice guvernamentale externeb.1. Subregistrul datoriei publice guvernamentale externe directe┌───┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┐│Nr.│Data │Denu- │Denu- │Nr. de│Denu- │Valoa-│ │ │ │ │ ││c │sem- │mirea │mirea │ordine│mirea │ rea │Nive-│Durata│ Numă-│Nr. şi│Obs. ││r │nării │ şi │cre- │ şi │împru-│împru-│lul │împru-│ rul │ data │ ││t. │împru-│scopul│dito- │ data │mutu- │mutu- │do- │mutu- │ şi │acte- │ ││ │mutu- │împru-│rului │con- │ lui │ lui │bân- │lui şi│ data │ lor │ ││ │ lui │mutu- │ │trac- │ │(valu-│zii, │peri- │acor- │ adi- │ ││ │ │ lui │ │tării │ │ta de │comi-│oada │dului │ţio- │ ││ │ │ │ │impru-│ │con- │sioa-│ de │ de │nale │ ││ │ │ │ │mutu- │ │tract)│nelor│graţie│împru-│ în │ ││ │ │ │ │ lui │ │ │ şi │ │ mut │garan-│ ││ │ │ │ │ │ │ │alte │ │ sub- │ ţie │ ││ │ │ │ │ │ │ │ cos-│ │sidiar│ │ ││ │ │ │ │ │ │ │turi │ │ │ │ │└───┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┘b.2. Subregistrul datoriei publice guvernamentale externe garantate┌───┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┐│Nr.│Data │Denu- │Nr. de│Denu- │Denu- │Suma │ │ │ │ │ ││c │sem- │mirea │ordine│mirea │mirea │garan-│Nive-│Durata│ Numă-│Nr. şi│Obs. ││r │nării │ şi │ şi │garan-│cre- │tată │lul │împru-│ rul │ data │ ││t. │împru-│scopul│ data │tatu- │dito- │(valu-│do- │mutu- │ şi │acte- │ ││ │mutu- │împru-│emi- │ lui │rului │ta de │bân- │lui şi│ data │ lor │ ││ │ lui │mutu- │terii │ │ │(con- │zii, │peri- │ con- │ adi- │ ││ │ │ lui │garan-│ │ │tract)│comi-│oada │ ven- │ţio- │ ││ │ │ │ţiei │ │ │ │sioa-│ de │ţiei │nale │ ││ │ │ │ Baza │ │ │ │nelor│graţie│garan-│ în │ ││ │ │ │legală│ │ │ │ şi │ │ tare │garan-│ ││ │ │ │ │ │ │ │alte │ │ │ ţie │ ││ │ │ │ │ │ │ │ cos-│ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │turi │ │ │ │ │└───┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┘c. Subregistrul datoriei publice locale internec.1. Subregistrul datoriei publice locale interne directe┌──────┬───────┬────────┬──────┬──────┬──────┬───────┬──────┬──────┬──────┬────┐│Nr. de│Autori-│Document│Desti-│Denu- │Valoa-│Nivelul│Peri- │Durata│Nr. şi│Obs.││ordine│tatea │încheiat│naţia │mirea │ rea │dobân- │oada │credi-│ data │ ││ al │locală │, nr. şi│împru-│cre- │împru-│ zii, │ de │tului │acte- │ ││împru-│împru- │ data │mutu- │dito- │mutu- │comisi-│graţie│ │ lor │ ││mutu- │mutată │semnării│ lui │rului │ lui │oanelor│(luni)│ │adiţi-│ ││ lui │ │ │ │ │ │şi alte│ │ │onale │ ││ │ │ │ │ │ │costuri│ │ │ │ │└──────┴───────┴────────┴──────┴──────┴──────┴───────┴──────┴──────┴──────┴────┘c.2. Subregistrul datoriei publice locale interne garantate┌───┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┐│Nr.│Nr. şi│Denu- │Denu- │Nr. şi│Denu- │Suma │ │ │ │ │ ││c │ data │mirea │mirea │ data │mirea │garan-│Nive-│Durata│ Numă-│Nr. şi│Obs. ││r │emite-│garan-│cre- │con- │ şi │tată │lul │împru-│ rul │ data │ ││t. │ rii │tului │dito- │trac- │scopul│(valu-│do- │mutu- │ şi │acte- │ ││ │garan-│ │rului │tului │împru-│ta de │bân- │lui şi│ data │ lor │ ││ │ ţiei │ │ │ de │mutu- │(con- │zii, │peri- │ con- │ adi- │ ││ │ Baza │ │ │împru-│ lui │tract)│comi-│oada │ ven- │ţio- │ ││ │legală│ │ │ mut │ │ │sioa-│ de │ţiei │nale │ ││ │ │ │ │ │ │ │nelor│graţie│garan-│ în │ ││ │ │ │ │ │ │ │ şi │ │ tare │garan-│ ││ │ │ │ │ │ │ │alte │ │ │ ţie │ ││ │ │ │ │ │ │ │ cos-│ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │turi │ │ │ │ │└───┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┘d. Subregistrul datoriei publice locale externed.1. Subregistrul datoriei publice locale externe directe┌────┬───────┬─────────┬───────┬──────┬──────┬───────┬──────┬──────┬──────┬────┐│Nr. │Data │Denumirea│Denu- │Denu- │Valoa-│Nivelul│Durata│Numă- │Nr. şi│Obs.││crt.│semnă- │şi scopul│mirea │mirea │ rea │dobân- │împru-│rul şi│ data │ ││ │rii │împrumu- │credi- │împru-│împru-│ zii, │mutu- │data │acte- │ ││ │împru- │ tului │torului│muta- │mutu- │comisi-│lui şi│acor- │ lor │ ││ │mutului│ │ │tului │ lui │oanelor│peri- │dului │adiţi-│ ││ │ │ │ │ │(valu-│şi alte│oada │ de │onale │ ││ │ │ │ │ │ta de │costuri│ de │împru-│ la │ ││ │ │ │ │ │con- │ │graţie│ mut │acor- │ ││ │ │ │ │ │tract)│ │ │ │duri │ │└────┴───────┴─────────┴───────┴──────┴──────┴───────┴──────┴──────┴──────┴────┘d.2. Subregistrul datoriei publice locale externe garantate┌───┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┐│Nr.│Data │Denu- │Nr. de│Denu- │Denu- │Suma │ │ │ │ │ ││c │sem- │mirea │ordine│mirea │mirea │garan-│Nive-│Durata│ Numă-│Nr. şi│Obs. ││r │nării │ şi │ şi │garan-│cre- │tată │lul │împru-│ rul │ data │ ││t. │împru-│scopul│ data │tatu- │dito- │(valu-│do- │mutu- │ şi │acte- │ ││ │mutu- │împru-│emi- │ lui │rului │ta de │bân- │lui şi│ data │ lor │ ││ │ lui │mutu- │terii │ │ │(con- │zii, │peri- │ con- │ adi- │ ││ │ │ lui │garan-│ │ │tract)│comi-│oada │ ven- │ţio- │ ││ │ │ │ţiei │ │ │ │sioa-│ de │ţiei │nale │ ││ │ │ │ Baza │ │ │ │nelor│graţie│garan-│ la │ ││ │ │ │legală│ │ │ │ şi │ │ tare │garan-│ ││ │ │ │ │ │ │ │alte │ │ │ ţie │ ││ │ │ │ │ │ │ │ cos-│ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │turi │ │ │ │ │└───┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┘ + 
Anexa 2la normele metodologice– model –FORMULARUL 1RAPORTprivind împrumuturile primite    Agentul economic raportor/ Autoritatea administraţiei publice locale    raportoare………………………    Descrierea împrumutului/creditului:    Împrumutător/creditor …………. ţara …………    Data semnării …………………………………    Data intrării în vigoare……… Data estimativă a ultimei trageri……..    Suma împrumutului/creditului …………………………    Valuta de contract ………………………………….    Obiectul împrumutului/creditului………………………    Denumirea agentului economic împrumutat/Autoritatea administraţiei publice    locale împrumutată/CUI…………………………….    Sectorul economic al beneficiarului final………………………….    Acordul de împrumut subsidiar/Acord de împrumut subsidiar şi garanţie/    Durata împrumutului/creditului …………………, din care:    perioada de graţie …………………………………………    perioada de rambursare ……………………………………..    Pentru creditele furnizor se completează:    Numele asigurătorului (agenţia de credit de export) tranzacţiei din    partea creditorului …………………………………………..    Pentru împrumuturile/creditele garantate de Guvernul României se    completează:    Numărul garanţiei…………………………………………….    Data emiterii garanţiei……………………………………….    Banca română administrator de împrumut/credit…………………..    Convenţia de garantare nr. …………/…………………….    Numele persoanei care poate fi contactată pentru informaţii ulterioare:    Numele …………………. Funcţia ………………….    Adresa …………………. Telefon ………………….    Fax ……………………. Telex ……………………    Data ……………….. Semnătura    Numele ……………….    Funcţia……………….    Adresa………………..    Telefon……………….    Fax ………………….    Se completează de Ministerul Finanţelor Publice:    Data primirii……………….    Numărul contractului de împrumut/credit (din Subregistrul datoriei publice    guvernamentale interne/externe) ……………………………….    Anexe: – Contractul de împrumut/credit;    – Scadenţarul serviciului împrumutului/creditului (plăti de rate de    capital, rate de dobândă, alte speze);    – Scadenţarul estimativ al tragerilor.Modul de completare a Formularului 1    Formularul 1 se întocmeşte şi se raportează în termen de 15 zile de laintrarea în vigoare a creditului, împreună cu următoarele anexe:    – Contractul de împrumut/credit;    – Scadenţarul estimativ al plăţilor de dobânzi şi comisioane;    – Scadenţarul estimativ al tragerilor şi al plăţilor de capital.    Agentul economic raportor/Autoritatea administraţiei publice localeraportoare: se înscrie denumirea completă a agentului/a autorităţiiadministraţiei publice locale care raportează împrumutul/creditul.    Descrierea împrumutului/creditului: se înscriu informaţii referitoare laîmprumut/credit.    Împrumutător/Creditor: se înscrie denumirea sau numele împrumutătorului(creditorului).    Dacă este un grup de bănci, se va indica numele băncii conducătoare(principale).    Ţara: pentru împrumuturile externe se va înscrie denumirea ţării în careeste localizat creditorul. Se va înscrie ţara de reşedinţă şi nu cea de originea creditorului. Pentru împrumuturile externe cu mai mult de un creditorlocalizat în ţări diferite se va menţiona cuvântul "multiple". În cazul unuiorganism oficial nu trebuie menţionată ţara în care îşi are sediul general, cidoar numele organismului.    Data semnării: se înscrie data la care a fost semnat acordul deîmprumut/credit.    Împrumutat/Debitor/CUI: se înscrie denumirea beneficiarului împrumutului,care semnează acordul/contractul de împrumut în cazul creditelor garantate destat sau acordul de împrumut subsidiar în cazul creditelor contractate de statşi subîmprumutate, şi asigură derularea împrumutului/creditului, precum şi codulunic de înregistrare.    Data intrării în vigoare: se înscrie data intrării în vigoare a acordului deîmprumut/credit, comunicată de banca finanţatoare.    Data estimativă a ultimei trageri; se va înscrie data estimativă a ultimeitrageri prevăzute în acordul de împrumut/credit.    Suma împrumutului/creditului: se completează suma exactă, la nivel deunităţi şi de zecimale, aşa cum este prevăzută în acordul de împrumut/credit.    Valuta de contract: se înscrie valuta în care se va acorda împrumutul/creditul prevăzut în acordul de împrumut/credit.    Denumirea agentului economic împrumutat: se înscrie denumirea utilizatoruluifinal al împrumutului/creditului.    Sectorul economic al beneficiarului final: se indică sectorul din economiecăruia îi este destinat împrumutul şi scopul acestuia.    Banca română administrator de împrumut/credit: se înscrie denumirea bănciiromâne prin care se va derula împrumutul/creditul.    Acordul de împrumut subsidiar/acordul de împrumut subsidiar şi garantare/Convenţia de garantare: se înscriu numărul şi data contractului/convenţieiîncheiat/încheiate între beneficiarul împrumutului/creditului şi garant.    Durata împrumutului/creditului: se înscrie perioada pentru care este acordatîmprumutul/creditul, în cadrul căruia se specifică atât perioada de graţie, câtşi perioada de rambursare.    Numărul garanţiei: se înscrie numărul din Subregistrul datoriei publiceguvernamentale interne/externe garantate.    Data emiterii garanţiei: se înscrie data înregistrată în Subregistruldatoriei publice guvernamentale interne/externe garantate.    Numele persoanei, care poate fi contactată pentru informaţii ulterioare: seînscriu numele persoanei care face raportarea, funcţia acesteia, adresa,telefonul faxul, telexul, data completării formularului, precum şi semnăturaraportorului, iar la primire, numele persoanei din cadrul MinisteruluiFinanţelor Publice, care asigură ţinerea evidenţei împrumutului/creditului,funcţia acesteia, adresa, telefonul, faxul. La prezentarea formularuluicompletat la Ministerul Finanţelor Publice se înscriu de către acesta dataprimirii şi numărul contractului de împrumut/credit atribuit prin Subregistruldatoriei publice guvernamentale interne/externe.FORMULARUL 1ASCADENŢARUL ESTIMATIVal tragerilor şi al plăţilor aferente împrumutului    Agentul economic raportor/ Autoritatea administraţiei publice locale    raportoare……………………………    împrumutător/creditor ……………… ţara ………..    Data semnării …………………………………….    Data estimativă a ultimei trageri …………………..    Suma împrumutului/creditului (în valută de contract) …………….    1. Tragere    a) [] pentru întreaga sumă a creditului există o singură schemă deamortizare;    b) [] pentru fiecare tragere există câte o schemă de amortizare.    Scadenţarul estimativ al tragerilor:         ┌────────────┬───────────┬──────────────┐         │ Tragere │ Data │ Valoare │         ├────────────┼───────────┼──────────────┤         ├────────────┼───────────┼──────────────┤         ├────────────┼───────────┼──────────────┤         │ Total │ │ │         └────────────┴───────────┴──────────────┘    2. Rate de capital:    Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi dezecimale).    a) Scadenţa rambursărilor de rate de capital:       ┌────────────┬───────┬──────────┬─────────────────┐       │ Rata de │ Data │ Valoare │ % din valoarea │       │ capital │ │ │ împrumutului │       ├────────────┼───────┼──────────┼─────────────────┤       ├────────────┼───────┼──────────┼─────────────────┤       ├────────────┼───────┼──────────┼─────────────────┤       │ Total │ │ │ │       └────────────┴───────┴──────────┴─────────────────┘    3. Tipul dobânzilor şl al comisioanelor    Rata de dobândă (marcaţi cu x):    – fixă [] rata (%):    – variabilă [] tipul:    – flotantă []    rata 1(%): interval: – prima dată: – ultima dată:    rata 2(%): interval: – prima dată: – ultima dată:    rata 3(%): interval: – prima dată: – ultima dată:    Atenţie! Pentru rata variabilă noţiunea de interval semnifică perioada deaplicabilitate a ratei respective.    Baza de calcul al dobânzii: [] 360 zile/an [] 365 zile/an    [] numărul exact de zile/luna [] 30 zile/lună    Comisioane:    a) plătite la intrarea în vigoare a împrumutului:       i) comision iniţial       îi) alte comisioane    b) periodice:    Comision de administrare (%) …… Periodicitate………………..    Comision de angajare (%)……….. Periodicitate………………..    Alte comisioane (%) …………… Periodicitate………………..    4. Plaţi de dobânzi şi comisioane:    Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi de zecimale),    a) periodicitatea plăţilor de dobândă:    [] lunar; [] trimestrial; [] semestrial; [] anual; [] tară periodicitate    (se dau explicaţii) ……………………………………………..    ………………………………………………………………    b) periodicitatea plăţilor de comisioane:    [] lunar; [] trimestrial; [] semestrial; [] anual; [] fără periodicitate    (se dau explicaţii) …………………………………………….    …………………………………………………………..    ┌───────────────────────┬──────────┬───────────────┐    │ Plaţi de dobândă şi │ Data │ Valoare │    │ comisioane │ │ │    ├───────────────────────┼──────────┼───────────────┤    │Dobânda │ │ │    ├───────────────────────┼──────────┼───────────────┤    │Comision de angajament │ │ │    ├───────────────────────┼──────────┼───────────────┤    │Alte comisioane │ │ │    ├───────────────────────┼──────────┼───────────────┤    │Total │ │ │    └───────────────────────┴──────────┴───────────────┘Modul de completare a Formularului 1A    Formularul 1A se întocmeşte şi se raportează în termen de 15 zile de laintrarea în vigoare a creditului.    Agentul economic raportor/Autoritatea administraţiei publice localeraportoare: se înscrie denumirea completă a agentului economic/autoritateaadministraţiei publice locale care raportează împrumutul/creditul.    Împrumutător/Creditor: se înscrie denumirea sau numele împrumutătorului/creditorului.    Dacă este im grup de bănci se va indica numele băncii conducătoare(principale).    ţara: pentru împrumuturile externe se va înscrie denumirea ţării în careeste localizat creditorul. Se va înscrie ţara de reşedinţă şi nu cea de originea creditorului. Pentru împrumuturile externe cu mai mult de un creditorlocalizat în ţări diferite se va menţiona cuvântul "multiple". În cazul unuiorganism oficial nu trebuie menţionată ţara în care îşi are sediul general, cidoar numele organismului.    Data semnării: se înscrie data la care a fost semnat acordul de împrumut/credit.    Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimeitrageri prevăzute în acordul de împrumut/credit.    Suma împrumutului/creditului (în valută de contract): se completează sumaexactă, la nivel de unităţi şi de zecimale, aşa cum este prevăzută în acordulde împrumut/credit.    Trageri: se va bifa una dintre cele două variante: a) sau b).    Plăţi de dobândă: se înscriu date referitoare la plăţile de dobândă aferentăîmprumutului/creditului: data calendaristică şi suma primei, celei de a douaşi a ultimei plăţi de dobândă, periodicitatea plăţilor.    Plăţi de comisioane: se înscriu date referitoare la plăţile de comisioaneaferente împrumutului/creditului: data calendaristică şi suma primei plăţi,periodicitatea plăţilor.FORMULARUL 2SITUAŢIAîmprumutuLui/creditului la data de …………    Agentul economic raportor/ Autoritatea administraţiei publice localeraportoare ……………………..    Împrumutător/Creditor ………………. ţara …………….    Data semnării ………………………………………    Data estimativă a ultimei trageri ……………………..    Suma împrumutului/creditului (în valută de contract) …………….    Aferent împrumutului …….. sau tragerii în valoare de …….. din    data ……….    Datele calendaristice şi sumele tranzacţiilor efectuate în perioada deraportare    Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi de zecimale).    a) Trageri/Utilizări:    ┌──────────────────────────────┬────────────────────────────────┐    │ Tragere │ Plăţi către contractori │    ├────────────┬─────────────────┼──────────────┬─────────────────┤    │ Data │ Suma │ Data plăţii │ Plata │    │ │ trasă(valuta │ │(echivalent lei) │    │ │ împrumutului │ │ │    ├────────────┼─────────────────┼──────────────┼─────────────────┤    ├────────────┼─────────────────┼──────────────┼─────────────────┤    └────────────┴─────────────────┴──────────────┴─────────────────┘    ┌────────────┬────────────────┬──────────────┬─────────────────┐    │ Total │ │ Total │ │    │ cumulat │ │ │ │    └────────────┴────────────────┴──────────────┴─────────────────┘    b) Plăţi efectuate la scadentă:    ┌──────────────┬───────────────┬──────────────┬─────────────────┐    │ Rata de │ Data │ Valoare │% din valoarea │    │ capital │ scadenţei │ │împrumutului │    ├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤    ├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤    ├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤    │Total cumulat │ │ │ │    └──────────────┴───────────────┴──────────────┴─────────────────┘┌──────────────┬──────────┬───────────┬───────────┬───────────┬──────────────┐│ Plăţi de │ Suma la │ % care │ Interval │ Data │ Valoare ││ dobânzi şi │ care se │ se aplică │ │ scadenţei │ (valuta ││ comisioane │ aplică │ │ │ │împrumutului) │├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤│ Dobânda │ │ │ │ │ │├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤│ … │ │ │ │ │ │├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤│ Total cumulat│ │ │ │ │ ││ dobânzi │ │ │ │ │ │├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤│ Comision │ │ │ │ │ ││ angajament │ │ │ │ │ │├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤│ … │ │ │ │ │ │├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤│ Total cumulat│ │ │ │ │ ││ comision │ │ │ │ │ ││ angajament │ │ │ │ │ │├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤│ Alte │ │ │ │ │ ││ comisioane │ │ │ │ │ │├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤│ Total alte │ │ │ │ │ ││ comisioane │ │ │ │ │ │├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤│ … │ │ │ │ │ │├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤│ Total general│ │ │ │ │ ││ cumulat │ │ │ │ │ │└──────────────┴──────────┴───────────┴───────────┴───────────┴──────────────┘    c) Plăti aflate la scadenţă şi neefectuate:    ┌──────────────┬───────────────┬──────────────┬─────────────────┐    │ Rata de │ Data │ Valoare │% din valoarea │    │ capital │ scadenţei │ │împrumutului │    ├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤    ├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤    ├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤    │Total cumulat │ │ │ │    └──────────────┴───────────────┴──────────────┴─────────────────┘    ┌─────────────────┬───────────────┬──────────────┬─────────────────────┐    │Plăţi de dobânzi │ Suma │ Data │Suma neplătită │    │şi comisioane │ datorată │ scadenţei │(valuta împrumutului)│    ├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤    │Dobânda │ │ │ │    ├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤    │… │ │ │ │    ├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤    │Total cumulat │ │ │ │    │dobânzi │ │ │ │    ├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤    │Comision │ │ │ │    │angajament │ │ │ │    ├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤    │… │ │ │ │    ├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤    │Total cumulat │ │ │ │    │comision │ │ │ │    │angajament │ │ │ │    ├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤    │Alte comisioane │ │ │ │    ├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤    │Total alte │ │ │ │    │comisioane │ │ │ │    ├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤    │… │ │ │ │    ├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤    │Total general │ │ │ │    │cumulat │ │ │ │    └─────────────────┴───────────────┴──────────────┴─────────────────────┘    d) Plăţi de arierate:    Rate de capital/Dobânzi/Comisioane    ┌───────────────┬───────────────┬───────────┬────────────┬─────────────┐    │Rata de capital│ Suma datorată │ Data │ Data plăţii│Suma plătită │    │ │ │ scadenţei │ arieratei │ │    ├───────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤    ├───────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤    ├───────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤    │Total cumulat │ │ │ │ │    └───────────────┴───────────────┴───────────┴────────────┴─────────────┘    ┌─────────────────┬───────────────┬───────────┬────────────┬─────────────┐    │Plăţi de dobânzi │ Suma datorată │ Data │ Data plăţii│Suma plătită │    │şi comisioane │ │ scadenţei │ arieratei │ │    ├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤    │Dobânda │ │ │ │ │    ├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤    │… │ │ │ │ │    ├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤    │Total cumulat │ │ │ │ │    │dobânzi │ │ │ │ │    ├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤    │Comision │ │ │ │ │    │angajament │ │ │ │ │    ├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤    │… │ │ │ │ │    ├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤    │Total cumulat │ │ │ │ │    │comision │ │ │ │ │    │angajament │ │ │ │ │    ├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤    │Alte comisioane │ │ │ │ │    ├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤    │Total alte │ │ │ │ │    │comisioane │ │ │ │ │    ├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤    │Total general │ │ │ │ │    │cumulat │ │ │ │ │    └─────────────────┴───────────────┴───────────┴────────────┴─────────────┘    Comisionul de risc pentru împrumuturi cu garanţia statului/subîmprumuturi:    a) Sold la începutul perioadei de raportare ……………….    b) Plăţi în perioada de raportare ………………………..    c) Sold la sfârşitul perioadei de raportare ……………….Modul de completare a Formularului 2    Formularul 2 se întocmeşte şi se raportează lunar în termen de 15 zile dela închiderea lunii de raportare. Dacă este specific unei anumite trageri se vaspecifică tragerea în valoare de …….. din data …………    Agentul economic raportor/Autoritatea administraţiei publice localeraportoare: se înscrie denumirea completă a agentului economic/autoritateaadministraţiei publice locale care raportează împrumutul/creditul.    Imprumutător/Creditor: se înscrie denumirea, numele împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica numele bănciiconducătoare (principale).    ţara: pentru împrumuturile externe se va înscrie denumirea ţării în careeste localizat creditorul. Se va înscrie ţara de reşedinţă şi nu cea de originea creditorului. Pentru împrumuturile externe cu mai mult de un creditorlocalizat în ţări diferite se va menţiona cuvântul "multiple". În cazul unuiorganism oficial nu trebuie menţionată ţara în care îşi are sediul general, cidoar numele organismului.    Data semnării: se înscrie data la care a fost semnat acordul de împrumut/credit.    Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimeitrageri prevăzute în acordul de împrumut/credit.    Suma împrumutului/creditului (în valută de contract): se completează sumaexactă, la nivel de unităţi şi de zecimale, aşa cum este prevăzută în acordulde împrumut/credit.    a) Trageri/Utilizări: se completează data şi suma exactă pentru fiecaretragere în parte, efectuată în luna pentru care se face raportarea, precum şivaloarea cumulată a tragerilor efectuate de la intrarea în vigoare aîmprumutului. Utilizările se completează în cazul creditelor care se ramburseazăde la bugetul de stat, cu sumele în lei plătite efectiv din sumele trase cătrecontractanţii angajaţi pentru realizarea proiectului finanţat din creditulrespectiv; data utilizării se va considera data plăţii efective cătrecontractant, dovedită cu ordin de plată;    b) Plăţi efectuate la scadenţă: se completează data şi suma exactă a plăţiipentru fiecare rată de capital, dobândă sau comision plătit în luna pentru carese face raportarea, precum şi total plăţi la scadenţă efectuate de la intrareaîn vigoare a împrumutului.    c) Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate: se completează cu data şi sumaexactă scadentă şi neplătită în contul ratelor de capital, dobânzilor sau alcomisioanelor.    d) Plăţi de arierate: se completează în cazul în care una dintre plăţileraportate într-o lună anterioară este efectuată în luna pentru care se faceraportarea, precum şi total plăţi de arierate efectuate de la intrarea învigoare a împrumutului şi total plăţi (la scadenţă şi de arierate) efectuate dela intrarea în vigoare a împrumutului.    Comisionul de risc pentru împrumuturi cu garanţia statului/subîmprumuturi:datele solicitate se referă la comisionul de risc prevăzut să fie plătit înconvenţia de garanţie/acord de împrumut subsidiar/acord de împrumut subsidiarşi garanţie încheiat(ă) între Ministerul Finanţelor Publice şi beneficiarulîmprumutului. + 
Anexa 3la normele metodologice– model –SITUAŢIAprivind împrumutul intern/extern contractat direct, fără garanţiastatului, sau garantat de autoritatea administraţiei publice localela data de ………………1. Contract nr ……………………………..2. Act adiţional nr…………………………..3. Autoritatea administraţiei publice locale împrumutată/garantă………..4. Adresa completă, telefon/fax ………………….5. Persoana împuternicită ……………………….6. Garant/Garantat………………………………7. Imprumutător ………………………………..8. Destinaţia împrumutului……………………….9. Valoarea împrumutului (în valută de contract)…………..10. Data semnării………………………………..11. Data intrării în vigoare …………………………….12. Durata împrumutului (ani)……………….., din care:– perioada de grafie ………………………..– perioada de rambursare……………………..13. Pentru creditele furnizor se completează numele garantului tranzacţieidin partea împrumutătorului ……………………..14. Trageri:– data……………………– suma……………………15. Plăţi efectuate la scadenţă:

16. Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate:

17. Plăţi de arierate:

Data ……….. SemnăturaOrdonatorului principal de crediteModul de completare a formularului    În titulatura formularului la poziţia Contract nr……. se completeazănumărul contractului şi data contractului de împrumut, iar la poziţia Actadiţional nr….. se completează, dacă este cazul, numărul şi data actului /actelor adiţionale întocmite la contractul menţionat.    Formularul se întocmeşte pentru fiecare împrumut intern/extern contractatdirect de o autoritate a administraţiei publice locale fără garanţia statului,sau garantat de o autoritate a administraţiei publice locale şi se raporteazăde aceasta în termen de 15 zile de la încheierea lunii pentru care se faceraportarea.    Autoritatea administraţiei publice locale împrumutată/garantă: se înscriedenumirea completă a autorităţii publice locale care raportează împrumutulcontractat sau garanţia acordată.    Persoana împuternicită; se înscriu numele, prenumele şi funcţiareprezentantului legal al autorităţii publice locale care raportează împrumutul/garanţia.    Garantat: se completează numai în cazul împrumutului contractat de un agenteconomic sau de un serviciu public din subordonarea unei autorităţi aadministraţiei publice locale cu garanţia acesteia.    Împrumutător: se înscrie denumirea sau numele împrumutătorului. Dacă esteun grup de bănci, se va indica denumirea băncii conducătoare (principale).    Destinaţia împrumutului: se înscrie obiectivul de investiţii pentru a căruirealizare a fost contractat/garantat împrumutul intern/extern.    Valoarea împrumutului: se completează suma exactă.    Data semnării: se înscrie data semnării acordului de împrumut/garantare.    Data intrării în vigoare: se înscrie data intrării în vigoare a acordului deîmprumut/garantare, comunicată de banca finanţatoare.    Durata împrumutului: se înscrie perioada pentru care este acordatîmprumutul, în cadrul căreia se specifică atât perioada de graţie, cât şiperioada de rambursare.    Trageri: se completează data şi suma exactă pentru fiecare tragere efectuatăîn luna pentru care se face raportarea.    Plăţi efectuate la scadenţă: se completează data şi suma exactă a plăţiipentru fiecare rată de capital dobândă sau comision plătit în luna pentru carese face raportarea.    Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate: se completează data şi suma exactăscadentă şi neplătită în contul ratelor de capital al dobânzilor sau alcomisioanelor.    Plăţi de arierate: se completează în cazul în care una dintre plăţileraportate într-o lună anterioară la pct. 14 din formular este efectuată în lunapentru care se face raportarea.    Anexa se semnează de ordonatorul principal de credite. + 
Anexa 4la normele metodologice– model –Contul general al datoriei publice guvernamentalela data de 31 decembrie……1. Contul datoriei publice guvernamentale interne directe                                                              – mii lei –┌───┬───────────────┬───────┬────────┬───────┬────────┬───────┬────────┬───────┐│Nr.│Categoria │ Peri- │Sold la │Sold la│Rulajul │Rulajul│Sold la │Sold la││crt│împrumuturilor │oada de│începu- │înce- │anului │anului │finele │ finele││ │de stat │ anga- │ tul │putul │de re- │de re- │anului -│anului ││ │ │jare a │anului -│anului │ferinţă │ferinţă│Valoarea│- Ree- ││ │ │împru- │Valoarea│- Ree- │- Anga- │- Ram- │istorică│valua- ││ │ │muturi-│istorică│valua- │jamente │bursări│a împru-│ rea ││ │ │ lor │a împru-│rea îm-│ │ │mutului │împru- ││ │ │(zile) │mutului │ prumu-│ │ │ │mutului││ │ │ │ │ tului │ │ │ │ │├───┼───────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │7=3+5-6 │ 8 │├───┼───────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤│ 1 │Total împru- │ │ │ │ │ │ │ ││ │muturi de stat,│ │ │ │ │ │ │ ││ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │├───┼───────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤│ 2 │A) Certificate │ │ │ │ │ │ │ ││ │de trezorerie, │ │ │ │ │ │ │ ││ │din care: │ │ │ │ │ │ │ ││ │ a) în lei │ │ │ │ │ │ │ ││ │ b) în valută │ │ │ │ │ │ │ │├───┼───────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤│ 3 │B) Obligaţiuni │ │ │ │ │ │ │ ││ │de stat, │ │ │ │ │ │ │ ││ │din care: │ │ │ │ │ │ │ ││ │ a) în lei │ │ │ │ │ │ │ ││ │ b) în valută │ │ │ │ │ │ │ │├───┼───────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤│ 4 │C) Alte împru- │ │ │ │ │ │ │ ││ │muturi, │ │ │ │ │ │ │ ││ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │├───┼───────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤│ │1) Împrumuturi │ │ │ │ │ │ │ ││ │din contul ge- │ │ │ │ │ │ │ ││ │neral al trezo-│ │ │ │ │ │ │ ││ │reriei statului│ │ │ │ │ │ │ ││ │pentru finanţa-│ │ │ │ │ │ │ ││ │rea temporară a│ │ │ │ │ │ │ ││ │datoriei pu- │ │ │ │ │ │ │ ││ │blice interne │ │ │ │ │ │ │ │├───┼───────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤│ │2) Împrumuturi │ │ │ │ │ │ │ ││ │aprobate pe │ │ │ │ │ │ │ ││ │bază de legi │ │ │ │ │ │ │ ││ │speciale │ │ │ │ │ │ │ │└───┴───────────────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┘II. Contul datoriei publice guvernamentale externe directe┌───┬─────────────┬───────┬──────┬───────┬──────┬───────┬───────┬───────┬──────┐│Nr.│Denumirea │Peri- │Valuta│Soldul │Soldul│Rulajul│Rulajul│Soldul │Soldul││crt│împrumutului │oada │ tran-│la în- │la în-│anului │anului │la fi- │ la ││ │şi baza lega-│pentru │ zac- │ceputul│ cepu-│… în │…. │ nele │finele││ │lă; destina- │care se│ ţiei │anului-│ tul │valuta │ în │anului │anului││ │ţia împrumu- │anga- │ │Valuta │anului│tran- │valuta │- Va- │- Suma││ │tului şi de- │jează │ │tran- │- Suma│zacţiei│tran- │ luta │(în ││ │numirea cre- │împru- │ │zacţiei│(în │(mil.) │zacţiei│tran- │ mil. ││ │ditorului │mutul │ │(mil.) │ mil. │ – │(mil.) │ zac- │ lei) ││ │ │ │ │ │ lei) │Trageri│- Ram- │ţiei │ ││ │ │ │ │ │ │ │bursări│(mil.) │ │├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │8=4+6-7│ 9 │├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤│ A.│Împrumuturi │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │externe con- │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │tractate în │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │numele sta- │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │tului de │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │Banca Naţio- │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │nală a Ro- │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │mâniei şi │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │gestionate │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │de acesta │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │- total în │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │valutele │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │tranzacţiilor│ │ │ │ │ │ │ │ ││ │- total în │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │EURO şi în │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │lei │ │ │ │ │ │ │ │ │├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤│ B.│Împrumuturi │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │externe │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │derulate prin│ │ │ │ │ │ │ │ ││ │trezoreria │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │centrală a │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │statului │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │- total în │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │valutele │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │tranzacţiilor│ │ │ │ │ │ │ │ ││ │- total în │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │EURO şi în │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │lei │ │ │ │ │ │ │ │ │├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤│ C.│Alte împru- │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │muturi ex- │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │terne │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │- total în │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │valutele │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │tranzacţiilor│ │ │ │ │ │ │ │ ││ │- total în │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │EURO şi în │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │lei │ │ │ │ │ │ │ │ │├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤│ D.│Total datorie│ │ │ │ │ │ │ │ ││ │în valutele │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │tranzacţiilor│ │ │ │ │ │ │ │ │├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤│ E.│Total datorie│ │ │ │ │ │ │ │ ││ │în EURO şi în│ │ │ │ │ │ │ │ ││ │lei │ │ │ │ │ │ │ │ │└───┴─────────────┴───────┴──────┴───────┴──────┴───────┴───────┴───────┴──────┘ + 
Anexa 5la normele metodologice– model –Situaţiagaranţiilor guvernamentale pentru împrumuturi interne şi externeI. Garanţii guvernamentale pentru împrumuturi interneI.1. Garanţii guvernamentale pentru împrumuturi interne contractate în lei┌──────┬──────────────────┬───────┬────────┬───────┬────────┬───────┬────────┐│Nr. │ │Termen │Valoarea│Soldul │Rulajul │Rulajul│Soldul ││garan-│Baza legală/ │de va- │garan- │împru- │împru- │împru- │ ││ţiei │Beneficiar/ │labili-│ţiei │mutului│mutului │mutului│ ││ │Creditor │tate a │emise │la în- │în anul │în anul│ ││ │ │garan- │(mii │ceputul│ ….. │ ….. │ ││ │ │ţiei │ lei) │anului │(mii │(mii │ ││ │ │ │ │(mii │ lei) -│ lei)-│ ││ │ │ │ │ lei) │Trageri │Rambur-│ ││ │ │ │ │ │ │ sări │ │├──────┼──────────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┤│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │8=5+6-7 │├──────┼──────────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┤│ │A. Garanţii pentru│ │ │ │ │ │ ││ │împrumuturi con- │ │ │ │ │ │ ││ │tractate de agenţi│ │ │ │ │ │ ││ │economici │ │ │ │ │ │ ││ │B. Garanţii pentru│ │ │ │ │ │ ││ │împrumuturi con- │ │ │ │ │ │ ││ │tractate de auto- │ │ │ │ │ │ ││ │rităţile adminis- │ │ │ │ │ │ ││ │traţiei publice │ │ │ │ │ │ ││ │centrale │ │ │ │ │ │ ││ │C. Garanţii pentru│ │ │ │ │ │ ││ │împrumuturi con- │ │ │ │ │ │ ││ │tractate de auto- │ │ │ │ │ │ ││ │rităţile adminis- │ │ │ │ │ │ ││ │traţiei publice │ │ │ │ │ │ ││ │locale │ │ │ │ │ │ ││ │D. Total în lei │ │ │ │ │ │ │└──────┴──────────────────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┴────────┘I.2. Garanţii guvernamentale pentru împrumuturi interne contractate în valută┌────┬──────┬──────┬─────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┐│Nr. │Baza │Termen│Valu-│Valoa-│Va- │Soldul│Soldul│Rula- │Rula-│Soldul│Soldul││Ga- │legală│ de │ta de│ rea │loa- │împru-│împru-│jul │jul │împru-│împru-││ran │/ Be- │vala- │con- │garan-│rea │mutu- │mutu- │împru-│îm- │mutu- │mutu- ││ţiei│nefi- │bili- │tract│ ţiei │ga- │lui la│lui la│mutu- │pru- │lui la│lui la││ │ciar/ │tate │sau a│emise │ran- │înce- │înce- │lui în│mutu-│finele│finele││ │Cre- │ al │tran-│- va- │ţiei │putul │putul │anul -│ lui │anului│anului││ │ditor │garan-│zac- │ luta │emise│anului│anului│Tra- │ în │- va- │- suma││ │ │ ţiei │ţiei │(mil.)│-suma│- va- │- suma│geri │anul-│ luta │(mil. ││ │ │ │ │ │(în │luta │(mil. │(va- │Ram- │(mil.)│ lei) ││ │ │ │ │ │mil. │(mil.)│ lei) │luta) │bur- │ │ ││ │ │ │ │ │lei) │ │ │ │sări │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │(va- │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │luta)│ │ │├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │11=7+ │ 12 ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 9-10 │ │├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤│ │A. To-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │tal în│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │valută│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │B. To-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │tal în│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │EURO │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │şi în │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │lei │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │└────┴──────┴──────┴─────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┘I.3. Garanţii guvernamentale acordate în baza legilor speciale

I.4. Garanţii guvernamentale pentru împrumuturi externe┌────┬──────┬──────┬─────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┐│Nr. │Baza │Termen│Valu-│Valoa-│Va- │Soldul│Soldul│Rula- │Rula-│Soldul│Soldul││Ga- │legală│ de │ta de│ rea │loa- │împru-│împru-│jul │jul │împru-│împru-││ran │/ Be- │vala- │con- │garan-│rea │mutu- │mutu- │împru-│îm- │mutu- │mutu- ││ţiei│nefi- │bili- │tract│ ţiei │ga- │lui la│lui la│mutu- │pru- │lui la│lui la││ │ciar/ │tate │sau a│emise │ran- │înce- │înce- │lui în│mutu-│finele│finele││ │Cre- │ al │tran-│- va- │ţiei │putul │putul │anul -│ lui │anului│anului││ │ditor │garan-│zac- │ luta │emise│anului│anului│Tra- │ în │- va- │- suma││ │ │ ţiei │ţiei │(mil.)│-suma│- va- │- suma│geri │anul-│ luta │(mil. ││ │ │ │ │ │(în │luta │(mil. │(va- │Ram- │(mil.)│ lei) ││ │ │ │ │ │mil. │(mil.)│ lei) │luta) │bur- │ │ ││ │ │ │ │ │lei) │ │ │ │sări │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │(va- │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │luta)│ │ │├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │11=7+ │ 12 ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 9-10 │ │├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤│ │A. To-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │tal în│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │valută│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │B. To-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │tal în│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │EURO │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │şi în │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │lei │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │└────┴──────┴──────┴─────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┘ + 
Anexa 6la normele metodologice– model –Contul general al datoriei publice localela data de 31 decembrie ……I. Contul datoriei publice locale interne directe┌───────────┬───────┬───────┬────────┬───────┬────────┬───────┬────────┬───────┐│Denumirea │Perioa-│Valuta │Sold la │Sold la│Rulajul │Rulajul│Sold la │Sold la││împrumutu- │da pen-│tran- │începu- │înce- │anului │anului │finele │ finele││lui şi baza│tru │zacţiei│ tul │putul │…. în │…. în│anului -│anului ││legală; │care se│ │anului -│anului │valuta │valuta │Valuta │- Suma ││Destinaţia │anga- │ │- Valuta│- Suma │tran- │tran- │tranzac-│în mil.││împrumutu- │jează │ │tranzac-│în mil.│zacţiei │zacţiei│ ţiei │ lei ││lui şi de- │împru- │ │ţiei │ lei │- Tra- │- Ram- │ (mil.) │ ││numirea │mutul │ │(mil.) │ │ geri │bursări│ │ ││împrumută- │ │ │ │ │ │ │ │ ││torului │ │ │ │ │ │ │ │ │├───────────┼───────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │8=4+6-7 │ 9 │├───────────┼───────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤│A. Titluri │ │ │ │ │ │ │ │ ││de valoare │ │ │ │ │ │ │ │ ││- obliga- │ │ │ │ │ │ │ │ ││ţiuni mu- │ │ │ │ │ │ │ │ ││nicipale │ │ │ │ │ │ │ │ ││a)în lei │ │ │ │ │ │ │ │ ││b)în valută│ │ │ │ │ │ │ │ ││B. Împru- │ │ │ │ │ │ │ │ ││muturi de │ │ │ │ │ │ │ │ ││la bănci │ │ │ │ │ │ │ │ ││comerciale │ │ │ │ │ │ │ │ ││a)în lei │ │ │ │ │ │ │ │ ││b)în valută│ │ │ │ │ │ │ │ ││C. Total în│ │ │ │ │ │ │ │ ││valutele │ │ │ │ │ │ │ │ ││tranzac- │ │ │ │ │ │ │ │ ││ţiile │ │ │ │ │ │ │ │ ││D. Total în│ │ │ │ │ │ │ │ ││EURO şi în │ │ │ │ │ │ │ │ ││lei │ │ │ │ │ │ │ │ │└───────────┴───────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┘II. Contul datoriei publice locale externe directe┌───────────┬───────┬───────┬────────┬───────┬────────┬───────┬────────┬───────┐│Denumirea │Perioa-│Valuta │Sold la │Sold la│Rulajul │Rulajul│Sold la │Sold la││împrumutu- │da pen-│tran- │începu- │înce- │anului │anului │finele │ finele││lui şi baza│tru │zacţiei│ tul │putul │…. în │…. în│anului -│anului ││legală; │care se│ │anului -│anului │valuta │valuta │Valuta │- Suma ││Destinaţia │anga- │ │- Valuta│- Suma │tran- │tran- │tranzac-│în mil.││împrumutu- │jează │ │tranzac-│în mil.│zacţiei │zacţiei│ ţiei │ lei ││lui şi de- │împru- │ │ţiei │ lei │- Tra- │- Ram- │ (mil.) │ ││numirea │mutul │ │(mil.) │ │ geri │bursări│ │ ││împrumută- │ │ │ │ │ │ │ │ ││torului │ │ │ │ │ │ │ │ │├───────────┼───────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │8=4+6-7 │ 9 │├───────────┼───────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤│A. Total │ │ │ │ │ │ │ │ ││datoriei │ │ │ │ │ │ │ │ ││publice │ │ │ │ │ │ │ │ ││locale │ │ │ │ │ │ │ │ ││externe în │ │ │ │ │ │ │ │ ││valutele │ │ │ │ │ │ │ │ ││tranzac- │ │ │ │ │ │ │ │ ││ţiilor │ │ │ │ │ │ │ │ ││B. Total │ │ │ │ │ │ │ │ ││datoriei │ │ │ │ │ │ │ │ ││publice │ │ │ │ │ │ │ │ ││locale │ │ │ │ │ │ │ │ ││externe în │ │ │ │ │ │ │ │ ││EURO şi │ │ │ │ │ │ │ │ ││în lei │ │ │ │ │ │ │ │ │└───────────┴───────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┘ + 
Anexa 7la normele metodologice– model –Situaţia garanţiilor localepentru împrumuturi interne şi externe1. Garanţii locale pentru împrumuturi interne┌────┬──────┬──────┬─────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┐│Nr. │Baza │Termen│Valu-│Valoa-│Va- │Soldul│Soldul│Rula- │Rula-│Soldul│Soldul││Ga- │legală│ de │ta de│ rea │loa- │împru-│împru-│jul │jul │împru-│împru-││ran │/ Be- │vala- │con- │garan-│rea │mutu- │mutu- │împru-│îm- │mutu- │mutu- ││ţiei│nefi- │bili- │tract│ ţiei │ga- │lui la│lui la│mutu- │pru- │lui la│lui la││ │ciar/ │tate │sau a│emise │ran- │înce- │înce- │lui în│mutu-│finele│finele││ │Cre- │ a │tran-│- va- │ţiei │putul │putul │anul..│ lui │anului│anului││ │ditor │garan-│zac- │ luta │emise│anului│anului│ în │ în │- va- │- suma││ │ │ ţiei │ţiei │(mil.)│-suma│- va- │- suma│valută│anul │ luta │în mil││ │ │ │ │ │(în │luta │(mil. │(mil.)│… │(mil.)│ lei ││ │ │ │ │ │mil. │(mil.)│ lei) │- Tra-│(mil.│ │ ││ │ │ │ │ │lei) │ │ │ geri │) – │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │Ram- │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │bur- │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │sări │ │ │├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │11=7+ │ 12 ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 9-10 │ │├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤│ │A. To-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │tal în│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │valută│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │B. To-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │tal în│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │EURO │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │şi în │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │lei │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │└────┴──────┴──────┴─────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┘2. Garanţii locale pentru împrumuturi externe┌────┬──────┬──────┬─────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┐│Nr. │Baza │Termen│Valu-│Valoa-│Va- │Soldul│Soldul│Rula- │Rula-│Soldul│Soldul││Ga- │legală│ de │ta de│ rea │loa- │împru-│împru-│jul │jul │împru-│împru-││ran │/ Be- │vala- │con- │garan-│rea │mutu- │mutu- │împru-│îm- │mutu- │mutu- ││ţiei│nefi- │bili- │tract│ ţiei │ga- │lui la│lui la│mutu- │pru- │lui la│lui la││ │ciar/ │tate │sau a│emise │ran- │înce- │înce- │lui în│mutu-│finele│finele││ │Împru-│ a │tran-│- va- │ţiei │putul │putul │anul..│ lui │anului│anului││ │mută- │garan-│zac- │ luta │emise│anului│anului│ în │ în │- va- │- suma││ │tor │ ţiei │ţiei │(mil.)│-suma│- va- │- suma│valută│anul │ luta │în mil││ │ │ │ │ │(în │luta │(mil. │(mil.)│… │(mil.)│ lei ││ │ │ │ │ │mil. │(mil.)│ lei) │- Tra-│(mil.│ │ ││ │ │ │ │ │lei) │ │ │ geri │) – │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │Ram- │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │bur- │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │sări │ │ │├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │11=7+ │ 12 ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 9-10 │ │├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤│ │A. To-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │tal în│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │valută│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤│ │B. To-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │tal în│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │EURO │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │şi în │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │lei │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │└────┴──────┴──────┴─────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┘ + 
Anexa 8la normele metodologice– model –Subregistrul datoriei publice interne localea unităţi administrativ-teritoriale

Subregistrul datoriei publice externe locale a unităţii administrativ-teritoriale

Subregistrul garanţiilor locale pentru împrumuturi înterne, acordate de unitatea administrativ-teritorială

Subregistrul garanţiilor locale pentru împrumuturi externe, acordate de unitatea administrativ-teritorială

–––

	Redacția Lex24 Drept la Sursa!
	Articole Urmărește