privind sancţionarea Societăţii Comerciale "B.C.S. Broker de Asigurare" – S.R.L. cu interzicerea temporară a activităţii
Comisia de Supraveghere a Asigurărilor, cu sediul în municipiul Bucureşti, str. Amiral Constantin Bălescu nr. 18, sectorul 1, cod de înregistrare fiscală 14045240/1.07.2001, reprezentată legal prin preşedinte, în temeiul art. 4 alin. (19), precum şi al art. 39 alin. (5) din Legea nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurărilor, cu modificările şi completările ulterioare,în baza hotărârii Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor, consemnată în extrasul şedinţei din data de 5 iulie 2011, privind controlul efectuat la Societatea Comercială "B.C.S. Broker de Asigurare" – S.R.L., cu sediul în municipiul Bucureşti, Str. Berzei nr. 46, et. 2, ap. 8, sectorul 1, înregistrată la oficiul registrului comerţului cu nr. J40/3921/13.03.2003, cod fiscal 15289439, RBK-160/28.04.2003, reprezentată legal prin domnul Cătălin George Ungureanu – administrator/director general,a constatat următoarele:1. Societatea Comercială "B.C.S. Broker de Asigurare" – S.R.L. nu a menţinut "Jurnalul asistenţilor în brokeraj", în sensul punerii de acord a acestuia cu datele reale din evidenţa societăţii. Astfel au fost încălcate prevederile art. 35 alin. 5 lit. i) din Legea nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurărilor, cu modificările şi completările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 20 din Normele privind registrul intermediarilor în asigurări şi/sau reasigurări, puse în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 10/2007, cu modificările şi completările ulterioare.Fapta constituie contravenţie în conformitate cu prevederile art. 39 alin. (2) lit. a), mý) şi o) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare.2. Societatea a efectuat înregistrări contabile fără să deţină documente justificative şi fără să respecte funcţiunea contului 401 "Decontări cu asigurătorii şi reasigurătorii privind primele intermediate", înregistrând sume datorate furnizorilor şi colaboratorilor, nereflectând situaţia completă şi reală a decontărilor cu societăţile de asigurare privind primele intermediate pentru datele 31 decembrie 2009 şi 31 decembrie 2010. Astfel au fost încălcate prevederile referitoare la funcţiunea conturilor contabile, aşa cum aceasta este prevăzută în cap. VIII "Norme metodologice de utilizare a conturilor contabile pentru brokerii de asigurare", puse în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 3.129/2005 pentru aprobarea reglementărilor contabile conforme cu directivele europene specifice domeniului asigurărilor, cu modificările şi completările ulterioare.Fapta constituie contravenţie conform art. 39 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare.3. Societatea nu a respectat planul de conturi specific brokerilor de asigurare, utilizând conturi care nu se regăsesc în acesta (de exemplu: cont 604 "Cheltuieli materiale nestocate" în loc de cont 602 "Cheltuieli cu materialele consumabile"), nu a respectat denumirea conturilor: 707 "Venituri din activitatea de intermediere în asigurări", utilizat cu denumirea de "Venituri din vânzare mărfuri", 411 "Decontări privind comisioanele cuvenite din activitatea de intermediere", utilizat cu denumirea de "Clienţi", 401 "Decontări cu asigurătorii şi reasiguratorii privind primele intermediate", utilizat cu denumirea de "Furnizori". Astfel au fost încălcate prevederile cap. VIII "Norme metodologice de utilizare a conturilor contabile pentru brokerii de asigurare" şi ale cap. III pct. 2 "Planul de conturi pentru brokerii de asigurare" din reglementările contabile conforme cu directivele europene specifice domeniului asigurărilor, aprobate prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 3.129/2005, cu modificările şi completările ulterioare.Faptele constituie contravenţie conform prevederilor art. 39 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare.4. Raportările trimestriale aferente trimestrului IV 2009, trimestrelor I-IV 2010 şi trimestrului I 2011 au fost transmise cu întârziere. Astfel au fost încălcate prevederile art. 35 alin. (5) lit. f) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale art. 3 pct. III din Normele privind forma şi conţinutul raportărilor financiare şi tehnice pe care trebuie să le întocmească brokerii de asigurare şi/sau reasigurare, puse în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 3/2009, cu modificările ulterioare.Fapta constituie contravenţie conform prevederilor art. 39 alin. (2) lit. a), f) şi mc) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare.5. Raportările privind taxa de funcţionare aferente trimestrelor IV 2009 şi I-IV 2010 au fost transmise cu întârziere. Astfel au fost încălcate prevederile art. 35 alin. (5) lit. f) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 3 pct. III lit. e) din Normele privind forma şi conţinutul raportărilor financiare şi tehnice pe care trebuie să le întocmească brokerii de asigurare şi/sau reasigurare, puse în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 3/2009, cu modificările ulterioare.Fapta constituie contravenţie conform prevederilor art. 39 alin. (2) lit. a), f) şi mc) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare.6. Societatea nu a transmis politici, proceduri şi mecanisme proprii adecvate în materie de cunoaştere a clientului, de raportare, de păstrare a evidenţelor, de control intern, de evaluare şi gestionare a riscurilor, nu a comunicat persoana desemnată cu responsabilităţi în domeniul prevenirii şi combaterii spălării banilor şi nu a transmis numele, funcţia şi atribuţiile persoanelor cu responsabilităţi în aplicarea şi respectarea sancţiunilor internaţionale. Astfel au fost încălcate prevederile art. 35 alin. (5) lit. f) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 5 alin. (10), art. 6 alin. (4) din Normele privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi a finanţării actelor de terorism prin intermediul pieţei asigurărilor, puse în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 24/2008, cu modificările şi completările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 9 alin. (1) şi (2) din Normele privind procedura de supraveghere în domeniul asigurărilor, a aplicării sancţiunilor internaţionale, puse în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 13/2009.Fapta constituie contravenţie potrivit art. 39 alin. (2) lit. a), m^2) şi m^3) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare.7. În şedinţa din data de 5 iulie 2011, Consiliul Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor a hotărât retragerea aprobării domnului Cătălin George Ungureanu – administrator/director general la Societatea Comercială "B.C.S. Broker de Asigurare" – S.R.L.Faţă de motivele de fapt şi de drept arătate, în scopul apărării drepturilor asiguraţilor şi al promovării stabilităţii activităţii de asigurare în România, Consiliul Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor, cu sediul în municipiul Bucureşti, str. Amiral Constantin Bălescu nr. 18, sectorul 1, cod de înregistrare fiscală 14045240/1.07.2001, reprezentată legal prin preşedinte, în temeiul art. 4 alin. (19), precum şi al art. 39 alin. (5) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare,în baza hotărârii Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor, consemnată în extrasul şedinţei din data de 5 iulie 2011, privind controlul efectuat la Societatea Comercială "B.C.S. Broker de Asigurare" – S.R.L., cu sediul în municipiul Bucureşti, Str. Berzei nr. 46, et. 2, ap. 8, sectorul 1, înregistrată la oficiul registrului comerţului cu nr. J40/3921/13.03.2003, cod fiscal 15289439, RBK-160/28.04.2003, reprezentată legal prin domnul Cătălin George Ungureanu – administrator/director general,decide: +
Articolul 1În conformitate cu prevederile art. 39 alin. (3) lit. d) din Legea nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurărilor, cu modificările şi completările ulterioare, se sancţionează cu interzicerea temporară a activităţii Societatea Comercială „B.C.S. Broker de Asigurare” – S.R.L., cu sediul în municipiul Bucureşti, Str. Berzei nr. 46, et. 2, ap. 8, sectorul 1, înregistrată la oficiul registrului comerţului cu nr. J40/3921/13.03.2003, cod fiscal 15289439, RBK-160/28.04.2003. +
Articolul 2În termen de 15 zile de la primirea deciziei, Societatea Comercială "B.C.S. Broker de Asigurare" – S.R.L., prin reprezentantul său legal, are obligaţia să transmită Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor următoarele:– balanţa de verificare la 30 iunie 2011, din care să rezulte corecţia înregistrărilor efectuate în contul 401 "Decontări cu asigurătorii şi reasigurătorii privind primele intermediate", astfel încât operaţiunile înregistrate să reflecte evidenţa decontărilor cu asigurătorii şi reasigurătorii privind primele intermediate, iar soldul să reflecte valoarea primelor intermediate nedecontate, precum şi corecţia denumirii conturilor 707 "Venituri din activitatea de intermediere în asigurări", 411 "Decontări privind comisioanele cuvenite din activitatea de intermediere" şi 401 "Decontări cu asigurătorii şi reasigurătorii privind primele intermediate", aşa cum acestea sunt prevăzute în cap. VIII "Norme metodologice de utilizare a conturilor contabile pentru brokerii de asigurare" şi în cap. III pct. 2 "Planul de conturi pentru brokerii de asigurare", asigurându-se astfel respectarea prevederilor Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene specifice domeniului asigurărilor, aprobate prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 3.129/2005, cu modificările şi completările ulterioare;– documente din care să rezulte că societatea nu are obligaţii faţă de societăţile de asigurare şi nu deţine documente cu regim special nepredate acestora;– dovada rezilierii contractelor de intermediere încheiate cu societăţile de asigurare şi/sau reasigurare;– dovada rezilierii contractelor de mandat cu asistenţii în brokeraj persoane fizice şi juridice. +
Articolul 3(1) Pe toată perioada de interzicere temporară a activităţii de broker de asigurare, brokerului de asigurare i se interzic desfăşurarea activităţii de negociere şi încheiere de noi contracte de asigurare pentru persoane fizice sau juridice, acordarea de asistenţă pe durata derulării contractelor în curs ori în legătură cu regularizarea daunelor, precum şi desfăşurarea oricăror operaţiuni specifice brokerilor de asigurare, astfel cum sunt definite în Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare. … (2) Brokerul de asigurare are obligaţia să aducă la cunoştinţa clienţilor săi interzicerea temporară a activităţii de asigurare, în termen de cel mult 3 zile de la data primirii prezentei decizii, în vederea efectuării plăţii ratelor scadente la contractele în curs de derulare direct la asigurător, rămânând direct răspunzător pentru îndeplinirea obligaţiilor asumate prin contractele în vigoare. … +
Articolul 4Reluarea activităţii Societăţii Comerciale "B.C.S. Broker de Asigurare" – S.R.L. se dispune prin decizie motivată a Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor. +
Articolul 5(1) Împotriva prezentei decizii, Societatea Comercială "B.C.S. Broker de Asigurare" – S.R.L. poate face plângere la Curtea de Apel Bucureşti, în termen de 30 de zile de la comunicarea acesteia, în conformitate cu prevederile art. 40 alin. (1) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare. … (2) Plângerea adresată Curţii de Apel Bucureşti nu suspendă, pe timpul soluţionării acesteia, executarea măsurii sancţionatorii, în conformitate cu prevederile art. 40 alin. (2) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare. … +
Articolul 6Prezenta decizie se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, conform prevederilor art. 9 din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare.Preşedintele Comisieide Supraveghere a Asigurărilor,Angela ToncescuBucureşti, 26 iulie 2011.Nr. 525.–––-
