privind finanţarea cu dobândă subvenţionată a operatorilor economici, în numele şi în contul statului (NI-FIN-06-IV/0)
Prezenta normă a fost elaborată în conformitate cu Legea nr. 96/2000 privind organizarea şi funcţionarea Băncii de Export-Import a României EXIMBANK – S.A., republicată, şi cu Hotărârea Guvernului nr. 534/2007 privind înfiinţarea, atribuţiile, competenţele şi modul de funcţionare ale Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări şi reglementarea operaţiunilor de finanţare, garantare şi asigurare efectuate de Banca de Export-Import a României EXIMBANK – S.A. în numele şi în contul statului, cu modificările şi completările lor ulterioare, şi cu Regulamentul (CE) nr. 1.998/2006 al Comisiei din 15 decembrie 2006 privind aplicarea prevederilor art. 87 şi 88 din Tratat ajutoarelor de minimis*1).───────────*1) Publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 379 din 28 decembrie 2006, seria L. +
Capitolul IObiectul finanţării +
Articolul 1Banca de Export-Import a României EXIMBANK – S.A., denumită în continuare EximBank, acordă operatorilor economici credite în lei cu dobândă subvenţionată, destinate creşterii competitivităţii acestora şi susţinerii mediului de afaceri românesc. +
Articolul 2(1) Prezenta normă reglementează acordarea de către EximBank a unor produse de finanţare care înglobează o componentă de ajutor de minimis. Ajutorul de minimis se acordă sub forma subvenţiei de dobândă. În cazul microcreditului pentru IMM, creditului pentru femei antreprenor şi creditului de investiţii flexibil pentru IMM, ajutorul de minimis se acordă sub forma subvenţiei de dobândă şi a subvenţiei de garanţie. … (2) Prezenta normă stabileşte o schemă transparentă de ajutor de minimis, care respectă criteriile prevăzute de Regulamentul (CE) nr. 1.998/2006 . … +
Articolul 3EximBank, în calitate de administrator al Fondului destinat stimulării operaţiunilor de comerţ exterior, precum şi pentru finanţarea, cofinanţarea şi refinanţarea activităţilor de dezvoltare a infrastructurii, a utilităţilor de interes public, dezvoltare regională, susţinere a activităţii de cercetaredezvoltare, protecţia mediului înconjurător, ocupare şi formare a personalului, susţinere şi dezvoltare a întreprinderilor mici şi mijlocii şi a tranzacţiilor internaţionale, potrivit art. 10 lit. c) din Legea nr. 96/2000 privind organizarea şi funcţionarea Băncii de Export-Import a României EXIMBANK – S.A., republicată, are şi calitatea de furnizor de ajutor de stat în cadrul schemei instituite prin prezenta normă. +
Capitolul IIDefiniţii +
Articolul 4În sensul prezentei norme, următoarele noţiuni se definesc astfel:a) credit – creditul în lei, cu dobândă subvenţionată, acordat de EximBank, în numele şi în contul statului, operatorului economic, sub forma creditului de investiţii/creditului pe obiect; … b) transport rutier – transportul de marfă şi transportul de pasageri pe cale rutieră; … c) tranzacţii imobiliare – cumpărarea/construirea de imobile în scopul vânzării/închirierii; … d) produse agricole – produsele enumerate în anexa nr. 1 la Tratatul instituind Comunitatea Europeană, cu excepţia produselor din pescuit; … e) IMM – persoane juridice, aşa cum sunt definite în Regulamentul (CE) nr. 70/2001 al Comisiei privind aplicarea art. 87 şi 88 din Tratatul CE la ajutoare de stat pentru întreprinderile mici şi mijlocii, cu modificările şi completările ulterioare*2); … ───────────*2) Publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 10 din 13 ianuarie 2001, seria L.f) IMM nou-înfiinţată (start-up) – IMM înregistrată la registrul comerţului cu cel mult 24 de luni înainte de data solicitării, care prezintă cel puţin o situaţie financiară semestrială/anuală depusă la administraţia financiară; … g) rata de dobândă – rata dobânzii creditului contractat, fixă pe toată durata contractului de credit; … h) rata de subvenţie – rata cu care se subvenţionează rata dobânzii la creditul contractat; aceasta se aprobă prin hotărâre a Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări (C.I.F.G.A.) şi se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I; … i) rata de referinţă – rata de actualizare a fluxurilor de dobândă calculate pe toată durata de creditare, comunicată de Comisia Europeană; … j) femei antreprenor: … – peste 50% din acţiuni/părţi sociale şi drepturile de vot corespunzătoare sunt deţinute de femei; sau– femeia acţionar/asociat are şi calitatea de administrator al IMM. +
Capitolul IIIBugetul şi durata schemei +
Articolul 5Bugetul total al schemei pe perioada de implementare 2007-2010, defalcat pe ani, este următorul: – milioane lei –┌─────────────────────────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐│ │2007 │2008 │2009 │ 2010│├─────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤│Fonduri pentru finanţări │ │ │ │ ││cu dobândă │ │ │ │ ││subvenţionată │100,0│200,0│200,0│200,0│├─────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤│Total ajutor de minimis │ │ │ │ ││pentru subvenţie de │ │ │ │ ││dobândă*) │14,0 │28,0 │28,0 │28,0 │├─────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤│Total ajutor de minimis │ │ │ │ ││pentru garanţii*) │1,5 │ 3,0 │ 3,0 │ 3,0 │├─────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤│Număr estimat de beneficiari │ 200 │ 400 │ 600 │ 600 │└─────────────────────────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘──────────Notă …
*) Ajutorul de minimis nu implică un transfer efectiv de fonduri către beneficiari. +
Articolul 6Pentru facilităţile acordate conform prezentei scheme, EximBank acţionează în numele şi în contul statului. Sursa de finanţare a acestor operaţiuni este, potrivit art. 10 lit. c) din Legea nr. 96/2000, republicată, Fondul destinat stimulării operaţiunilor de comerţ exterior, precum şi pentru finanţarea, cofinanţarea şi refinanţarea activităţilor de dezvoltare a infrastructurii, a utilităţilor de interes public, dezvoltare regională, susţinere a activităţii de cercetare-dezvoltare, protecţia mediului înconjurător, ocupare şi formare a personalului, susţinere şi dezvoltare a întreprinderilor mici şi mijlocii şi a tranzacţiilor internaţionale. +
Capitolul IVBeneficiari şi criterii de eligibilitate +
Articolul 7(1) Un operator economic este eligibil pentru a beneficia de finanţare şi de ajutor de stat în cadrul prezentei scheme dacă, la data depunerii cererii de finanţare, îndeplineşte cumulativ următoarele criterii: … a) nu se află în dificultate financiară, în conformitate cu prevederile Instrucţiunilor privind ajutorul de stat pentru salvarea şi restructurarea firmelor în dificultate*3); … ──────────*3) Publicate în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 244 din 1 octombrie 2004, seria C.b) nu s-a instituit procedura insolvenţei prevăzută de legislaţia în vigoare; … c) prezintă garanţii colaterale pentru garantarea creditului solicitat, conform reglementărilor interne ale EximBank, excluzând garanţii ale statului. Pentru garantarea microcreditului pentru IMM şi a creditului pentru femei antreprenor se solicită numai garanţia personală a cel puţin unuia dintre acţionari/asociaţi/administratori, materializată prin avalizarea de către acţionari/asociaţi/administratori a unui bilet la ordin emis de împrumutat; … d) contribuie din surse proprii la finanţarea proiectului de investiţii cu cel puţin 20% din costul total al acestuia. Acest criteriu se aplică doar operatorilor economici care solicită credite de investiţii; … e) nu figurează cu credite restante în baza de date a Centralei Riscurilor Bancare (C.R.B.)*4) şi nu figurează cu incidente majore cu cecuri şi bilete la ordin în ultimele 12 luni în baza de date a Centralei Incidentelor de Plăţi (C.I.P.)*5); … ─────────*4) În cazul în care din verificarea C.R.B. rezultă existenţa unui credit restant, iar solicitantul creditului prezintă documente din care să reiasă că a achitat restanţa, se consideră criteriul îndeplinit.*5) În cazul în care solicitantul figurează cu incidente de plată accidentale, care nu denotă un comportament financiar defectuos, se poate accepta la finanţare, cu justificarea corespunzătoare.f) nu înregistrează datorii restante către bugetul general consolidat, al căror mod de plată nu a fost reglementat (convenţii de eşalonare, amânare, compensare cu TVA de recuperat etc.); … g) în cazul în care a fost emisă o decizie de recuperare a unui ajutor de stat împotriva sa, aceasta a fost deja executată, creanţa fiind integral recuperată; … h) nu se află în litigiu, în calitate de pârât, cu Ministerul Finanţelor Publice, inclusiv cu Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, Autoritatea pentru Valorificarea Activelor Statului şi cu EximBank; … i) suma ajutoarelor de minimis de care a beneficiat într-o perioadă de 3 ani fiscali (2 ani fiscali anteriori plus anul curent), inclusiv ajutorul de minimis solicitat conform prezentei scheme, nu depăşeşte echivalentul în lei a 200.000 euro (100.000 euro pentru transport rutier); … j) pentru a beneficia de creditul pentru femei antreprenor, IMM va îndeplini şi unul dintre următoarele criterii: … – peste 50% din acţiuni/părţi sociale şi drepturile de vot corespunzătoare sunt deţinute de femei; sau– femeia acţionar/asociat are şi calitatea de administrator al IMM.(2) Sunt eligibili pentru a fi selectaţi în cadrul prezentei scheme operatorii economici care activează în toate sectoarele economice, cu excepţia operatorilor economici care solicită finanţări în lei pentru proiecte din sectorul/domeniul: … a) pescuitului şi acvaculturii, acoperite de Regulamentul (CE) nr. 104/2000 *6) al Consiliului din 17 decembrie 1999 privind organizarea comună a pieţelor în sectorul produselor pescăreşti şi de acvacultură; … ──────────*6) Publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 17 din 21 ianuarie 2000, seria L.b) producţiei primare a produselor agricole enumerate în anexa nr. 1 la Tratatul instituind Comunitatea Europeană; … c) procesării şi marketingului produselor agricole listate în anexa nr. 1 la Tratatul instituind Comunitatea Europeană, în următoarele cazuri: … – când cuantumul ajutorului este stabilit pe baza preţului sau a cantităţii produselor de acest tip cumpărate de la producătorii primari sau puse pe piaţă de operatorii economici respectivi;– când ajutorul este condiţionat de a fi parţial sau integral cedat producătorilor primari (fermieri);d) sectorului carbonifer, aşa cum este definit în Regulamentul (CE) nr. 1.407/2002 *7) al Consiliului din 23 iulie 2002 privind ajutorul de stat pentru industria cărbunelui; … ──────────*7) Publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 205 din 2 august 2002, seria L.e) activităţilor legate de exportul către state terţe sau state membre ale Uniunii Europene, respectiv legate direct de cantităţile exportate, de organizarea şi funcţionarea reţelei de distribuţie sau de alte cheltuieli curente legate de activitatea de export; … f) activităţilor care favorizează utilizarea produselor naţionale în detrimentul celor din import; … g) producţiei de armament; … h) jocurilor de noroc; … i) comerţului cu ridicata şi cu amănuntul; … j) producţiei produselor din alcool şi tutun; … k) tranzacţiilor imobiliare; … l) achiziţiei de mijloace de transport utilizate pentru transport rutier de marfă pentru terţi; … m) achiziţiei de mijloace de transport de persoane, cu o capacitate de până la 8 persoane; … n) serviciilor de contabilitate, consultanţă, altor activităţi similare, dacă finanţarea este destinată construirii/achiziţionării/ amenajării/renovării de imobile cu destinaţie de sedii sociale/puncte de lucru; … o) activităţilor de poştă şi de curierat; … p) publicităţii şi activităţilor de studiere a pieţei; … q) activităţilor de închiriere şi leasing; … r) activităţilor de investigare şi protecţie. … +
Capitolul VMăsuri de sprijin +
Articolul 8În cadrul schemei se acordă sprijin financiar sub forma subvenţiei de dobândă la toate tipurile de credit menţionate la art. 9 şi a subvenţiei de garanţie pentru microcreditele pentru IMM, creditul pentru femei antreprenor şi creditul de investiţii flexibil pentru IMM. +
Articolul 9(1) Subvenţia de dobândă se acordă pentru următoarele tipuri de credite: … a) credit de dezvoltare pentru IMM – pentru finanţarea proiectelor de investiţii (incluzând o componentă de finanţare pentru capital de lucru de maximum 40% din valoarea creditului): … – suma creditului: maximum 1.500.000 euro în echivalent lei;– perioada creditului: maximum 10 ani;b) credit pentru capital de lucru – pentru finanţarea activităţii curente a IMM, cu destinaţie bine determinată (plata furnizorilor de materii prime şi servicii, plata salariilor etc.): … – suma creditului: maximum 300.000 euro în echivalent lei;– perioada creditului: maximum un an;c) microcredit pentru IMM – pentru proiecte de investiţii şi/sau activitate curentă: … – suma creditului: minimum 10.000 euro în echivalent lei, maximum 35.000 euro în echivalent lei;– perioada de creditare: maximum un an pentru activitatea curentă/maximum 5 ani pentru proiecte de investiţii;d) credit pentru domenii prioritare – destinat operatorilor economici pentru finanţarea proiectelor din domeniile prioritare de dezvoltare stabilite prin Legea nr. 96/2000, republicată: … – suma creditului: maximum 1.500.000 euro în echivalent lei;– perioada de creditare: maximum 10 ani, în funcţie de natura şi de durata proiectului care face obiectul finanţării;e) credit pentru femei antreprenor – pentru finanţarea proiectelor de investiţii (incluzând o componentă de finanţare pentru capital de lucru de maximum 40% din valoarea creditului) şi finanţarea activităţii curente a IMM, cu destinaţie bine determinată (plata furnizorilor de materii prime şi servicii, plata salariilor etc.): … – suma creditului: maximum 100.000 euro în echivalent lei;– perioada creditului: maximum 5 ani pentru credit de investiţii/un an pentru activitatea curentă;f) credit de investiţii flexibil pentru IMM – pentru finanţarea proiectelor de investiţii (incluzând o componentă de finanţare pentru capital de lucru de maximum 40% din valoarea creditului): … – suma creditului: maximum 1.000.000 euro în echivalent lei;– perioada creditului: maximum 10 ani.(2) Gradul de acoperire cu garanţii colaterale a creditelor cu dobândă subvenţionată este: … – pentru creditele enumerate la alin. (1) lit. a), b) şi d): minimum 100%;– pentru microcreditul pentru IMM şi creditul pentru femei antreprenor: minimum 20%;– pentru creditul de investiţii flexibil pentru IMM: minimum 50%. +
Articolul 10(1) Valoarea ajutorului se determină ex ante, pentru toată perioada de creditare, prin însumarea fluxurilor actualizate de dobândă aferente angajamentului total la data acordării creditului. … (2) Actualizarea fluxurilor de dobândă se efectuează la momentul acordării creditului, folosind rata de referinţă comunicată de Comisia Europeană, conform formulei: … nz(i;i-1) 1 Subvenţie dobândă = Σ Sold(i;i-1) x r(s) x ──────── x ────────── i 360 [1 + r(a)]^ nz(i:0) ─────── 360unde:Sold(i;i-1) = soldul zilnic al creditului (între data "i" de plată a dobânzii şi data imediat anterioară "i-1" de plată a dobânzii);nz(i;i-1) = perioada de fructificare a soldului creditului (numărul de zile calendaristice dintre data "i" de plată a dobânzii şi data imediat anterioară "i-1" de plată a dobânzii);nz(i:0) = perioada de actualizare (numărul de zile calendaristice dintre data "i" de plată a dobânzii şi data de acordare a creditului);r(s) = rata de subvenţie;r(a) = rata de referinţă (actualizare).(3) Valoarea ajutorului de stat pentru microcreditul pentru IMM şi creditul pentru femei antreprenor se determină prin însumarea valorii subvenţiei de dobândă cu echivalentul subvenţiei brute aferente exceptării de garanţii colaterale reale. Echivalentul subvenţiei brute pentru garanţia oferită de EximBank se determină conform următoarei formule: … Echivalent 80% x Valoare credit (principal) x 200.000 subvenţie brută = ─────────────────────────────────────────── pentru garanţie 1.500.000(4) Valoarea ajutorului de stat pentru creditul de investiţii flexibil pentru IMM se determină prin însumarea valorii subvenţiei de dobândă cu echivalentul subvenţiei brute aferente exceptării parţiale de garanţii colaterale. Echivalentul subvenţiei brute pentru garanţia oferită de EximBank se determină conform următoarei formule: … Echivalent (100% – Ga%) x Valoare credit(principal) x 200.000 subvenţie brută = ────────────────────────────────────────────────── pentru garanţie 1.500.000unde Ga este gradul efectiv de acoperire cu garanţii colaterale. +
Articolul 11Valoarea maximă a ajutorului obţinut de un beneficiar în cadrul prezentei scheme nu poate să depăşească echivalentul în lei a 200.000 euro (100.000 euro pentru transport rutier) pe o perioadă de 3 ani fiscali (2 ani fiscali anteriori plus anul curent). +
Capitolul VIRegula de cumul +
Articolul 12(1) Ajutorul de minimis nu va fi cumulat cu niciun alt ajutor de stat acordat pentru aceleaşi costuri eligibile (legate de acelaşi proiect de investiţii), în cazul în care un asemenea cumul ar duce la depăşirea intensităţii maxime admise prevăzute în legislaţia specifică aplicabilă, după caz. … (2) Ajutorul de minimis va fi acordat numai după ce EximBank a verificat respectarea regulii cumulului, pe baza declaraţiei pe propria răspundere a operatorului economic. … (3) În cazul în care valoarea totală a ajutorului acordat unui operator economic depăşeşte plafoanele ajutorului de minimis, acest ajutor nu poate fi acordat nici chiar pentru o fracţie ce nu depăşeşte aceste plafoane. … +
Capitolul VIIDocumentaţia, analiza şi aprobarea finanţării +
Articolul 13Operatorii economici depun la EximBank cererea de finanţare, însoţită de documentele necesare analizei solicitării de finanţare. +
Articolul 14Documentaţia pentru acordarea finanţării cu dobândă subvenţionată se depune la sucursalele EximBank şi se înregistrează în Registrul unic al finanţărilor cu dobândă subvenţionată, în ordinea cronologică a primirii dosarelor complete. Solicitările pentru acordarea finanţării cu dobândă subvenţionată vor fi analizate şi selectate în limita bugetului anual alocat schemei, în funcţie de data şi numărul înregistrării, pe principiul "primul venit, primul servit". +
Articolul 15Operatorii economici care solicită finanţare cu dobândă subvenţionată au obligaţia deschiderii unui cont curent la EximBank. +
Articolul 16Pentru finanţarea cu dobândă subvenţionată, operatorul economic va plăti EximBank comisioane conform Caietului de comisioane al EximBank. +
Articolul 17Cererea de finanţare cu dobândă subvenţionată se analizează de EximBank conform reglementărilor sale interne. +
Articolul 18În baza hotărârii Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări (C.I.F.G.A.) de aprobare a finanţării cu dobândă subvenţionată, EximBank va comunică operatorului economic valoarea maximă a ajutorului şi caracterul de ajutor de minimis al acestuia. +
Capitolul VIIIMonitorizarea şi raportarea ajutorului de minimis +
Articolul 19(1) În cazul în care se constată că au fost încălcate condiţiile prevăzute de legislaţia în domeniul ajutorului de minimis, EximBank va lua toate măsurile necesare pentru recuperarea sumelor acordate. … (2) În cazul în care, ulterior acordării finanţării cu dobândă subvenţionată, se constată că operatorul economic nu a respectat obligaţiile contractuale stabilite, EximBank poate retrage acordarea subvenţiei de dobândă sau declara creditul scadent şi exigibil, cu toate dobânzile şi celelalte sume datorate. … (3) În cazul în care împrumutatul nu achită datoriile sale faţă de EximBank, în cel mult 90 de zile calendaristice*8), contractul de credit se consideră reziliat de plin drept, fără a mai fi necesară îndeplinirea vreunei alte formalităţi, fără punerea în întârziere şi fără intervenţia instanţelor judecătoreşti, declarându-se creditul scadent şi exigibil cu toate dobânzile şi celelalte sume datorate. … ───────────*8) 45 de zile calendaristice, după data de 31 decembrie 2010.(4) Recuperarea prin executare silită se efectuează prin Corpul executorilor fiscali al EximBank, potrivit dispoziţiilor legale în vigoare privind Codul de procedură fiscală şi prevederilor normelor interne privind recuperarea creanţelor administrate de EximBank în numele şi în contul statului. … +
Articolul 20EximBank va păstra evidenţa ajutoarelor acordate în baza prezentei scheme şi informaţiile referitoare la acestea, pe o perioadă de 10 ani de la data ultimei alocări specifice de ajutor în cadrul acesteia, pentru a stabili dacă sunt respectate toate condiţiile prevăzute de Regulamentul (CE) nr. 1.998/2006 . +
Articolul 21EximBank va transmite anual Consiliului Concurenţei un raport cu privire la implementarea schemei în forma prevăzută în cap. III din Regulamentul (CE) nr. 794/2004 al Comisiei din 21 aprilie 2004 de punere în aplicare a Regulamentului (CE) nr. 659/1999 al Consiliului de stabilire a normelor de aplicare a articolului 93 din Tratatul CE*9).──────────*9) Regulamentul Comisiei (CE) nr. 794/2004 cu privire la implementarea Regulamentului Consiliului (CE) nr. 659/1999 referitor la aplicarea art. 93 din Tratatul CE, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L 140 din 30 aprilie 2004. +
Articolul 22Operatorii economici beneficiari de ajutor de stat vor ţine o evidenţă specifică a ajutoarelor primite, în conformitate cu legislaţia în domeniul ajutorului de stat. +
Articolul 23În vederea asigurării transparenţei şi a unui control eficient al ajutoarelor de minimis, EximBank va aplica prevederile art. 6 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 117/2006 privind procedurile naţionale în domeniul ajutorului de stat, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 137/2007, referitoare la schemele de minimis, şi va transmite spre informare Consiliului Concurenţei prezenta schemă de ajutor de minimis în termen de 15 zile de la data adoptării. +
Articolul 24Prezenta schemă va fi publicată integral pe site-ul EximBank, la adresa http://www.eximbank.ro +
Articolul 25EximBank va furniza Consiliului Concurenţei toate informaţiile solicitate de Comisia Europeană cu privire la prezenta schemă de ajutor de minimis, pentru a fi transmise acesteia, în termen de 20 de zile lucrătoare de la primirea solicitării. +
Capitolul IXDispoziţii finale +
Articolul 26Valoarea maximă a subvenţiei de dobândă care poate fi acordată în cadrul schemei se actualizează automat la modificarea pragului de minimis al ajutorului de stat. +
Articolul 27În scopul aplicării prezentei norme, EximBank emite proceduri, care se supun aprobării Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări (C.I.F.G.A.). +
Articolul 28Prezenta normă abrogă Norma privind finanţarea cu dobândă subvenţionată a operatorilor economici, în numele şi în contul statului (NI-FIN-06-III/0), aprobată prin Hotărârea Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări nr. 385/2008, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 880 din 24 decembrie 2008, cu modificările şi completările ulterioare.–––
