NORMĂ nr. 4 din 23 iunie 2004

privind raportarea statistică a datelor pentru elaborarea balanţei de plăţi a României



Având în vedere prevederile art. 12 şi 51 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi prevederile art. 38 din Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancară, cu modificările şi completările ulterioare,în temeiul art. 50 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare, Banca Naţională a României emite prezenta normă. + 
Capitolul IDispoziţii generale + 
Articolul 1În sensul prezentei norme, termenii şi expresiile de mai jos au următoarele semnificaţii:a) balanţa de plăţi – sinteză statistică a tranzacţiilor economice ale unei ţări cu restul lumii, pe o perioadă determinată, tranzacţii ce se referă la bunuri, servicii, venituri, transferuri fără contraprestaţie (donaţii, ajutoare, cadouri şi altele asemenea), precum şi la creanţe şi obligaţii financiare; … b) rezidenţi: … b1) persoanele fizice, cetăţeni români, cetăţeni străini şi apatrizi, cu domiciliul în România atestat cu documente de identitate emise conform legii;b2) persoanele juridice cu sediul în România;b3) sucursalele, agenţiile, reprezentanţele, birourile persoanelor juridice, precum şi ale oricăror alte entităţi străine, înregistrate şi/sau autorizate să funcţioneze în România;b4) ambasadele, consulatele, agenţiile şi alte reprezentanţe şi misiuni ale României în străinătate;c) nerezidenţi – persoanele fizice, persoanele juridice şi entităţile fără personalitate juridică care nu se încadrează în prevederile lit. b); … d) plată – transmiterea unei sume de bani către un terţ: … d1) în vederea achitării parţiale sau totale a unui debit;d2) în situaţia acordării unui credit sau constituirii unui alt tip de creanţă;d3) cu titlu de transfer fără contraprestaţie;e) încasare – primirea unei sume de bani de la un terţ în una dintre situaţiile prezentate la lit. d); … f) raportori – rezidenţi care au obligaţia de a raporta date la Banca Naţională a României, în baza prezentei norme; … g) operaţiuni de natura balanţei de plăţi – tranzacţii economice şi financiare între rezidenţi şi nerezidenţi de natura celor menţionate la lit. a), implicând încasări sau plăţi, compensări în natură sau valorice şi alte asemenea operaţiuni; … h) investiţie directă – relaţie investiţională de durată între o entitate rezidentă şi o entitate nerezidentă; de regulă implică exercitarea de către investitor a unei influenţe manageriale semnificative în întreprinderea în care a investit; sunt considerate investiţii directe capitalul social vărsat şi rezervele ce revin unui investitor care deţine cel puţin 10% din capitalul social subscris al unei întreprinderi, creditele dintre acest investitor şi întreprinderea în care a investit, precum şi profitul reinvestit de către acesta în întreprinderea respectivă; investiţiile imobiliare (investiţiile în clădiri şi terenuri) sunt considerate investiţii directe; … i) investiţie de portofoliu – investiţie în valori mobiliare de natura acţiunilor, obligaţiunilor şi a altor titluri de natura acestora (certificate de depozit negociabile, obligaţiuni cu cupon zero, obligaţiuni convertibile, obligaţiuni cu dobândă indexabilă, bonuri de tezaur şi altele asemenea), efectuată în scopul plasării temporare de fonduri pe piaţa de capital; de regulă nu conduce la exercitarea de către deţinători a unei influenţe manageriale asupra emitentului; în cazul acţiunilor, sunt luate în considerare deţinerile de sub 10% din valoarea capitalului social subscris al emitentului; … j) instrumente financiare derivate – instrumente a căror valoare depinde de evoluţia unuia sau mai multor elemente variabile, denumite bază, cum sunt rata dobânzii, cursul de schimb, indicii bursieri, valoarea acţiunilor şi a obligaţiunilor, preţurile mărfurilor de bursă şi altele asemenea şi care sunt tranzacţionate pe pieţe specializate; instrumentele financiare derivate uzuale sunt "contractul futures" şi "contractul options"; … k) transferuri neutre – operaţiuni care implică mişcări în conturile Nostro sau Loro ale instituţiilor de credit, fără a constitui operaţiuni de natura balanţei de plăţi, ca de exemplu operaţiuni valutare între rezidenţi sau operaţiuni valutare între nerezidenţi; … l) operaţiuni nemonetare – operaţiuni de natura balanţei de plăţi, care se desfăşoară fără transferarea de fonduri, în totalitate sau parţial, cum ar fi bartere, compensări ("netting"), aranjamente de cliring şi altele asemenea. …  + 
Capitolul IIObligaţii de raportare + 
Articolul 2Rezidenţii au obligaţia de a raporta toate operaţiunile de natura balanţei de plăţi, în conformitate cu prevederile prezentei norme şi cu cele ale Normei Băncii Naţionale a României nr. 2/2004 privind raportarea statistică la Banca Naţională a României a unor operaţiuni valutare. Raportările statistice sunt obligatorii atât pentru operaţiunile derulate prin instituţiile de credit autorizate să funcţioneze în România (inclusiv sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine), cât şi pentru operaţiunile derulate prin instituţii de credit nerezidente, prin alţi intermediari financiari rezidenţi sau nerezidenţi, precum şi pentru cele în relaţie directă cu nerezidenţii. + 
Articolul 3(1) Instituţiile de credit (inclusiv sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine) au obligaţia să raporteze la Banca Naţională a României – Direcţia statistică, prin reţeaua de comunicaţii interbancară (RCI), în formatul şi în structura stabilite de Banca Naţională a României: … a) datele şi informaţiile cuprinse în formularele Dispoziţie/Declaraţie de plată externă (DPE) şi Declaraţie de încasare externă (DIE), prevăzute în Norma Băncii Naţionale a României nr. 2/2004, prin transmitere în tranşe decadale, astfel: … a1) până la sfârşitul lunii pentru care se face raportarea, datele şi informaţiile din formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în prima decadă a lunii respective;a2) până la data de 10 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, datele şi informaţiile din formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în a doua decadă a lunii pentru care se face raportarea;a3) până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, datele şi informaţiile din formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în a treia decadă a lunii pentru care se face raportarea;b) totalitatea încasărilor şi plăţilor în nume şi în cont propriu, efectuate în raport cu nerezidenţii, precum şi soldurile activelor şi pasivelor financiare externe pe termen scurt, în conformitate cu listele de indicatori prezentate în anexa nr. 1; raportarea se va efectua lunar, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea; … c) transferurile neutre şi rulajele conturilor Nostro/Loro conform anexei nr. 2; raportarea se va efectua lunar, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea. … (2) Casele centrale ale cooperativelor de credit vor raporta centralizat atât operaţiunile proprii de natura balanţei de plăţi, cât şi pe cele ale cooperativelor din reţea. …  + 
Articolul 4Datele transmise letric şi electronic la Banca Naţională a României – Direcţia statistică, lunar, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, de către Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare în conformitate cu anexa nr. 3, respectiv de către Ministerul Finanţelor Publice în conformitate cu anexa nr. 4, se integrează în balanţa de plăţi. + 
Articolul 5Rezidenţii care realizează operaţiuni nemonetare au obligaţia să raporteze letric aceste tranzacţii la Banca Naţională a României – Direcţia statistică, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, prin completarea şi transmiterea anexei nr. 5. + 
Capitolul IIIConfidenţialitatea datelor şi informaţiilor + 
Articolul 6Banca Naţională a României asigură confidenţialitatea datelor şi informaţiilor obţinute în baza prezentei norme în conformitate cu prevederile Legii nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare. + 
Capitolul IVSancţiuni + 
Articolul 7(1) În cazul în care o bancă sau o instituţie emitentă de monedă electronică, persoană juridică română, sau o sucursală din România a unei instituţii de credit străine nu respectă prevederile prezentei norme, Banca Naţională a României poate aplica sancţiunile prevăzute la art. 69 şi poate lua măsurile prevăzute la art. 70 din Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancară, cu modificările şi completările ulterioare. … (2) În cazul în care o organizaţie cooperatistă de credit nu respectă prevederile prezentei norme, Banca Naţională a României poate aplica sancţiunile prevăzute la art. 189 şi poate lua măsurile prevăzute la art. 191 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 97/2000 privind organizaţiile cooperatiste de credit, aprobată şi modificată prin Legea nr. 200/2002, cu modificările şi completările ulterioare. … (3) În cazul în care o casă de economii pentru domeniul locativ nu respectă prevederile prezentei norme, Banca Naţională a României poate aplica sancţiunile prevăzute la art. 34 din Legea nr. 541/2002 privind economisirea şi creditarea în sistem colectiv pentru domeniul locativ, cu modificările şi completările ulterioare. … (4) În cazul în care raportorii, alţii decât cei prevăzuţi la alineatele precedente, nu respectă prevederile prezentei norme, Banca Naţională a României poate aplica sancţiunile prevăzute la art. 60 din Legea nr. 101/1998, cu modificările şi completările ulterioare. …  + 
Capitolul VDispoziţii tranzitorii şi finale + 
Articolul 8(1) Pentru o perioadă de 3 luni de la intrarea în vigoare a noului sistem de raportare a datelor pentru elaborarea balanţei de plăţi, implementat prin prezenta normă, instituţiile de credit (inclusiv sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine) vor continua să transmită la Banca Naţională a României – Direcţia statistică date şi informaţii şi în baza vechiului sistem privind înregistrarea şi raportarea operaţiunilor valutare reprezentând tranzacţii ce se includ în balanţa de plăţi. … (2) Anexele nr. 1-5 la prezenta normă fac parte integrantă din aceasta. … (3) Prezenta normă intră în vigoare la data de 1 ianuarie 2005. … Preşedintele Consiliului de Administraţieal Băncii Naţionale a României,Mugur Constantin Isărescu,guvernatorBucureşti, 23 iunie 2004.Nr. 4. + 
Anexa 1──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Lista B1                                Bunuri şi servicii            tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit                       raportoare în relaţia cu nerezidenţii────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────                                                       Ţara Înca- Denumire indicator Cod Valuta parte- sări Plăţi                                                       nerului                                                       nerezi-                                                       dent────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────Exporturi de bunuri A00 xxxxxxxxImporturi de bunuri A00 xxxxxxxxServicii financiare F50Servicii de informatică şi calculatoare G00Servicii juridice H10 xxxxxxxxServicii contabile şi de audit H11 xxxxxxxxServicii de consultanţă în afaceri saumanagement şi relaţii publice H15Publicitate şi servicii de marketing H20 xxxxxxxxServicii de arhitectură şi alte serviciitehnice înrudite H40 xxxxxxxxAlte servicii profesionale, tehnice şide afaceri H60 xxxxxxxxServicii între instituţia de creditraportoare şi sucursalele şi H70filialele eiServicii comerciale H00Servicii poştale şi de curierat D00 xxxxxxxxServicii de telecomunicaţii D10 xxxxxxxxServicii de construcţii E03 xxxxxxxxPrime brute pentru asigurareatransportului de valori F10 xxxxxxxxPrime brute pentru asigurări de bunuri F20 xxxxxxxx(imobilizări corporale)Despăgubiri din asigurarea transportuluide valori L40 xxxxxxxxDespăgubiri din asigurări de bunuri(imobilizări corporale) L41 xxxxxxxxLicenţe şi drepturi de autor G60 xxxxxxxxDeplasări oficiale (plăţi în numerar) C00 xxxxxxxx────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Lista B1                              Bunuri şi servicii          tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de               credit raportoare în relaţia cu nerezidenţii─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Cod Descriere indicator──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── A00 Exporturi de bunuri – însumează pe valute şi pe ţări încasările      pentru exportul de bunuri efectuate de instituţia de credit în nume şi      cont propriu, în cazul în care există astfel de operaţiuni (ex. se      execută un gaj, iar bunul gajat se exportă).──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── A00 Importuri de bunuri – însumează pe valute şi pe ţări plăţile pentru      importurile efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── F50 Servicii financiare – se referă, în general, la comisioanele obţinute      din activitatea bancară în relaţia cu nerezidenţii; la această poziţie      vor fi însumate încasările, respectiv plăţile pe valute şi pe ţări      pentru:      ● comisioane percepute pentru deschiderea de acreditive,        acordarea de linii de credit, încheierea unui contract de        leasing financiar, accepturile bancare, operaţiunile de        factoring, tranzacţiile cu instrumente financiare derivate,        utilizarea cărţilor de credit etc.,      ● alte comisioane legate de efectuarea de tranzacţii cu valori        mobiliare (referitoare la consultanţa financiară, custodia       activelor financiare).──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── G00 Servicii de informatică şi calculatoare – însumează pe valute şi pe      ţări încasările respectiv plăţile referitoare la dezvoltări de baze de      date, procesări de date, consultanţă hardware şi software, proiectare,      dezvoltare, actualizare de aplicaţii informatice, operaţiuni de      întreţinere a calculatoarelor şi a perifericelor, precum şi alte servicii      înrudite.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── H10 Servicii juridice – însumează pe valute şi pe ţări plăţile efectuate de      instituţia de credit raportoare în favoarea nerezidenţilor reprezentând      servicii juridice (consultantă şi reprezentare juridică, elaborare de      documentaţii juridice, servicii de certificare notarială etc.).──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── H11 Servicii contabile şi de audit – însumează pe valute şi pe ţări plăţile      efectuate de instituţia de credit pentru servicii de expertiză contabilă,      consultantă şi planificare fiscală, activitate de audit etc..──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── H15 Servicii de consultanţă în afaceri/management şi relaţii publice –      însumează pe valute şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate      de instituţia de credit pentru servicii de consultanţă în afaceri,      management şi relaţii publice.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── H20 Publicitate şi servicii de marketing – însumează pe valute şi pe ţări      plăţile referitoare la: serviciile de publicitate furnizate de agenţii      nerezidente de publicitate, precum şi cumpărarea de spaţii      publicitare, servicii expoziţionale, promovarea produselor în      străinătate, studiul pieţei, telemarketing, sondarea opiniei publice      etc..──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── H40 Servicii de arhitectură şi alte servicii tehnice înrudite – însumează      pe valute şi pe ţări plăţile aferente realizării de proiecte de      arhitectură şi alte dezvoltări.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── H60 Alte servicii profesionale, tehnice şi de afaceri – însumează pe      valute şi pe ţări plăţile efectuate de instituţia de credit pentru alte      servicii, ca de exemplu: servicii privind resursele umane, servicii de      securitate a muncii, servicii fotografice, curăţare clădiri etc..──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── H70 Servicii între instituţia de credit raportoare şi sucursalele şi      filialele ei – însumează pe valute şi pe ţări încasările, respectiv      plăţile, referitoare la tranzacţiile între instituţiile de credit      rezidente şi sucursalele şi filialele nerezidente ale acesteia,      reprezentând: contribuţiile la costurile generale de administrare,      rambursarea cheltuielilor efectuate direct de către instituţia de credit      mamă, plăţile între aceste instituţii de credit pentru servicii ce nu      pot fi clasificate în altă categorie de servicii etc.; asemenea tranzacţii      vor fi raportate şi de către sucursalele şi filialele din România ale      instituţiilor de credit străine pentru relaţia cu instituţia mamă, precum      şi cu celelalte sucursale, respectiv filiale, ale instituţiei mamă din      străinătate.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── H00 Servicii comerciale – însumează pe valute şi pe ţări încasările,      respectiv plăţile referitoare la comisioanele rezultate din serviciile      comerciale de vânzare en-gross sau en-detail (comisioane din      vânzări de bunuri prin licitaţie, comisioane plătite comercianţilor      etc.).──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── D00 Servicii poştale şi de curierat – însumează pe valute şi pe ţări      plăţile reprezentând contavaloarea serviciilor de manipulare,      transport şi livrare a corespondenţei (scrisori, ziare, periodice,      broşuri etc.).──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── D10 Servicii de telecomunicaţii – însumează pe valute şi pe ţări plăţile      referitoare la serviciile de telecomunicaţii; acestea cuprind taxele      pentru închirierea reţelelor de comunicaţii de telefonie fixă, telefonie      mobilă, telex, telegraf, transmisii radio-TV prin cablu, satelit,      serviciile de internet şi poşta electronică etc.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── E03 Servicii de construcţii – însumează pe valute şi pe ţări, plăţile      aferente serviciilor de construcţii furnizate instituţiei de credit de      către firmele de construcţii nerezidente în cazul construirii unei      clădiri, modernizării clădirii existente etc.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── F10 Prime brute pentru asigurarea transportului de valori – însumează      pe valute şi pe ţări plăţile reprezentând prime de asigurare efectuate      de instituţia de credit (deţinătoare de poliţe) către firme nerezidente      de asigurări, pentru acoperirea riscurilor ce pot apărea pe timpul      transportului de valori.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── F20 Prime brute pentru asigurări de bunuri (imobilizări corporale) –      însumează pe valute şi pe ţări plăţile reprezentând prime de asigurare      efectuate de instituţia de credit (deţinătoare de poliţe) către firme      nerezidente de asigurări, pentru acoperirea riscurilor, altele decât      cele de viaţă, cum ar fi: asigurarea mijloacelor de transport deţinute      de instituţia de credit, asigurarea clădirii în care funcţionează      instituţia de credit, asigurarea creditelor acordate şi a cărţilor de      credit emise de instituţia de credit etc.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── L40 Despăgubiri din asigurarea transportului de valori – însumează pe      valute şi pe ţări încasările din despăgubiri în cazul producerii      evenimentelor asigurate la F10.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── L41 Despăgubiri din asigurări de bunuri (imobilizări corporale) –      însumează pe valute şi pe ţări încasările din despăgubiri în cazul      producerii evenimentelor asigurate la F20.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── G60 Licenţe şi drepturi de autor – însumează pe valute şi pe ţări plăţile      referitoare la folosirea activelor nemateriale, nefinanciare şi a      drepturilor de proprietate, cum sunt: drepturile de autor, licenţe,      copywright etc.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── C00 Deplasări oficiale – însumează pe valute şi pe ţări, plăţile făcute de      instituţia de credit, în numerar, reprezentând avans pentru deplasările      angajaţilor instituţiei de credit efectuate în interesul serviciului, care      se diminuează cu sumele returnate de cei care au beneficiat de      avansurile respective.────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Lista B2              Venituri din investiţii de portofoliu şi din "alte investiţii"      tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia                                cu nerezidenţii────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────                                                       Ţara Înca- Denumire indicator Cod Valuta parte- sări Plăţi                                                       nerului                                                       nerezi-                                                       dent────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────ActiveDividende la acţiuni emise de nerezidenţi K39 xxxxxxxxşi deţinute de instituţia de creditDobânzi la valori mobiliare de natura K62 xxxxxxxxobligaţiunilor emise de nerezidenţi şideţinute de instituţia de creditDobânzi la titluri de valoare ale pieţelor K72 xxxxxxxxmonetare externe deţinute de instituţiade creditDobânzi încasate din credite acordate şi K79 xxxxxxxxdepozite plasatePasiveDividende la acţiuni emise de instituţia K39 xxxxxxxxde creditDobânzi la valori mobiliare de natura K62 xxxxxxxxobligaţiunilor emise de instituţia decreditDobânzi la titluri de valoare emise de K72 xxxxxxxxinstituţia de credit pe pieţele monetareexterneDobânzi la împrumuturi primite şi la K79 xxxxxxxxdepozitele atrase───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Lista B2         Venituri din investiţii de portofoliu şi din "alte investiţii"     tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare                             în relaţia cu nerezidenţii──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Cod Descriere indicator──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── K39 Dividende la acţiuni deţinute/emise de instituţia de credit – însumează      pe valute şi pe ţări încasările referitoare la dividende rezultate din      deţinerile de către instituţia de credit de valori mobiliare de natura      acţiunilor externe, precum şi plăţile de dividende în favoarea      nerezidenţilor deţinători de acţiuni emise de instituţia de credit.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── K62 Dobânzi la obligaţiuni deţinute/emise de instituţia de credit –      însumează pe valute şi pe ţări încasările de dobânzi la obligaţiunile      emise de nerezidenţi pe pieţele externe şi deţinute de instituţia de      credit, precum şi plăţile de dobânzi în favoarea nerezidenţilor      deţinători de obligaţiuni emise de instituţia de credit.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── K72 Dobânzi la instrumente ale pieţei monetare deţinute/emise de instituţia      de credit – însumează pe valute şi pe ţări încasările de dobânzi      la titlurile de valoare ale pieţelor monetare emise de nerezidenţi pe      pieţele externe şi deţinute de instituţia de credit, precum şi plăţile      de dobânzi în favoarea nerezidenţilor deţinători ai unor asemenea titluri      de valoare emise de instituţia de credit.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── K79 Dobânzi la depozite şi credite ale instituţiilor de credit – însumează      pe valute şi pe ţări încasările de dobânzi la împrumuturile acordate de      instituţia de credit nerezidenţilor şi la depozitele plasate de aceasta,      respectiv plăţile de dobânzi pentru creditele primite în nume şi cont      propriu de la nerezidenţi, precum şi la depozitele atrase de la      nerezidenţi.────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Lista B3                        Investiţii directe şi de portofoliu               tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu*                             în relaţia cu nerezidenţii────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────                                                       Ţara Înca- Denumire indicator Cod Valuta parte- sări Plăţi                                                       nerului                                                       nerezi-                                                       dent────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────Investiţii directeInvestiţii ale instituţiei de credit înstrăinătate (active)Participaţii la capitalul social M10Credite subordonate acordate M20Investiţii imobiliare M25Venituri din participaţii la capital(dividende) J10 xxxxxxxxVenituri din alte capitaluri (dobânzi) J40 xxxxxxxxVenituri din investiţii imobiliare J50 xxxxxxxxInvestiţii ale nerezidenţilor îninstituţia de credit raportoare (pasive)Participaţii ale nerezidenţilor lacapitalul social al instituţiei decredit raportoare M50 xxxxxxxxÎmprumuturi subordonate primite M60Venituri din participaţii la capital(dividende) J60 xxxxxxxxVenituri din alte capitaluri (dobânzi) J85 xxxxxxxxInvestiţii de portofoliuOPERAŢIUNI ÎN NUME ŞI CONT PROPRIUValori mobiliare externe (active)Cumpărări/vânzări de valori mobiliarede natura acţiunilor de pe/pe N03pieţele externeCumpărări/vânzări de valori mobiliarede natura obligaţiunilor de N07pe/pe pieţele externeCumpărări/vânzări de instrumentefinanciare ale pieţelor monetare N11externeValori mobiliare emise de instituţiade credit (pasive)Vânzări/cumpărări de valori mobiliarede natura acţiunilor emise de N30instituţia de credit pe/de pe pieţeleexterne de capitalVânzări/răscumpărări de valori mobiliarede natura obligaţiunilor emise de N32instituţia de credit pe pieţele externede capitalVânzări/răscumpărări de instrumente alepieţei monetare emise de N37instituţia de credit pe pieţele externeOPERAŢIUNI ÎN NUMELE ŞI CONTUL CLIENŢILORValori mobiliare pe termen scurtVânzări/cumpărări de titluri de stat petermen scurt emise de N42Ministerul Finanţelor PubliceVânzări/cumpărări de valori mobiliare denatura obligaţiunilor emise de N43administraţia publică locală pe termenscurtVânzări/cumpărări de valori mobiliare denatura obligaţiunilor emise N44de agenţi economici pe termen scurt────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    *) Investiţiile de portofoliu includ şi operaţiuni în numele şi    contul clienţilor    Lista B3                   Investiţii directe şi de portofoliu           tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit                    raportoare în relaţia cu nerezidenţii    Investiţii directe──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Cod Descriere indicator──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── M10 Participaţii la capitalul social – însumează pe valute şi pe ţări plăţile      aferente participaţiilor instituţiei de credit la capitalul unor      societăţi nerezidente (participaţii de 10% şi peste), la capitalul de      dotare al sucursalelor, precum şi încasările reprezentând diminuarea      investiţiei.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── M20 Credite subordonate acordate – însumează pe valute şi pe ţări plăţile      aferente creditelor subordonate acordate de instituţia de credit      nerezidenţilor la care aceasta deţine cel puţin 10% din capital,      precum şi încasările aferente recuperării creditelor subordonate      acordate; nu se includ dobânzile şi comisioanele corespunzătoare      creditelor acordate.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── M25 Investiţii imobiliare – însumează pe valute şi pe ţări plăţile efectuate      de instituţia de credit pentru achiziţionarea de clădiri în străinătate      (reprezentând investiţiile imobiliare ale instituţiei de credit în      străinătate), precum şi încasările aferente vânzării clădirilor      respective.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── M50 Participaţii ale nerezidenţilor la capitalul social al instituţiei de      credit raportoare – însumează pe valute şi pe ţări încasările rezultate      din vânzarea acţiunilor instituţiei de credit prin tranzacţii directe cu      nerezidenţii, operaţiune prin care aceştia ajung să deţină cel puţin      10% din capitalul instituţiei de credit, sau îşi măresc participaţia      deţinută anterior.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── M60 Împrumuturi subordonate primite – însumează pe valute şi pe ţări      încasările (trageri) din împrumuturi subordonate primite de instituţia      de credit de la nerezidenţii care deţin cel puţin 10% din capitalul      instituţiei de credit, precum şi plăţile reprezentând rambursarea      împrumuturilor respective; nu se includ dobânzile şi comisioanele      corespunzătoare împrumuturilor primite.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── J10 Venituri din participaţii la capital (dividende) – însumează pe valute      şi pe ţări încasările de dividende rezultate din participaţiile      instituţiei de credit la capitalul unor societăţi nerezidente.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── J40 Venituri din alte capitaluri (dobânzi) – cumulează pe valute şi pe ţări      încasările de dobânzi provenite din creditele subordonate acordate      societăţilor nerezidente la care instituţia de credit este investitor      direct.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── J50 Venituri din investiţii imobiliare – însumează pe valute şi pe ţări      încasările rezultate din investiţiile imobiliare ale instituţiei de      credit în străinătate reprezentând chirii, rente etc.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── J60 Venituri din participaţii la capital (dividende) – însumează pe valute      şi pe ţări plăţile aferente participaţiilor străine la capitalul      instituţiei de credit (de 10% şi peste) reprezentând dividende      corespunzătoare procentului deţinut în capital.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── J85 Venituri din alte capitaluri (dobânzi) – însumează pe valute şi pe ţări      plăţile de dobânzi pentru împrumuturile subordonate primite de la      investitorul străin direct.────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Investiţii de portofoliu──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Cod Descriere indicator──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── N03 Cumpărări/vânzări de valori mobiliare de natura acţiunilor de pe/pe      pieţele externe de capital – însumează pe valute şi pe ţări plăţile,      respectiv încasările, reprezentând cumpărări/vânzări de valori mobiliare      de natura acţiunilor emise de nerezidenţi pe pieţele externe de capital,      tranzacţii efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── N07 Cumpărări/vânzări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor de      pe/pe pieţele externe de capital – însumează pe valute şi pe ţări      plăţile, respectiv încasările, reprezentând cumpărări/vânzări de valori      mobiliare de natura obligaţiunilor emise de nerezidenţi pe pieţele      externe de capital, tranzacţii efectuate de instituţia de credit      raportoare în nume şi cont propriu.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── N11 Cumpărări/vânzări de instrumente financiare ale pieţelor monetare      externe – însumează pe valute şi pe ţări plăţile, respectiv încasările,      reprezentând cumpărări/vânzări de instrumente ale pieţelor monetare      externe emise de nerezidenţi (bonuri de trezorerie, cambii, certificate      de depozit negociabile cu scadenţa până într-un an, bilete la ordin etc.).──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── N30 Vânzări/cumpărări de valori mobiliare de natura acţiunilor emise de      instituţia de credit pe/de pe pieţele externe de capital – însumează pe      valute şi pe ţări încasările rezultate din vânzarea pe pieţele externe de      capital a acţiunilor emise de instituţia de credit raportoare.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── N32 Vânzări/răscumpărări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor      emise de instituţia de credit pe pieţele externe de capital – însumează      pe valute şi pe ţări încasările rezultate din vânzarea pe pieţele externe      de capital a obligaţiunilor emise de instituţia de credit raportoare,      precum şi plăţile aferente răscumpărării obligaţiunilor.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── N37 Vânzări/răscumpărări de instrumente ale pieţelor monetare pe pieţele      externe – însumează pe valute şi pe ţări încasările aferente vânzărilor      de instrumente ale pieţei monetare emise de instituţia de credit şi      plăţile aferente răscumpărărilor.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── N42 Vânzări/cumpărări de titluri de stat pe termen scurt emise de      Ministerul Finanţelor Publice – însumează pe valute şi pe ţări      încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit în      numele şi contul clienţilor nerezidenţi, reprezentând vânzările      respectiv cumpărările pe/de pe piaţa internă de titluri de stat, cu      scadenţa de până într-un an, emise de Ministerul Finanţelor Publice.────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────      Vânzări/cumpărări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise N43 de administraţia publică locală pe termen scurt – însumează pe valute şi      pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit      în numele şi contul clienţilor nerezidenţi, reprezentând vânzările      respectiv cumpărările pe/de pe piaţa internă de capital de valori      mobiliare de natura obligaţiunilor, cu scadenţa de până într-un an,      emise de administraţia publică locală.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── N44 Vânzări/cumpărări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise      de agenţi economici pe termen scurt – însumează pe valute şi pe ţări      încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit în      numele şi contul clienţilor nerezidenţi, reprezentând vânzările,      respectiv cumpărările pe/de pe piaţa internă de capital de valori      mobiliare de natura obligaţiunilor, cu scadenţa de până într-un an,      emise de agenţi economici.────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Lista B4                    Alte investiţii pe termen mediu şi lung            tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu                           în relaţia cu nerezidenţii────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────                                                       Ţara Înca- Denumire indicator Cod Valuta parte- sări Plăţi                                                       nerului                                                       nerezi-                                                       dent────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────ACTIVE                                           P26Credite pe termen mediu şi lung acordatenerezidenţilorCredite acordate în cadrul acordurilor P45de răscumpărare ("repo") pe termenmediu şi lungAlte active pe termen mediu şi lung P52PASIVEÎmprumuturi pe termen mediu şi lungprimite de la nerezidenţi:     – BERD P40     – BEI P70     – CFI P71     – Alţi creditori P39                                           P47Împrumuturi pe termen mediu şi lungprimite în cadrul acordurilor derăscumpărare ("repo")Alte pasive pe termen mediu şi lung P60────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Lista B4                   Alte investiţii pe termen mediu şi lung          tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit                    raportoare în relaţia cu nerezidenţii──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Cod Descriere indicator──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── P26 Credite pe termen mediu şi lung acordate nerezidenţilor – însumează      pe valute şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de      instituţia de credit, în nume şi cont propriu, în perioada de raportare;      încasările se referă la rambursarea creditelor, iar plăţile la acordarea      creditelor.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── P45 Credite acordate în cadrul acordurilor de răscumpărare ("repo") pe      termen mediu şi lung – însumează pe valute şi pe ţări încasările,      respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume şi cont      propriu, în perioada de raportare; încasările se referă la rambursarea      creditelor, iar plăţile la acordarea de astfel de credite.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── P52 Alte active pe termen mediu şi lung – însumează pe valute şi pe ţări      încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit,      în nume şi cont propriu, în perioada de raportare; în categoria acestora      sunt cuprinse toate activele care nu au fost înregistrate la credite,      cum ar fi: depozite pe termen mediu şi lung ale instituţiei de credit      raportoare la instituţii de credit nerezidente, arierate rămase      neîncasate mai mult de un an, conturi îngheţate, contribuţii la      organisme internaţionale nemonetare etc..──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── P39 Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la nerezidenţi (altele      decât de la BERD, BEI şi CFI) – însumează pe valute şi pe ţări      încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume      şi cont propriu, în perioada de raportare (exclusiv BERD, BEI şi CFI);      încasările reprezintă primirea unor astfel de împrumuturi, iar plăţile      rambursarea acestora.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── P40 Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la BERD – însumează      pe valute şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de      instituţia de credit, în nume şi cont propriu, în perioada de raportare;      încasările se referă la primirea de împrumuturi pe termen mediu şi lung      de la BERD, iar plăţile la rambursarea acestora.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── P70 Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la BEI – însumează      pe valute şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de      instituţia de credit, în nume propriu, în perioada de raportare;      încasările se referă la primirea de împrumuturi pe termen mediu şi      lung de la BEI, iar plăţile la rambursarea acestora.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── P71 Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la CFI – însumează      pe valute şi pe ţări încasările respectiv, plăţile efectuate de      instituţia de credit, în nume propriu, în perioada de raportare;      încasările se referă la primirea de împrumuturi pe termen mediu şi      lung de la CFI, iar plăţile la rambursarea acestora.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── P47 Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite în cadrul acordurilor de      răscumpărare ("repo") – însumează pe valute şi pe ţări încasările,      respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume şi cont      propriu, în perioada de raportare; încasările se referă la primirea      de astfel de împrumuturi de la nerezidenţi, iar plăţile la rambursarea      acestora.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── P60 Alte pasive pe termen mediu şi lung – însumează pe valute şi pe ţări      încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în      nume şi cont propriu, în perioada de raportare; în categoria acestora      sunt cuprinse toate pasivele care nu au fost înregistrate la credite,      cum ar fi: depozite pe termen mediu şi lung ale instituţiilor de credit      nerezidente la instituţia de credit raportoare, arierate rămase      neîncasate mai mult de un an, conturi îngheţate, etc..────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Lista B5                        Instrumente financiare derivate          tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în nume şi cont        propriu şi în numele şi contul clienţilor în relaţie cu nerezidenţii────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────                                                       Ţara Înca- Denumire indicator Cod Valuta parte- sări Plăţi                                                       nerului                                                       nerezi-                                                       dent────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────ACTIVERezultatele operaţiunilor cu instrumente Q15financiare derivate efectuate în nume şicont propriu pe pieţele externeRezultatele operaţiunilor cu instrumente Q20financiare derivate efectuate în numeleşi contul clienţilor pe pieţele externePASIVERezultatele operaţiunilor cu instrumente Q45financiare derivate emise de instituţiade credit în nume şi cont propriu pepiaţa externăRezultatele operaţiunilor cu instrumente Q50financiare derivate emise de instituţiade credit în numele şi contul clienţilorpe piaţa externă────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Lista B5                          Instrumente financiare derivate                 tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare                            în relaţia cu nerezidenţii──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Cod Descriere indicator──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Q15 Rezultatele operaţiunilor cu instrumente financiare derivate      efectuate în nume şi cont propriu pe pieţele externe – însumează      pe valute şi pe ţări câştigurile (evidenţiate la încasări) sau      pierderile (evidenţiate la plăţi) la scadenţa operaţiunilor cu      instrumente financiare derivate efectuate pe pieţele externe în      nume şi cont propriu.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Q20 Rezultatele operaţiunilor cu instrumente financiare derivate      efectuate în numele şi contul clienţilor pe pieţele externe –      însumează pe valute şi pe ţări, câştigurile (evidenţiate la încasări)      sau pierderile (evidenţiate la plăţi) la scadenţa operaţiunilor cu      instrumente financiare derivate efectuate pe pieţele externe în      numele şi contul clienţilor.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Q45 Rezultatele operaţiunilor cu instrumente financiare derivate      emise de instituţia de credit în nume şi cont propriu pe piaţa      externă – însumează pe valute şi pe ţări câştigurile (evidenţiate la      încasări) sau pierderile (evidenţiate la plăţi) la scadenţa      operaţiunilor cu instrumente financiare derivate efectuate pe piaţa      externă în nume şi cont propriu.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Q50 Rezultatele operaţiunilor cu instrumente financiare derivate      emise de instituţia de credit în numele şi contul clienţilor pe piaţa      externă – însumează pe valute şi pe ţări câştigurile (evidenţiate la      încasări) sau pierderile (evidenţiate la plăţi) la scadenţa      operaţiunilor cu instrumente financiare derivate efectuate pe piaţa      externă în numele şi contul clienţilor.────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Lista B6                      Soldurile activelor financiare externe pe termen                            scurt ale instituţiei de credit────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────                                                       Ţara Sold Sold Denumire indicator Cod Valuta parte- început sfârşit                                                       nerului peri- peri-                                                       nerezi- oadă oadă                                                       dent────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────Soldul conturilor NOSTRO NO1Soldul creditelor pe termen scurt P22acordate de către instituţia de creditnerezidenţilorSoldul acordurilor de răscumpărare P44("repo") pe termen scurt – creanţeexterneSoldul depozitelor pe termen scurt ale S05instituţiei de credit raportoare lainstituţii de credit nerezidenteSoldul altor active pe termen scurt P53────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Lista B6        Soldurile activelor financiare externe pe termen scurt ale                    instituţiei de credit──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Cod Descriere indicator──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── NO1 Soldul conturilor NOSTRO – însumează pe valute şi pe ţări      soldurile la începutul şi sfârşitul perioadei de raportare, ale      conturilor NOSTRO, respectiv ale conturilor deţinute în străinătate      de instituţia de credit raportoare la instituţii bancare şi alte      instituţii financiare nerezidente,──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── P22 Soldul creditelor pe termen scurt acordate de instituţia de credit      nerezidenţilor – însumează pe valute şi pe ţări soldurile la      începutul, respectiv sfârşitul perioadei de raportare ale creditelor      pe termen scurt acordate de instituţia de credit raportoare,      instituţiilor bancare şi altor instituţii financiare nerezidente.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── P44 Soldul acordurilor de răscumpărare ("repo") pe termen scurt –      creanţe externe – însumează pe valute şi pe ţări soldurile la      începutul, respectiv sfârşitul perioadei de raportare ale creditelor      pe termen scurt în cadrul acordurilor "repo" acordate      nerezidenţilor de instituţia de credit raportoare.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── S05 Soldul depozitelor pe termen scurt ale instituţiei de credit      raportoare la instituţii de credit nerezidente – însumează pe valute      şi pe ţări soldurile la începutul, respectiv sfârşitul perioadei de      raportare, ale depozitelor pe termen scurt plasate de instituţia de      credit raportoare la instituţii de credit nerezidente.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── P53 Sold alte active pe termen scurt – însumează pe valute şi pe ţări      soldurile la începutul respectiv, sfârşitul perioadei de raportare ale      altor active pe termen scurt; în categoria acestora se includ toate      celelalte active pe termen scurt care nu se regăsesc la poziţiile de      mai sus.────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Lista B7                  Soldurile pasivelor financiare externe pe termen                          scurt ale instituţiei de credit────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────                                                       Ţara Sold Sold Denumire indicator Cod Valuta parte- început sfârşit                                                       nerului peri- peri-                                                       nerezi- oadă oadă                                                       dent────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────Soldul conturilor LORO LO1Soldul împrumuturilor pe termen scurt P30primite de instituţia de credit de lanerezidenţiSoldul acordurilor de răscumpărare P46("repo") pe termen scurt – angajamenteexterneSoldul depozitelor pe termen scurt ale S08nerezidenţilor la instituţia de creditraportoareSoldul altor pasive pe termen scurt P61────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Lista B7                     Soldurile pasivelor financiare externe pe termen                              scurt ale instituţiei de credit──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Cod Descriere indicator──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── LO1 Soldul conturilor LORO – însumează pe valute şi pe ţări soldurile,      la începutul şi sfârşitul perioadei de raportare, ale conturilor LORO,      respectiv ale conturilor deţinute de instituţii de credit nerezidente      sau de nerezidenţi nebancari la instituţia de credit raportoare (din      raţiuni care ţin de modul de evidenţiere a conturilor deţinute de      nerezidenţi, toate aceste conturi se asimilează conturilor LORO şi se      raportează ca atare).──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── P30 Soldul împrumuturilor pe termen scurt primite de instituţia de      credit de la nerezidenţi – însumează pe valute şi pe ţări soldurile la      începutul, respectiv sfârşitul perioadei de raportare ale      împrumuturilor pe termen scurt primite de instituţia de credit      raportoare de la instituţii de credit (inclusiv de la bănci centrale) sau      alte instituţii financiare nerezidente.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── P46 Soldul acordurilor de răscumpărare ("repo") pe termen scurt –      angajamente externe – însumează pe valute şi pe ţări soldurile la      începutul, respectiv sfârşitul perioadei de raportare ale      împrumuturilor pe termen scurt primite de instituţia de credit      raportoare de la nerezidenţi.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── S08 Soldul depozitelor pe termen scurt ale nerezidenţilor la instituţia      de credit raportoare – însumează pe valute şi pe ţări soldurile la      începutul, respectiv la sfârşitul perioadei de raportare ale      depozitelor pe termen scurt plasate de nerezidenţi la instituţia de      credit raportoare.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── P61 Soldul altor pasive pe termen scurt – însumează pe valute şi pe ţări      soldurile, la începutul şi sfârşitul perioadei de raportare, ale altor      pasive pe termen scurt; în categoria acestora se includ toate celelalte      pasive care nu se regăsesc la poziţiile de mai sus.────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Lista B8                          Alte tipuri de decontări                         în relaţia cu nerezidenţii────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────                                                       Ţara de Înca- Denumire indicator Cod Valuta prove- sări Plăţi                                                       nienţă/                                                       desti-                                                       naţie────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────Tranzacţii cu decontare prin carduri C06 xxxxxxxTranzacţii cu cecuri de călătorie C05 xxxxxxxTransferuri rapide (Western Union,Money Gram şi alte asemenea mijloacede transfer rapid) L12Transferuri prin mandate poştale L11Transferuri derulate în baza unorconvenţii bancare, privind K90veniturile din muncă obţinute decetăţenii români care lucreazăîn străinătate precum şi alte drepturi────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────Lista B8Alte tipuri de decontăriîn relaţia cu nerezidenţiiCa regulă generală, tranzacţiile dintre rezidenţi nu fac obiectul balanţei de plăţi. Există unele excepţii, ca de exemplu, rezidenţii aflaţi temporar în străinătate şi care transferă sume de bani în economia de origine.Transferurile care fac obiectul listei B8 se raportează centralizat de către instituţiile de credit, nemaifiind necesară completarea DIE/DPE de către clienţii acestora pentru fiecare tranzacţie individuală.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Cod Descriere indicator──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── C06 Tranzacţii cu decontare prin carduri – se vor evidenţia cumulat pe      valute încasările provenite din utilizarea pe teritoriul României a      cardurilor emise în străinătate (încasări la comercianţii acceptanţi ai      instituţiei de credit raportoare) şi plăţile efectuate în străinătate      prin carduri emise de instituţia de credit raportoare.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── C05 Tranzacţii cu cecuri de călătorie – se vor evidenţia cumulat pe valute      încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit în      perioada de raportare; încasările se referă la decontarea cecurilor de      călătorie ale nerezidenţilor, iar plăţile la decontarea cecurilor de      călătorie utilizate de rezidenţi în străinătate, cu emitenţii cecurilor.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── L12 Transferuri rapide – se va evidenţia cumulat pe valute şi pe ţări de      destinaţie/provenienţă încasările, respectiv plăţile, independent de      rezidenţa utilizatorilor serviciilor de transferuri rapide; în cazul      Swift-ului se vor cumula şi încasările din transferuri individuale      pentru care rezidentul primitor nu are cont deschis la instituţia      de credit raportoare.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── L11 Transferuri prin mandate poştale – instituţiile de credit care      derulează astfel de operaţiuni vor completa această poziţie cu      valoarea cumulată pe valute şi pe ţări de destinaţie/provenienţă a      încasărilor, respectiv a plăţilor efectuate de instituţia de credit prin      mandate poştale; încasările se referă la sumele primite de rezidenţi din      străinătate prin mandate poştale, iar plăţile la sumele trimise de      rezidenţi în străinătate.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── K90 Transferuri derulate în baza unor convenţii bancare, privind      veniturile din muncă obţinute de cetăţenii români care lucrează în      străinătate precum şi alte drepturi – se vor evidenţia, cumulat pe      valute şi pe ţări de provenienţă încasările, efectuate în baza unor      convenţii între instituţia de credit şi beneficiarii acestora. Se vor      include, pe ţări de destinaţie, plăţile de pensii ale foştilor rezidenţi,      în actualele ţări de rezidentă.────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Lista B9                         Soldul valutelor din contul casa────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────                                                            Sold Sold Denumire indicator Cod Valuta început sfârşit                                                            peri- peri-                                                            oadă oadă────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────Soldul valutei în numerar deţinute de S03instituţia de credit în contul casa────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Lista B9                      Soldul valutelor din contul casa──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Cod Descriere indicator──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── S03 Soldul valutei în numerar deţinute de instituţia de credit în      contul casa – însumează pe fiecare valută soldul contului casa, la      începutul, respectiv sfârşitul perioadei de raportare.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── + 
Anexa 2────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Lista V1                            Transferuri neutre────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────                                                                Înca- Plăţi Denumire indicator Indicator Valuta sări────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────Tranzacţii în nume şi cont propriu aleinstituţiei de credit raportoareTranzacţii în valută între instituţiade credit raportoare şi BNR TN1Tranzacţii în valută între instituţiade credit raportoare şi o altăinstituţie de credit rezidentă TN2Vânzări/cumpărări de valută întreinstituţia de credit raportoare şiinstituţii de credit nerezidente TN3Tranzacţii în numele şi contul clienţilorTranzacţii în valută între doi clienţirezidenţi ce au conturi la douăinstituţii de credit rezidente (inclusivîntre două conturi ale aceluiaşi rezident,la două bănci rezidente) TN4Tranzacţii în valută între doi clienţinerezidenţi ce au conturi la douăinstituţii de credit rezidente (inclusivîntre două conturi ale aceluiaşinerezident, la două bănci rezidente) TN5Vânzări/cumpărări de valută între instituţiade credit raportoare şi rezidenţisau nerezidenţi nebancari* TN6────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    * Nu se includ operaţiuni de schimb valutar în numerar efectuate cupersoane fizice    Lista V1                           Transferuri neutre──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Cod Descriere indicator──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── TN1- TN3 Tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit      raportoare – însumează pe valute încasările respectiv plăţile      instituţiilor de credit reprezentând tranzacţii în nume propriu, cu      efect neutru asupra balanţei de plăţi, dar care generează mişcări în      conturile Nostro şi Loro, în perioada de raportare; pentru indicatorul      TN3 se vor lua în considerare şi sumele reprezentând decontarea      operaţiunilor de arbitraj valutar între instituţia de credit raportoare      şi nerezidenţi bancari.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── TN4- Tranzacţii în numele şi contul clienţilor – însumează pe valute TN6 încasările respectiv plăţile efectuate de instituţiile de credit      raportoare în numele clienţilor reprezentând tranzacţii cu efect      neutru asupra balanţei de plăţi, dar care generează mişcări în      conturile Nostro şi Loro, în perioada de raportare; pot fi tranzacţii      rezident – rezident, nerezident – nerezident sau instituţie de credit      rezidentă – client nerezident.────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Lista V2                      Rulajul conturilor Nostro şi Loro────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────                                                                Înca- Plăţi Denumire indicator Indicator Valuta sări────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────Rulajul contului Nostro, debitor (încasări),respectiv creditor (plăţi), din care: RNOValoarea totală a tranzacţiilor individualeale clienţilor, raportate de instituţiilede credit la BNR, prin formularele DIE(încasări), respectiv DPE (plăţi) RECRulajul contului Loro, creditor (încasări),respectiv debitor (plăţi) RLO────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────    Notă: Conturile Loro includ conturile deţinute de instituţii de credit    nerezidente sau nerezidenţi nebancari la instituţia de credit raportoare    (din raţiuni care ţin de modul de evidenţiere a conturilor deţinute de    nerezidenţi, conturile nerezidenţilor nebancari la instituţia raportoare    se asimilează conturilor Loro şi se raportează ca atare).    Lista V2                       Rulajul conturilor Nostro şi Loro──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Cod Descriere indicator──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── RNO Rulajul contului Nostro – însumează pe valute rulajul conturilor      Nostro ale instituţiei de credit raportoare la instituţii de credit      nerezidente; încasările reflectă rulajul debitor, plăţile reflectă      rulajul creditor.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── REC Valoarea totală a tranzacţiilor individuale ale clienţilor raportate      de instituţiile de credit la BNR, prin formularele DIE (încasări),      respectiv DPE (plăţi) – însumează pe valute încasările/plăţile      clienţilor rezidenţi derulate prin conturile Nostro, care au fost      raportate de către instituţia de credit la BNR; sunt incluse şi      tranzacţiile raportate cu întârziere.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── RLO Rulajul contului Loro – însumează pe valute rulajul conturilor      Loro; din raţiuni care ţin de modul de evidenţiere a conturilor      deţinute de nerezidenţi, conturile nerezidenţilor nebancari la      instituţia raportoare se asimilează conturilor Loro şi se raportează ca      atare; încasările reflectă rulajul creditor, plăţile reflectă rulajul      debitor.──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── + 
Anexa 3 ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista C1 Indicatori transmişi de CNVM │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ mii lei │ ├─────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┤ │Denumire indicator │Cod │Ţara par-│Codul │Vânzări │Cumpărări│ │ │ │tenerului│clasei │(înca- │(plăţi) │ │ │ │nerezi- │CAEN a │sări) │ │ │ │ │dent │emiten- │ │ │ │ │ │ │tului │ │ │ ├─────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┤ │Investiţii de portofoliu în │ │ │ │ │ │ │––––––––– │ │ │ │ │ │ │relaţia cu nerezidenţii │ │ │ │ │ │ │–––––––– │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Valori mobiliare de natura │ VMNA │ │ │ │ │ │acţiunilor emise de rezidenţi│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Valori mobiliare de natura │ VMNO │ │ │ │ │ │obligaţiunilor, cu scadenţa │ │ │ │ │ │ │mai mare de un an, emise de │ │ │ │ │ │ │rezidenţi │ │ │ │ │ │ └─────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┴─────────┴─────────┘    Lista C1                          Indicatori transmişi de CNVM                            Investiţii de portofoliu                           în relaţia cu nerezidenţii ┌────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod │ Descriere indicator │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │VMNA│Valori mobiliare de natura acţiunilor emise de rezidenţi – însumează pe│ │ │ţări şi pe sectoare rezidente emitente, vânzările, respectiv cumpără- │ │ │rile de valori mobiliare de natura acţiunilor efectuate de SSIF în │ │ │numele clienţilor nerezidenţi pe/de pe piaţa internă de capital. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │VMNO│Valori mobiliare de natura obligaţiunilor cu scadenta mai mare de un │ │ │an, emise de rezidenţi – însumează pe ţări şi pe sectoare rezidente │ │ │emitente, vânzările, respectiv cumpărările de valori mobiliare de natu-│ │ │ra obligaţiunilor cu scadenţa de peste un an, efectuate de SSIF în nu- │ │ │mele clienţilor nerezidenţi pe/de pe piaţa internă de capital. │ └────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘    SSIF = Societăţi pentru Servicii de Investiţii Financiare ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista C2 │ │ Indicatori transmişi de CNVM │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ │ mii lei │ ├────────────────────────────────────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┤ │Denumire indicator │Cod │Ţara │Câştig │Pierdere │ │ │ │partene- │ │ │ │ │ │rului │ │ │ │ │ │nerezi- │ │ │ │ │ │dent │ │ │ ├────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┤ │Instrumente financiare derivate în │ │ │ │ │ │–––––––––––- │ │ │ │ │ │relaţia cu nerezidenţii │ │ │ │ │ │–––––––– │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Rezultatele operaţiunilor cu instru-│ RIFD │ │ │ │ │mente financiare derivate efectuate │ │ │ │ │ │pe piaţa internă │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────────────────┴─────────┴─────────┴─────────┴─────────┘    Lista C2                          Indicatori transmişi de CNVM                        Instrumente financiare derivate                           în relaţia cu nerezidenţii ┌────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod │ Descriere indicator │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │RIFD│Rezultatele operaţiunilor cu instrumente financiare derivate efectuate │ │ │pe piaţa internă – însumează pe ţări câştigurile sau pierderile la sca-│ │ │denţa instrumentelor financiare derivate efectuate pe piaţa internă. │ └────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista MFP1 Indicatori transmişi de CNVM │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┤ │Denumire indicator │Cod │ Valuta │Ţara │Încasări │ Plăţi │ │ │ │ │partene- │ │ │ │ │ │ │rului │ │ │ │ │ │ │nerezi- │ │ │ │ │ │ │dent │ │ │ ├─────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┤ │Transferuri interguvernamen- │ L00 │ │ │ │ │ │tale în scopul finanţării │ │ │ │ │ │ │cheltuielilor bugetare, con- │ │ │ │ │ │ │tribuţii guvernamentale la │ │ │ │ │ │ │bugetele administrative ale │ │ │ │ │ │ │organizaţiilor internaţionale│ │ │ │ │ │ │compensaţii(reparaţii)impuse │ │ │ │ │ │ │prin tratate de pace │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Transferuri interguvernamen- │ L04 │ │ │ │ │ │tale aferente salariilor per-│ │ │ │ │ │ │sonalului care acordă asis- │ │ │ │ │ │ │tenţă tehnică │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Finanţări externe nerambur- │ L80 │ │ │ │ │ │sabile ale administraţiei pu-│ │ │ │ │ │ │blice centrale │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Iertarea de plată a ratelor │ L20 │ │ │ │XXXXXXXXX│ │de capital aferente datoriei │ │ │ │ │ │ │publice şi public garantate │ │ │ │ │ │ │acordată de un creditor ne- │ │ │ │ │ │ │rezident │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Iertarea de plată a dobânzi- │ L21 │ │ │ │XXXXXXXXX│ │lor aferente datoriei publice│ │ │ │ │ │ │şi public garantată acordată │ │ │ │ │ │ │de un creditor nerezident │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Iertarea de către MFP a plă- │ L20 │ │ │XXXXXXXXX│ │ │ţii ratelor de capital afe- │ │ │ │ │ │ │rente datoriei nerezidenţilor│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Iertarea de către MFP a plă- │ L21 │ │ │XXXXXXXXX│ │ │ţii dobânzilor aferente dato-│ │ │ │ │ │ │riei nerezidenţilor │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Vânzări/cumpărări, de către │ N02 │ │ │ │ │ │MFP, de acţiuni emise de ne- │ │ │ │ │ │ │rezidenţi pe/de pe pieţele │ │ │ │ │ │ │externe │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Dividendele încasate la acţi-│ K38 │ │ │ │xxxxxxxxx│ │unile deţinute de MFP │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Vânzări/cumpărări, de către │ N06 │ │ │ │ │ │MFP, de obligaţiuni emise de │ │ │ │ │ │ │nerezidenţi pe/de pe pieţele │ │ │ │ │ │ │externe │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Dobânzi încasate pentru obli-│ K61 │ │ │ │xxxxxxxxx│ │gaţiunile deţinute de MFP │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Vânzări/cumpărări de obliga- │ N41 │ │ │ │ │ │ţiuni emise de MFP pe/de pe │ │ │ │ │ │ │pieţele externe │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Dobânzi plătite de MFP la │ K61 │ │ │xxxxxxxxx│ │ │obligaţiunile emise pe pie- │ │ │ │ │ │ │ţele externe │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Vânzări/cumpărări de instru- │ N39 │ │ │ │ │ │mente ale pieţei monetare │ │ │ │ │ │ │emise de MFP pe pieţele ex- │ │ │ │ │ │ │terne │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Dobânzi la instrumente ale │ K71 │ │ │xxxxxxxxx│ │ │pieţei monetare emise de MFP │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Acordări/recuperări, de către│ P25 │ │ │ │ │ │MFP, de credite pe termen │ │ │ │ │ │ │lung │ │ │ │ │ │ └─────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┴─────────┴─────────┘ + 
Anexa 4 ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista MFP2 │ │ Lista creanţelor guvernamentale externe din credite pe termen │ │ mediu şi lung │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┤ │Denumire indicator │Cod │ Ţara │ Valuta │Sold la │Sold la │ │ │ │ │ │începutul│sfârşitul│ │ │ │ │ │perioadei│perioadei│ ├─────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┤ │Credite guvernamentale pe │ │ │ │ │ │ │termen mediu şi lung │ │ │ │ │ │ │reprezentând creanţe externe │ P25 │ │ │ │ │ │ …. │ │ │ │ │ │ │ …. │ │ │ │ │ │ │ …. │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┴─────────┴─────────┘    Lista MFP        Indicatori ce vor fi completaţi de Ministerul Finanţelor Publice ┌────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod │ Descriere indicator │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L00 │Transferuri interguvernamentale în scopul finanţării cheltuielilor bu- │ │ │getare, contribuţii guvernamentale la bugetele administrative ale orga-│ │ │nizaţiilor internaţionale, compensaţii(reparaţii)impuse prin tratate de│ │ │pace – însumează încasările respectiv plăţile pe valute şi pe ţări afe-│ │ │rente, primirii respectiv acordării de astfel de transferuri. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L04 │Transferuri interguvernamentale aferente salariilor personalului care │ │ │acordă asistentă tehnică – însumează încasările respectiv plăţile pe │ │ │valute şi pe ţări aferente primirii respectiv acordării de astfel de │ │ │transferuri. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L80 │Finanţări externe nerambursabile ale administraţiei publice centrale – │ │ │însumează încasările respectiv plăţile pe valute şi pe ţări aferente │ │ │asistenţei tehnice nerambursabile primite/acordate. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L20 │Iertarea de plata ratelor de capital aferente datoriei publice şi │ │ │public garantate, acordată de un creditor nerezident – însumează pe │ │ │valute şi pe ţări valoarea ratelor de capital nerambursate ce fac │ │ │obiectul iertării de datorie. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L21 │Iertarea de plata dobânzilor aferente datoriei publice şi public │ │ │garantate, acordată de un creditor nerezident – însumează pe valute │ │ │şi pe ţări valoarea dobânzilor aferente ratelor de capital nerambursate│ │ │care fac obiectul iertării de datorie. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L20 │Iertarea de către MFP a plătii ratelor de capital aferente datoriei │ │ │nerezidenţilor – însumează pe valute şi pe ţări valoarea ratelor de │ │ │capital neîncasate care fac obiectul iertării de datorie. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L21 │Iertarea de către MFP a plăţii dobânzilor aferente datoriei │ │ │nerezidenţilor – însumează pe valute şi pe ţări valoarea dobânzilor │ │ │aferente ratelor de capital neîncasate care fac obiectul iertării de │ │ │datorie. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N02 │Vânzări/cumpărări, de către MFP, de acţiuni emise de nerezidenţi │ │ │pe/de pe pieţele externe – însumează pe valute şi pe ţări plăţile │ │ │respectiv încasările rezultate din vânzarea/cumpărarea de pe/pe │ │ │ pieţele externe de capital a valorilor mobiliare de natura acţiunilor.│ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K38 │Dividende încasate la acţiunile deţinute de MFP – însumează pe │ │ │valute şi pe ţări încasările de dividende rezultate din remunerarea │ │ │acţiunilor emise de nerezidenţi şi deţinute de MFP. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N06 │Vânzări/cumpărări de către MFP de obligaţiuni emise de nerezidenţi │ │ │pe/de pe pieţele externe – însumează pe valute şi pe ţări plăţile res- │ │ │pectiv încasările rezultate din vânzarea/cumpărarea pe/de pe pieţele │ │ │externe de capital a valorilor mobiliare de natura obligaţiunilor. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K61 │Dobânzi încasate pentru obligaţiunile deţinute de MFP – însumează pe │ │ │valute şi pe ţări încasările de dobânzi rezultate din remunerarea │ │ │obligaţiunilor emise de nerezidenţi şi deţinute de MFP. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N41 │Vânzări/cumpărări de obligaţiuni emise de MFP pe/de pe pieţele externe │ │ │- însumează pe valute şi pe ţări încasările respectiv plăţile rezultate│ │ │din vânzarea (emisiunea)/cumpărarea (răscumpărarea) valorilor mobiliare│ │ │de natura obligaţiunilor (euroobligaţiunilor) emise de MFP pe pieţele │ │ │de capital. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K61 │Dobânzi plătite de MFP la obligaţiunile emise pe pieţele externe – │ │ │însumează pe valute şi pe ţări plăţile de dobânzi rezultate din │ │ │remunerarea obligaţiunilor emise de MFP pe pieţele externe. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N39 │Vânzări/cumpărări de instrumente ale pieţei monetare emise de MFP pe │ │ │pieţele externe – însumează pe valute şi pe ţări încasările respectiv │ │ │plăţile rezultate din vânzarea (emisiunea)/cumpărarea(răscumpărarea) │ │ │valorilor mobiliare de natura instrumentelor pieţelor monetare emise de│ │ │MFP pe pieţele monetare externe. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K71 │Dobânzi plătite la instrumente ale pieţei monetare emise de MFP – │ │ │însumează pe valute şi pe ţări plăţile de dobânzi rezultate din remune-│ │ │rarea instrumentelor pieţei monetare emise de MFP pe pieţele externe. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P25 │Acordări/recuperări de către MFP de credite pe termen lung – │ │ │însumează pe valute şi pe ţări încasările respectiv plăţile în contul │ │ │creditelor guvernamentale pe termen mediu şi lung reprezentând creanţe │ │ │externe; acestea se vor detalia în "Lista creanţelor guvernamentale │ │ │externe din credite pe termen mediu şi lung " (Lista MFP2). │ └────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ + 
Anexa 5    NEMO _____________________                             OPERAŢIUNI NEMONETARE │ Referinţă:……. │                                                        │(Atribuită de B.N.R.)│    Un exemplar va fi transmis la Banca Naţională a României- Direcţia    Statistică, Str. Lipscani nr. 25, Sector 3, Bucureşti, cod poştal 030031 ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │I. Denumire …………………………………………………….. │ │ Cod unic de înregistrare ………………… Cod CAEN …………… │ │ Judeţ …………….. Localitate …………………………….. │ │ Str. …………………. Nr. …… Bl. …….. Sc. …. Ap. …… │ │ Sector …………. Cod poştal ……………. Telefon ………….. │ │ Fax ……………………….. E-mail ………………………… │ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │II. Perioada de raportare: luna …………….. anul ………… │ │ │ │ __ __ │ │ Frecvenţa operaţiunilor : sistematică │__│ ocazională │__│ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ Valuta: ……….. Sold iniţial: …………………………. │ │ (soldul negativ va fi precedat de semnul , -')│ │ │ │ Încasări: │ │ │ │ Nr.crt. Descrierea tranzacţiei │ Ţara │ Suma │ Data │ │ │ nerezidentului │ │ tranzacţiei │ ├─────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1. │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┴────────────────┴──────────┴──────────────┤ │ │ │ Plăţi: │ │ │ │ Nr.crt. Descrierea tranzacţiei │ Ţara │ Suma │ Data │ │ │ nerezidentului │ │ tranzacţiei │ ├─────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤ │1. │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤ │ │ │ │ │ ├──────────────────┬──────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤ │Transfer bancar │ │_│ încasare │ │ │ │ │pentru lichidare │ │ │ │ │ │sold │ │_│ plată │ │ │ │ ├──────────────────┴──────────────┴────────────────┴──────────┴──────────────┤ │ │ │ Sold final: ……………………… │ │ (soldul negativ va fi precedat de semnul , -')│ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘  Semnătura autorizată Numele şi prenumele Data __/__/______ + 
Instrucţiuni pentru completarea formularului OPERAŢIUNI NEMONETARERezidenţii care realizează operaţiuni nemonetare cu nerezidenţii direct şi nu prin intermediul unei instituţii financiare, au obligaţia de a raporta aceste tranzacţii la Banca Naţională a României – Direcţia Statistică.Operaţiunile nemonetare se desfăşoară fără transferarea de fonduri, în totalitate sau parţial, cum ar fi bartere, compensări ("netting"), aranjamente de cliring etc.Completarea formularuluiFormularul se completează şi transmite la BNR atât de către acei rezidenţi ce realizează operaţiuni nemonetare în mod sistematic., în cadrul unor grupuri, de ex.: companii aeriene, servicii poştale, căi ferate etc., evidenţa compensărilor sistematice efectuându-se de către participanţii la cliring în conturi speciale, precum şi de către acei rezidenţi care efectuează ocazional compensări cu nerezidenţii.Formularul se utilizează atât pentru raportarea operaţiunilor de cliring "bilateral", cât şi pentru cliring "multilateral".În situaţia în care un rezident efectuează în perioada de raportare operaţiuni nemonetare atât ocazionale cât şi sistematice, acesta va completa câte un formular pentru fiecare gen de operaţiune.Sold iniţial:Soldul la începutul lunii de raportare, al contului în care compania raportoare ţine evidenţa compensărilor.Încasări/plăti:În formular se completează toate operaţiunile nemonetare în aceeaşi valută, pe care le-a derulat raportorul cu nerezidenţii, în luna calendaristică respectivă, separat pe "încasări" şi "plăţi".Exemple de operaţiuni nemonetare:– compensarea unui export de marfa cu un import de marfa sau invers;– achitarea unui credit cu mărfuri;– compensarea unui export de marfa prin majorare de capital la o firmă nerezidentă sau a unui import de marfa prin majorare de capital la o firmă rezidentă;– conversia unui împrumut în acţiuni;– conversia dividendelor în credite;– schimbul de acţiuni sau alte valori mobiliare;– furnizarea unor servicii nerezidenţilor ca plată pentru comisioane de procesare datorate acestora etc.– plăţi efectuate în natură pentru servicii: taxe de procesare compensate cu bunuri;– furnizarea unor servicii nerezidenţilor ca plată pentru comisioane de procesare datorate acestora.Operaţiuni nemonetare sistematice în cadrul unei compensări "netting":– vânzări de bilete, alimentări cu combustibil, catering, reparaţii, în contul altor operaţiuni.Ţara nerezidentului:Pentru fiecare tranzacţie se va înregistra ţara de destinaţie/provenienţă a plăţii/încasării ce se compensează.Transfer bancar pentru lichidare sold:În situaţia în care, după realizarea compensărilor în perioada de raportare rămâne un sold ce se lichidează printr-o încasare sau plată în bani, suma respectivă se va completa la acesta rubrică; în funcţie de natura transferului bancar – încasare sau plată – se va marca căsuţa corespunzătoare.Dacă în luna respectivă nu s-au făcut compensări sau în urma compensărilor mai rămâne un sold ce va fi lichidat în viitor, rubrica "Sold final" se va completa cu valoarea acestuia.Sold final:Sold iniţial + Încasări – Plăţi ± Transfer bancar pentru lichidare sold = Sold finalSoldul final al perioadei curente devine soldul iniţial al perioadei următoare de raportare.──────────Datele completate în prezentul formular sunt confidenţiale şi se utilizează numai în scopuri statistice.──────────––

	Redacția Lex24 Drept la Sursa!
	Articole Urmărește