pentru aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli rectificat pe anul 2011 al Companiei Naţionale "Romtehnica" – S.A., aflată în coordonarea Ministerului Apărării Naţionale
În conformitate cu prevederile Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 79/2008 privind măsuri economico-financiare la nivelul unor operatori economici, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 203/2009, cu modificările şi completările ulterioare,în temeiul art. 108 din Constituţia României, republicată, şi al art. 15 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 37/2008 privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar, aprobată cu modificări prin Legea nr. 275/2008, cu modificările şi completările ulterioare,Guvernul României adoptă prezenta hotărâre. +
Articolul 1(1) Se aprobă bugetul de venituri şi cheltuieli rectificat pe anul 2011 al Companiei Naţionale "Romtehnica" – S.A., aflată în coordonarea Ministerului Apărării Naţionale, prevăzut în anexa care face parte integrantă din prezenta hotărâre. … (2) Defalcarea pe trimestre a indicatorilor prevăzuţi în bugetul de venituri şi cheltuieli rectificat al Companiei Naţionale "Romtehnica" – S.A. se aprobă de către Ministerul Apărării Naţionale. … +
Articolul 2(1) Nivelul cheltuielilor totale aferente veniturilor totale prevăzute în bugetul de venituri şi cheltuieli rectificat al Companiei Naţionale "Romtehnica" S.A. reprezintă limită maximă, care nu poate fi depăşită decât prin rectificarea bugetului, potrivit prevederilor legale în vigoare. … (2) În cazul în care în execuţie se înregistrează nerealizări ale veniturilor totale, Compania Naţională "Romtehnica" – S.A. poate efectua cheltuieli totale proporţional cu gradul de realizare a veniturilor totale, cu încadrarea în indicatorii de eficienţă aprobaţi. … +
Articolul 3(1) Nerespectarea prevederilor art. 2 constituie contravenţie şi se sancţionează cu amendă de la 1.000 lei la 5.000 lei. … (2) Contravenţia prevăzută la alin. (1) se constată de către organele de control financiar ale statului, împuternicite conform legii, iar amenda se aplică persoanelor vinovate de nerespectarea prevederilor prezentei hotărâri. … (3) Contravenţiei prevăzute la alin. (1) i se aplică dispoziţiile Ordonanţei Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravenţiilor, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 180/2002, cu modificările şi completările ulterioare. … PRIM-MINISTRUEMIL BOCContrasemnează:Ministrul apărării naţionale,Gabriel OpreaMinistrul muncii, familiei şi protecţieisociale,Sulfina BarbuMinistrul finanţelor publice,Gheorghe IalomiţianuBucureşti, 27 decembrie 2011.Nr. 1.290. +
Anexa *)AUTORITATEA ADMINISTRAŢIEI PUBLICE CENTRALEOperatorul economic: Compania Naţională "Romtehnica" – S.A.Sediul/Adresa: Bucureşti, bd. Timişoara nr. 5C, sectorul 6, 061301Cod unic de înregistrare: RO472771BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI RECTIFICAT PE ANUL 2011 mii lei ┌───────────┬──────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────┐ │ │ INDICATORI │Nr.│BVC 2011 │ │ │ │rd.│Propuneri│ ├─────┬─────┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├─────┼──┬──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ I. │ │ │VENITURI TOTALE (rd. 2+10+15) │ 1 │ 85.790│ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │1 │ │Venituri din exploatare, din care: │ 2 │ 8.905│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │a)│din producţia vândută │ 3 │ 7.900│ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │b)│din vânzarea mărfurilor │ 4 │ 5│ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │c)│din subvenţii de exploatare aferente cifrei de │ 5 │ │ │ │ │ │afaceri nete, din care: │ │ │ │ │ ├──┼──┬───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │ │subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare │ 6 │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │ │transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare│ 7 │ │ │ │ ├──┼──┴───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │d)│producţia de imobilizări │ 8 │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │e)│alte venituri din exploatare │ 9 │ 1.000│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │2 │ │Venituri financiare, din care: │10 │ 76.885│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │a)│din imobilizări financiare │11 │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │b)│din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte │12 │ │ │ │ │ │din activele imobilizate │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │c)│din dobânzi │13 │ 135│ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │d)│alte venituri financiare │14 │ 76.750│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │3 │ │Venituri extraordinare │15 │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ II │ │ │CHELTUIELI TOTALE (rd. 17+48+51) │16 │ 83.464│ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │1 │ │Cheltuieli de exploatare, din care: │17 │ 8.854│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │a)│cheltuieli materiale │18 │ 205│ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │b)│alte cheltuieli externe (cu energie şi apă) │19 │ 200│ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │c)│cheltuieli privind mărfurile │20 │ 5│ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │d)│cheltuieli cu personalul, din care: │21 │ 6.032│ │ │ ├──┼──┬───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │d1│ch. cu salariile │22 │ 4.439│ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │d2│cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială │23 │ 1.339│ │ │ │ │ │şi alte obligaţii legale, din care: │ │ │ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │ │ch. privind contribuţia la asigurări sociale │24 │ 987│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │ │ch. privind contribuţia la asigurări pt şomaj │25 │ 22│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │ │ch. privind contribuţia la asigurări sociale de│26 │ 249│ │ │ │ │ │sănătate │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │ │ch. privind contribuţiile la fondurile speciale│27 │ 80│ │ │ │ │ │aferente fondului de salarii │ │ │ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │d3│alte cheltuieli cu personalul, din care: │28 │ 254│ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │ │d3.1).ch. sociale prevăzute prin art. 21 din │29 │ 89│ │ │ │ │ │Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu │ │ │ │ │ │ │ │modificările şi completările ulterioare, din │ │ │ │ │ │ │ │care: │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │ │ – tichete de creşă, cf. Legii nr. 193/2006, │30 │ │ │ │ │ │ │cu modificările şi completările ulterioare │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │ │ – tichete cadou pentru cheltuieli sociale │31 │ │ │ │ │ │ │potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările şi│ │ │ │ │ │ │ │completările ulterioare │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │ │d3.2) tichete de masă │32 │ 165│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │ │d3.3) tichete de vacanţă │33 │ │ │ │ ├──┼──┴───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │e)│ch. cu plăţile compensatorii cf. CCM aferente │34 │ │ │ │ │ │disponibilizărilor potrivit programelor de │ │ │ │ │ │ │disponibilizări │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │f)│ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor │35 │ │ │ │ │ │hotărâri judecătoreşti │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │g)│ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale şi │36 │ 350│ │ │ │ │necorporale │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │h)│ch. cu prestaţiile externe │37 │ 1.900│ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │i)│alte cheltuieli de exploatare, din care: │38 │ 162│ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │i1) contract de mandat │39 │ 81│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │i2) ch. de protocol, din care: │40 │ 46│ │ │ │ ├──┬───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │ │ – tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006,│41 │ │ │ │ │ │ │cu modificările şi completările ulterioare │ │ │ │ │ │ ├──┴───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │i3) ch. de reclamă şi publicitate, din care: │42 │ 9│ │ │ │ ├──┬───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │ │ – tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă │43 │ │ │ │ │ │ │şi publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006, │ │ │ │ │ │ │ │cu modificările şi completările ulterioare │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │ │ – tichete cadou ptr. campanii de marketing, │44 │ │ │ │ │ │ │studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente │ │ │ │ │ │ │ │sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu │ │ │ │ │ │ │ │modificările şi completările ulterioare │ │ │ │ │ │ ├──┴───────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │i4) ch. cu sponsorizarea │45 │ 26│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │i5) ch. cu taxa pt. activitatea de exploatare a │46 │ │ │ │ │ │resurselor minerale │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │ │i6) ch. cu redevenţa pentru concesionarea │47 │ │ │ │ │ │bunurilor │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │2 │ │Cheltuieli financiare, din care: │48 │ 74.610│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │a)│cheltuieli privind dobânzile │49 │ 110│ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │b)│alte cheltuieli financiare │50 │ 74.500│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │3 │ │Cheltuieli extraordinare │51 │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ III │ │ │REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) │52 │ 2.326│ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ IV │ │ │IMPOZIT PE PROFIT │53 │ 372│ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ V │ │ │PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI│54 │ 1.954│ │ │ │ │PE PROFIT, din care:*) │ │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │1 │ │Rezerve legale │55 │ 116│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │2 │ │Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale │56 │ │ │ │ │ │prevăzute de lege │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │3 │ │Acoperirea pierderilor contabile din anii │57 │ │ │ │ │ │precedenţi │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │4 │ │Constituirea surselor proprii de finanţare pentru │58 │ │ │ │ │ │proiectele cofinanţate din împrumuturi externe, │ │ │ │ │ │ │precum şi pentru constituirea surselor necesare │ │ │ │ │ │ │rambursării ratelor de capital, plăţii dobânzilor,│ │ │ │ │ │ │comisioanelor şi altor costuri aferente acestor │ │ │ │ │ │ │împrumuturi │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │5 │ │Alte repartizări prevăzute de lege │59 │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │6 │ │Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de │60 │ 1.837│ │ │ │ │la rd. 55, 56, 57, 58 şi 59 │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │7 │ │Participarea salariaţilor la profit în limita a │61 │ │ │ │ │ │10% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul │ │ │ │ │ │ │operatorului economic în exerciţiul financiar de │ │ │ │ │ │ │referinţă │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │8 │ │Minimum (50%) vărsăminte la bugetul de stat sau │62 │ 919│ │ │ │ │local în cazul regiilor autonome, ori dividende în│ │ │ │ │ │ │cazul societăţilor/companiilor naţionale şi │ │ │ │ │ │ │societăţilor cu capital integral sau majoritar de │ │ │ │ │ │ │stat │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │9 │ │Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute la│63 │ │ │ │ │ │pct. 1-8 se repartizează la alte rezerve şi │ │ 918│ │ │ │ │constituie sursă proprie de finanţare │ ├─────────┤ │ │ │ │ – fond de risc şi promovare │ │ 118│ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ VI │ │ │SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care: │64 │ 1.000│ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │1 │ │Surse proprii │65 │ 1.000│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │2 │ │Alocaţii de la buget │66 │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │3 │ │Credite bancare │67 │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │a)│- interne │68 │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │b)│- externe │69 │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │4 │ │Alte surse │70 │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ VII │ │ │CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII, din care: │71 │ 1.000│ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │1 │ │Cheltuieli aferente investiţiilor, inclusiv cele │72 │ 1.000│ │ │ │ │aferente investiţiilor în curs la finele anului │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │2 │ │Rambursări de rate aferente creditelor pentru │73 │ │ │ │ │ │investiţii │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │a)│interne │74 │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │b)│externe │75 │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │VIII │ │ │REZERVE, din care: │76 │ 116│ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │1 │ │Rezerve legale │77 │ 116│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │2 │ │Rezerve statutare │78 │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │3 │ │Alte rezerve │79 │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ IX │ │ │DATE DE FUNDAMENTARE │80 │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │1 │ │Venituri totale │81 │ 85.790│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │2 │ │Cheltuieli aferente veniturilor totale │82 │ 83.464│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │3 │ │Nr. prognozat de personal la finele anului │83 │ 89│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │4 │ │Nr. mediu de salariaţi total │84 │ 85│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │5 │ │Fond de salarii, din care: │85 │ 4.439│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │a)│fond de salarii aferent personalului angajat pe │86 │ 4.430│ │ │ │ │bază de contract individual de muncă │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │b)│alte cheltuieli cu personalul │87 │ 9│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │6 │ │Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) │88 │ 4.343│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │7 │ │Productivitatea muncii pe total personal mediu în │89 │ │ │ │ │ │preţuri curente (lei/persoană)(rd. 81/84) │ ├─────────┤ │ │ │ │ Productivitatea muncii din activitatea de │ │ │ │ │ │ │exploatare (lei/persoană)(rd. 2/84 ) │ │ 104.765│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │8 │ │Productivitatea muncii pe total personal mediu în │90 │ │ │ │ │ │preţuri comparabile (lei/persoană)(rd. 81/84 x ICP│ ├─────────┤ │ │ │ │ Productivitatea muncii din activitatea de │ │ │ │ │ │ │exploatare (lei/persoană)(rd. 2/84 x ICP) │ │ 104.765│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │9 │ │Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total │91 │ │ │ │ │ │personal mediu (unităţi fizice/persoană) │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │10│ │Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale │92 │ 973│ │ │ │ │(cheltuieli totale/venituri totale) x 1000 │ │ │ │ │ │ │= (rd. 16/rd. 1) x 1000 │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │11│ │Plăţi restante │93 │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │a)│preţuri curente │94 │ 5.400│ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │b)│preţuri comparabile │95 │ 5.400│ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │12│ │Creanţe restante │96 │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │a)│preţuri curente │97 │ 6.650│ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┤ │ │ │b)│preţuri comparabile │98 │ 6.650│ └─────┴──┴──┴──────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────┘––Notă …
*) Repartizarea profitului se face cu respectarea prevederilor OUG nr. 64/2001 privind repartizarea profitului la societăţile naţionale, companiile naţionale şi societăţile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum şi la regiile autonome, cu modificările şi completările ulterioare, fără reflectarea provizionului constituit potrivit normelor contabile.––
