privind operaţiuni de asigurare a cursului de schimb valutar (NI-CST-11-II/0)
+
Capitolul IAspecte generale +
Articolul 1Obiectul şi scopul normei(1) Prezentele norme sunt elaborate în conformitate cu Legea nr. 96/2000 privind organizarea şi funcţionarea Băncii de Export-Import a României – EXIMBANK – S.A., republicată*1), şi cu Hotărârea Guvernului nr. 534/2007 privind înfiinţarea, atribuţiile, competenţele şi modul de funcţionare ale Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări şi reglementarea operaţiunilor de finanţare, garantare şi asigurare efectuate de Banca de Export-Import a României – EXIMBANK – S.A., în numele şi în contul statului*2), cu modificările şi completările ulterioare. … ––––*1) Publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 260 din 18 aprilie 2007.*2) Publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 417 din 22 iunie 2007.(2) În scopul susţinerii exporturilor româneşti, Banca de Export-Import a României – EXIMBANK – S.A., denumită în continuare EXIMBANK, derulează operaţiuni de asigurare a cursului de schimb valutar, pe termen scurt, în baza unui plafon anterior aprobat, având ca obiectiv stimularea exporturilor româneşti, prin protejarea încasărilor în euro şi dolari S.U.A. din exporturile efectuate, împotriva fluctuaţiilor nefavorabile ale cursului de schimb. … (3) Obiectul prezentelor norme îl constituie stabilirea principiilor şi condiţiilor de derulare a acestui tip de operaţiuni, precum şi etapele de parcurs în vederea aprobării de către EXIMBANK a solicitărilor de asigurare. … (4) Asigurarea cursului valutar reprezintă o operaţiune financiară specifică şi nu face parte din domeniul asigurării creditelor de export. … (5) Sursa de realizare a acestor operaţiuni în numele şi în contul statului este, potrivit art. 10 lit. c) din Legea nr. 96/2000, republicată, „fondul destinat stimulării operaţiunilor de comerţ exterior, precum şi pentru finanţarea, cofinanţarea şi refinanţarea activităţilor de dezvoltare a infrastructurii, a utilităţilor de interes public, dezvoltare regională, susţinere a activităţii de cercetare-dezvoltare, protecţia mediului înconjurător, ocupare şi formare a personalului, susţinere şi dezvoltare a întreprinderilor mici şi mijlocii şi a tranzacţiilor internaţionale”. … (6) Anual, la propunerea EXIMBANK, Comitetul Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări (denumit în continuare C.I.F.G.A.) va aproba valoarea-limită a plafonului care poate fi alocat unui solicitant, precum şi valoarea-limită a unei sume asigurate, în cadrul plafonului. … (7) Durata estimată de aplicare a asigurării cursului valutar este de 3 ani. … +
Capitolul IIDefiniţii +
Articolul 2Termeni utilizaţiÎn sensul prezentelor norme, termenii utilizaţi în documentele asociate operaţiunilor de asigurare a cursului de schimb valutar au următoarele definiţii:– solicitant – exportatorul român care încheie cu debitorul extern (cumpărător) un contract comercial de export;– debitorul extern – cumpărătorul străin, semnatar al contractului comercial de export, care are obligaţia de a plăti contravaloarea bunurilor/serviciilor importate;– contractul comercial de export – contractul comercial care prevede livrarea de către solicitant, de bunuri/servicii către debitorul extern şi pentru care a fost convenită plata în valută menţionată în oferta de asigurare (euro, dolari S.U.A.);– plafon – angajamentul asumat de EXIMBANK, în numele şi în contul statului, materializat în acordul de plafon, conform căruia EXIMBANK se obligă să plătească o parte din pierderea suportată de solicitant ca urmare a aprecierii monedei naţionale faţă de euro şi dolari S.U.A., pentru unul sau mai multe contracte de export/livrări în cadrul contractelor de export, într-o anumită perioadă de timp; plafonul aprobat pentru un solicitant trebuie să se încadreze în valoarea-limită a plafonului aprobată de C.I.F.G.A;– acord de plafon – contractul încheiat între EXIMBANK şi solicitant (denumit în continuare Acord), prin care EXIMBANK se angajează să pună la dispoziţia solicitantului plafonul;– pierderea solicitantului – apare atunci când moneda naţională (leu) se apreciază faţă de valuta în care se încasează exportul (euro, dolari S.U.A.);– cursul de schimb asigurat – cursul de schimb euro/leu, dolar S.U.A./leu al Băncii Naţionale a României (denumită în continuare B.N.R.), valabil la data depunerii cererii pentru emiterea unei oferte confirmate de asigurare;– oferta confirmată de asigurare – document convenit între EXIMBANK şi solicitant, semnat de ambele părţi, care stabileşte suma asigurată şi condiţiile de asigurare a cursului de schimb valutar;– durata asigurării – perioada de timp de la semnarea ofertei confirmate de asigurare până la expirarea acesteia, stabilită în funcţie de termenele de încasare a creanţelor de către solicitant; durata asigurării poate fi de maximum 90 de zile, dar nu mai mică de 10 zile calendaristice;– suma asigurată – suma specificată de solicitant în cererea de emitere a ofertei de asigurare, dimensionată în funcţie de valoarea creanţelor în euro/dolari S.U.A., aferente uneia sau mai multor livrări la export; suma asigurată trebuie să se încadreze în plafonul anterior aprobat, precum şi în valoarea-limită a sumei asigurate aprobată de C.I.F.G.A;– prima – suma plătită de către solicitant pentru obţinerea asigurării, rezultată prin aplicarea procentului de primă la suma asigurată;– procentul de primă – valoarea procentuală a primei, calculată în funcţie de perioada de valabilitate a ofertei confirmate de asigurare;– data de exercitare a dreptului la despăgubire – data solicitată de exportator, stabilită în funcţie de termenele de încasare a creanţelor în euro/dolari S.U.A. şi pe baza căreia se determină cursul de schimb utilizat pentru calculul despăgubirii;– despăgubirea – suma ce urmează a fi plătită de EXIMBANK solicitantului, în cazul înregistrării unei pierderi ca urmare a aprecierii monedei naţionale faţă de euro/dolar S.U.A. +
Capitolul IIIEligibilitate +
Articolul 3Criterii de eligibilitate(1) Pot beneficia de asigurarea cursului de schimb valutar, oferită de EXIMBANK, în numele şi în contul statului, exportatorii care îndeplinesc următoarele criterii de eligibilitate: … a) desfăşoară activitate de export de bunuri şi servicii, având un istoric al derulării activităţii de export de cel puţin un an; … b) nu s-a instituit procedura judiciară a insolvenţei, conform legislaţiei în vigoare; … c) nu se află în litigiu, în calitate de pârât, cu Ministerul Economiei şi Finanţelor, inclusiv cu Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, Autoritatea pentru Valorificarea Activelor Statului şi cu EXIMBANK. … (2) Nu sunt eligibile pentru a beneficia de asigurare: … – exportul de mărfuri cuprinse în lista mărfurilor de export care nu pot beneficia de instrumentele de susţinere a comerţului exterior derulate prin EXIMBANK, stabilită periodic*3) prin hotărâre a Guvernului şi publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, în condiţiile legii;– exportul de armament;– exportul realizat către filiale ale societăţii-mamă exportatoare sau operatori economici asociaţi. Prin excepţie, asigurarea se poate acorda în cazul în care exportul se face către un cumpărător extern din afara grupului, prin intermediul filialei sau al operatorilor economici asociaţi;– exporturile către o persoană fizică.–––––*3) Lista mărfurilor de export care nu pot beneficia de instrumentele de susţinere a comerţului exterior derulate prin EXIMBANK, în vigoare la data aprobării prezentei norme, este prevăzută în Hotărârea Guvernului nr. 2.298/2004 privind stabilirea perioadei de fabricaţie a produselor cu ciclu lung de fabricaţie şi a valorii contractelor de export aferente acestora, precum şi a listei mărfurilor de export care nu pot beneficia de instrumente de susţinere a comerţului exterior derulate prin Banca de Export-Import a României EXIMBANK – S.A., publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1.279 din 30 decembrie 2004. +
Capitolul IVCaracteristicile plafonului +
Articolul 4Caracteristici generale ale plafonului(1) EXIMBANK asigură cursul de schimb euro/leu, dolar S.U.A./leu utilizat pentru transformarea în lei a încasărilor în euro/dolari S.U.A. rezultate din derularea contractelor de export, împotriva riscului valutar, respectiv de apreciere a monedei naţionale. … (2) Operaţiunile de asigurare a cursului de schimb valutar se derulează în baza unui plafon acordat de EXIMBANK fiecărui solicitant (exportator). … (3) Acordarea plafonului, inclusiv dimensionarea acestuia, se realizează pe baza analizei informaţiilor furnizate de solicitant în cererea de acordare a plafonului, prin corelarea valorii plafonului solicitat cu experienţa solicitantului în derularea contractelor de export şi volumul preconizat al exporturilor în perioada de referinţă. … (4) Plafonul alocat unui solicitant se supune spre aprobare C.I.F.G.A., cu avizul Comitetului de direcţie al EXIMBANK. … (5) Pe baza hotărârii C.I.F.G.A., EXIMBANK şi solicitantul semnează acordul de plafon, pe termen de maximum un an, cu posibilitate de prelungire, în baza căruia se vor derula operaţiunile specifice de asigurare a cursului de schimb valutar. … (6) Hotărârea C.I.F.G.A. de aprobare a plafonului constituie în acelaşi timp şi acordul C.I.F.G.A. de plată a despăgubirii în cazul în care solicitarea de despăgubire se încadrează în termenii şi condiţiile acordului şi ofertei confirmate de asigurare. … (7) Pentru plafonul aprobat solicitantul va plăti un comision de analiză, la valoarea specificată în caietul de comisioane al EXIMBANK. … +
Capitolul VDerularea operaţiunilor de asigurare a cursului de schimb +
Articolul 5Documentaţia necesară analizei efectuate de EXIMBANK(1) În baza plafonului aprobat, exportatorul poate solicita EXIMBANK asigurarea cursului de schimb valutar, cu condiţia ca suma solicitată a fi asigurată să se încadreze în valoarea plafonului. … (2) În acest scop, solicitantul va furniza EXIMBANK informaţii despre livrările, respectiv încasările aferente din cadrul contractului/contractelor de export care fac obiectul operaţiunii de asigurare. … (3) EXIMBANK are dreptul să solicite informaţii/documente suplimentare referitoare la activitatea solicitantului şi tranzacţia de export, atunci când informaţiile furnizate nu sunt suficiente pentru fundamentarea deciziei de asigurare. … +
Articolul 6Oferta confirmată de asigurare(1) Corespunzător fiecărei operaţiuni de asigurare, EXIMBANK va emite o ofertă de asigurare, confirmată de solicitant şi semnată de ambele părţi, prin care se angajează să plătească acestuia cea mai mică valoare dintre următoarele: … – diferenţa dintre cursul asigurat şi cursul de schimb valabil la data de exercitare a dreptului la despăgubire (pierderea asigurată); şi– diferenţa dintre cursul asigurat şi cursul de schimb valabil la data încasării creanţei (pierderea efectivă) în următoarele condiţii:– cursul de schimb valabil la data de exercitare a dreptului de despăgubire să fi înregistrat o apreciere de minimum 2%;– exportatorul să fi înregistrat o pierdere efectivă.(2) Suma aferentă despăgubirii nu va depăşi 15% din suma asigurată (transformată în echivalent lei la cursul de schimb asigurat). … (3) Oferta confirmată de asigurare se poate emite pentru una sau mai multe livrări aferente unuia ori mai multor contracte de export. … (4) Oferta confirmată de asigurare stabileşte condiţiile specifice operaţiunii de asigurare, precum şi condiţiile de plată a despăgubirii. … (5) Oferta confirmată de asigurare se emite pe o perioadă de maximum 90 de zile calendaristice, dar nu mai puţin de 10 zile calendaristice. Oferta intră în vigoare la data plăţii de către solicitant a primei. … (6) Clauzele acordului de plafon sunt aplicabile tuturor ofertelor confirmate de asigurare, emise în cadrul plafonului aprobat. … +
Articolul 7Prima şi comisionul de administrare(1) Costul asigurării de către EXIMBANK a cursului de schimb, în numele şi în contul statului, îl constituie prima, care trebuie plătită integral de solicitant, fiind o condiţie de intrare în vigoare a ofertei confirmate de asigurare. … (2) Prima se determină prin aplicarea procentului de primă la suma asigurată, menţionată în ofertă. Procentul de primă se calculează în funcţie de durata asigurării. Prima încasată va reîntregi fondul statului prevăzut la art. 1 alin. (5). Modul de calcul al primei este stipulat în procedura de aplicare a normei. … (3) Pentru administrarea operaţiunilor de asigurare a cursului de schimb, EXIMBANK va percepe un comision de administrare pentru fiecare sumă asigurată în cadrul plafonului. … (4) Prima şi comisionul de administrare se plătesc de către solicitant în lei, la cursul de schimb comunicat de B.N.R., valabil la data plăţii acestora. … +
Capitolul VIAcordarea despăgubirii +
Articolul 8Cererea de despăgubire(1) În cazul aprecierii monedei naţionale, pe parcursul duratei de asigurare, solicitantul (exportatorul) are dreptul să solicite EXIMBANK despăgubire, în conformitate cu clauzele acordului de plafon şi cu condiţiile prevăzute în oferta confirmată de asigurare. … (2) În acest scop, solicitantul va depune la EXIMBANK o cerere de despăgubire, în care se va face referire la oferta confirmată de asigurare emisă, împreună cu documentele care atestă efectuarea livrărilor şi încasarea creanţelor în euro, dolari S.U.A. aferente, menţionate în ofertă. … (3) Cererea de despăgubire poate fi transmisă la EXIMBANK în termen de maximum 20 de zile calendaristice de la data stabilită pentru exercitarea dreptului la despăgubire. … (4) EXIMBANK analizează dacă cererea de despăgubire se încadrează în condiţiile Acordului şi ale ofertei confirmate de asigurare şi calculează suma aferentă despăgubirii astfel: … Sd = minim ([(C(1) – C(2)) x Sa]; [(C(1) – C(3)) x Sa]),unde:Sd – suma în lei pe care EXIMBANK o plăteşte exportatorului ca despăgubire, în condiţiile ofertei de asigurare, şi care nu poate depăşi echivalentul în lei a 15% din suma asigurată;C(1) – cursul de schimb asigurat, respectiv cursul de schimb euro/leu, dolari S.U.A./leu al B.N.R, valabil la data depunerii cererii pentru emiterea ofertei de asigurare;C(2) – cursul de schimb euro/leu, dolari S.U.A./leu al B.N.R, valabil la data stabilită pentru exercitarea dreptului de despăgubire, prevăzută în oferta confirmată de asigurare;C(3) – cursul de schimb euro/leu, dolari S.U.A./leu al B.N.R, valabil la data încasării creanţei;Sa – suma asigurată. +
Capitolul VIIDispoziţii finale +
Articolul 9Dispoziţii finale(1) În cazuri justificate, C.I.F.G.A. poate mandata EXIMBANK să ia toate măsurile necesare pentru limitarea riscului aferent operaţiunilor de asigurare a cursului de schimb valutar, în numele şi în contul statului. … (2) În cazul în care, ulterior acordării despăgubirii, se constată că solicitantul a furnizat informaţii/documente false referitoare la activitatea de export, contractul de export asigurat etc., EXIMBANK are dreptul de a solicita restituirea integrală sau parţială a sumelor acordate ca despăgubire, speze şi comisioane de transfer bancar. La aceste sume se vor aplica majorări de întârziere calculate în temeiul Ordonanţei Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, până la recuperarea integrală a debitului. EXIMBANK îşi va exercita dreptul de regres şi va lua toate măsurile necesare pentru recuperarea sumelor plătite din fondurile statului împotriva solicitantului. Recuperarea prin executare silită se efectuează prin Corpul executorilor fiscali al EXIMBANK, potrivit dispoziţiilor legale în vigoare privind Codul de procedură fiscală şi prevederilor normelor interne privind recuperarea creanţelor administrate de EXIMBANK în numele şi în contul statului. EXIMBANK va lua toate măsurile necesare pentru recuperarea sumelor plătite din fondurile statului, atât împotriva solicitantului, cât şi împotriva oricărei altei persoane asupra căreia acesta şi-a transferat obligaţiile. … (3) În scopul aplicării prezentelor norme, EXIMBANK va elabora proceduri de lucru, care vor fi supuse aprobării C.I.F.G.A. … –––-
