CIRCULARA Nr. 13 din 5 aprilie 1994

privind controlul valutar asupra încasărilor din activitatea de export în conformitate cu Ordonanţa Guvernului nr. 18/1994



În temeiul art. V din Ordonanţa Guvernului nr. 18 din 21 ianuarie 1994 privind măsuri pentru întărirea disciplinei financiare a agenţilor economici şi în baza art. 9 din Instrucţiunile Băncii Naţionale a României şi Ministerului Finanţelor nr. 1/1994 de aplicare a prevederilor ordonanţei Guvernului mai sus menţionate, se stabileşte următorul mod de lucru: 1. Încasarea sumelor în valută aferente exporturilor de mărfuri efectuate de către persoanele juridice şi fizice autorizate în condiţiile legii se urmăreşte de către băncile comerciale prin care s-au derulat operaţiunile, pe baza Declaraţiei de încasare valutară (D.I.V.) în conformitate cu Regulamentul privind efectuarea operaţiunilor valutare, cu normele şi circularele Băncii Naţionale a României emise în aplicarea acestuia. Pentru urmărirea operativă a repatrierii valutei aferente exporturilor de mărfuri, începând cu data prezentei circulare băncile comerciale şi sucursalele judeţene şi a municipiului Bucureşti ale Băncii Naţionale a României vor proce- da astfel: a) Săptămînal, în fiecare vineri, filialele, agenţiile şi sucursalele băncilor comerciale întocmesc borderoul cuprinzând declaraţiile de încasare valutară (exemplarul nr. 3), primite de la agenţii economici (anexa nr. 1), în 4 (patru) exemplare.  … Exemplarele nr. 1, 2 şi 3 ale borderoului împreună cu exemplarul nr. 3 al declaraţiilor de încasare valutară se colectează de către sucursalele judeţene ale băncilor comerciale, care întocmesc în 3 (trei) exemplare "Centralizatorul borderourilor declaraţiilor de încasare valutară primite de la agenţii, filiale şi sucursale" (anexa nr. 2), din care: – exemplarul nr. 1 al centralizatorului borderourilor (anexa nr. 2) împreună cu borderourile (exemplarul nr. 1) şi declaraţiile de încasare valutară aferente se transmit de către sucursalele băncilor comerciale la sucursalele judeţene şi a municipiului Bucureşti ale Băncii Naţionale a României; – exemplarul nr. 2 al centralizatorului borderourilor se transmite împreună cu exemplarul nr. 2 al borderourilor; – exemplarul nr. 3 al centralizatorului borderourilor şi exemplarul nr. 3 al borderourilor rămân la sucursalele judeţene ale băncilor comerciale. b) Sucursalele judeţene ale băncilor comerciale întocmesc în 3 (trei) exemplare şi transmit zilnic borderoul cuprinzând încasările din exporturi (inclusiv compensările) pe baza comunicărilor primite de la filiale, agenţii, cît şi a datelor proprii, cu elementele înscrise în anexa nr. 3, astfel:  … – exemplarul nr. 1, la sucursalele judeţene sau a municipiului Bucureşti ale Băncii Naţionale a României; – exemplarul nr. 2, la băncile comerciale, care le colectează şi le transmit la Banca Naţionala a României – Oficiul de control al devizelor, conform Normelor Băncii Naţionale a României nr. V/32/1/1992; – exemplarul nr. 3 rămâne la emitent. c) Sucursalele judeţene şi a municipiului Bucureşti ale Băncii Naţionale a României organizează Registrul zilnic al acţiunilor de control valutar, conform anexei nr. 4, pe baza informaţiilor primite de la sucursalele judeţene ale băncilor comerciale (anexele nr. 1 şi 3).  … Registrul zilnic al acţiunilor de control valutar va fi vizat săptămînal de directorul sucursalei Băncii Naţionale a României. Săptămînal, în fiecare luni, sucursalele judeţene şi a municipiului Bucureşti ale Băncii Naţionale a României întocmesc "Situaţia sumelor în valută nerepatriate conform prevederilor Ordonanţei Guvernului nr. 18/1994 şi Instrucţiunilor nr. 1/1994 ale Băncii Naţionale a României şi Ministerului Finanţelor”, date în aplicarea acesteia, conform anexei nr. 5, în 3 (trei) exemplare, având următoarea destinaţie: – exemplarul nr. 1 se transmite la Banca Naţionala a României – Oficiul de control al devizelor; – exemplarul nr. 2 se transmite la Direcţia generală a finanţelor publice şi controlului financiar de stat (de la nivelul judeţului şi al municipiului Bucureşti); – exemplarul nr. 3 rămâne la emitent. d) Băncile comerciale prin care se derulează exporturi de mărfuri vor urmări, pe lângă completarea de către exportatori, în mod corespunzător, a datelor din declaraţiile de încasare valutară şi completarea, în spaţiul din stinga sus al Declaraţiei de încasare valutară, a codului fiscal şi a codului Sicomex.  … e) Agenţii economici vor înscrie în exemplarul nr. 2 al Declaraţiei de încasare valutară, concomitent, toate informaţiile prevăzute a fi completate în exemplarele nr. 3 şi 4 ale acesteia.  … 2. Urmărirea încasării sumelor în valută aferente executării de lucrări în străinătate se realizează de către băncile comerciale prin care se derulează operaţiunile respective, pe baza declaraţiei beneficiarului sumei şi a specificatiei băncii străine corespondente privind transferul, întocmind săptămînal "Situaţia încasărilor valutare aferente executarilor de lucrări în străinătate", conform anexei nr. 6. Băncile comerciale vor colecta comunicările agentiilor, filialelor şi sucursalelor din teritoriu şi le vor transmite centralizat, bilunar, la Banca Naţionala a României – Oficiul de control al devizelor, însoţite de "Borderoul situaţiilor încasărilor valutare aferente executarilor de lucrări în străinătate" (anexa nr. 7). Banca Naţionala a României analizează şi verifica situaţiile de mai sus, iar pentru cazurile de repatriere a valutei cu termene depăşite va transmite lunar Ministerului Finanţelor lista agenţilor economici în cauza. Agenţilor economici care au deschis conturi în străinătate fără autorizarea prealabilă a Băncii Naţionale a României le sunt aplicabile prevederile Legii nr. 42/1991 pentru modificarea şi completarea Legii nr. 12/1990 privind protejarea populaţiei împotriva unor activităţi comerciale ilicite. 3. Urmărirea încasărilor valutare aferente prestărilor de servicii în străinătate şi altor operaţiuni şi tranzacţii externe se efectuează de către băncile comerciale pe baza documentelor primite de la prestatorii de servicii sau alte categorii de agenţi economici, din care rezultă creanţele acestora faţă de străinătate. Băncile comerciale, prin sucursalele, filialele şi agenţiile lor, întocmesc săptămînal "Situaţia documentelor remise la încasare aferente prestărilor de servicii în străinătate şi altor operaţiuni externe", în 3 (trei) exemplare, conform anexei nr. 8. Sucursalele băncilor comerciale colectează exemplarele nr. 1 şi 2 ale acestor situaţii, transmiţând exemplarul nr. 1 la sucursala judeteana a Băncii Naţionale a României, iar exemplarul nr. 2 rămâne la sucursala băncii comerciale pentru evidenta şi urmărire. Sucursalele judeţene şi a municipiului Bucureşti ale Băncii Naţionale a României, pe baza exemplarului nr. 1, urmăresc operativ la sucursalele, filialele şi agenţiile băncilor comerciale modul de încasare a documentelor remise, întocmind bilunar "Situaţia documentelor remise la încasare aferente prestărilor de servicii în străinătate şi altor operaţiuni externe, neîncasate în termen", conform anexei nr. 9, în 3 (trei) exemplare, din care: – exemplarul nr. 1 se remite Băncii Naţionale a României – Oficiul de control al devizelor; – exemplarul nr. 2 se remite Direcţiei generale a finanţelor publice şi controlului financiar de stat din judeţe şi municipiul Bucureşti; – exemplarul nr. 3 rămâne la sucursala judeteana a Băncii Naţionale a României, respectiv a municipiului Bucureşti. 4. Pentru urmărirea şi controlul modului de efectuare a repatrierii sumelor în valută rezultate din operaţiunile menţionate la art. IV pct. 4 şi 5 din Ordonanţa Guvernului nr. 18/1994, sucursalele judeţene şi a municipiului Bucureşti ale Băncii Naţionale a României vor comunică lunar la Banca Naţionala a României – Oficiul de control al devizelor – situaţia repatrierii de către agenţii economici din raza lor teritorială a sumelor în valută încasate cu titlu de dividende din activitatea de investiţii în străinătate, cote-părţi provenite din lichidarea acestor investiţii, rate şi dobinzi aferente creditelor externe acordate, precum şi alte venituri rezultate în urma unor transferuri externe de capital, autorizate. Situaţia va cuprinde şi încasările în valută cuvenite agenţilor economici care au participat numai cu aport în natura la capitalul social al unor firme din străinătate, potrivit anexei nr. 10. Banca Naţionala a României va transmite lunar la Ministerul Finanţelor lista agenţilor economici care nu au respectat termenele de repatriere a valutei, precum şi orice alte informaţii necesare pentru identificarea agenţilor economici care au efectuat transferuri de capital în străinătate şi sunt obligaţi sa repatrieze valuta cuvenită în urma efectuării unor astfel de operaţiuni. 5. Banca Naţionala a României va transmite organelor de urmărire şi control ale Ministerului Finanţelor situaţiile prevăzute în Instrucţiunile nr. 1/1994 ale Băncii Naţionale a României şi Ministerului Finanţelor pentru agenţii economici care înregistrează intirzieri în repatrierea valutei, mai mari de 30 de zile calendaristice faţă de termenele scadente, avîndu-se în vedere circuitul poştal. Băncile comerciale române şi străine autorizate sa funcţioneze în România vor asigura aducerea la îndeplinirea şi respectarea celor prevăzute în prezenta circulara. Guvernatorul Băncii Naţionale a României,Mugur Isarescu + 
Anexa 1Exemplarul nr. …..BANCA COMERCIALĂ………………….JUDEŢUL …………………………AGENŢIA/FILIALA/SUCURSALA………….BORDEROUL Nr. …… din ………………199…cuprinzând declaraţiile de încasare valutară (exemplarul nr. 3) primite de la agenţii economici în perioada………………….

 + 
Anexa 2Exemplarul nr. ….BANCA COMERCIALĂ ……………………..SUCURSALA ……………………………JUDEŢUL ……………………………..CENTRALIZATORULborderourilor declaraţiilor de încasare valutară primite de la agenţii, filiale şi sucursale în perioada …………………….

 + 
Anexa 3Exemplarul nr. ….BANCA COMERCIALĂ …………………JUDEŢUL …………………………AGENŢIA/FILIALA/SUCURSALA …………BORDEROU DE ÎNCASARE Nr. …………..din …………199…cuprinzând încasările din exporturi (inclusiv compensările)

Notă …
*) C = compensare I = încasare efectivă Notă …
**) Declaraţia vamală de import  + 
Anexa 4Exemplarul nr. ….BANCA NAŢIONALA A ROMNIEISUCURSALA ……………………….JUDEŢUL …………………………SCADENTARTERMEN ÎNCASAREîn baza Ordonanţei Guvernului nr. 18/1994 şi a Instrucţiunilor nr. 1/1994 ale Băncii Naţionale a României şi Ministerului Finanţelor, date în aplicarea acesteia ziua ……. luna …………….. anul …………

 + 
Anexa 5Exemplarul nr. ….BANCA NAŢIONALA A ROMÂNIEISUCURSALA ……………………….JUDEŢUL …………………………Nr. ………… din ……………..SITUAŢIAsumelor în valută nerepatriate conform prevederilor Ordonanţei Guvernului nr. 18/1994 şi Instrucţiunilor nr. 1/1994 ale Băncii Naţionale a României şi Ministerul Finanţelor,date în aplicarea acesteia ziua ……… luna ……………… anul ……

 + 
Anexa 6Exemplarul nr. ….BANCA …………………………..SUCURSALA ……………………….FILIALA (AGENŢIA) ………………..Nr. ……… din …………. 199…SITUAŢIAîncasărilor valutare aferente executarilor de lucrări în străinătate conform Ordonanţei Guvernului nr. 18/1994 şi Instrucţiunilor nr. 1/1994 ale Băncii Naţionale a României şi Ministerului Finanţelor, date în aplicarea acesteia

 + 
Anexa 7Exemplarul nr. ….BANCA COMERCIALĂ …………………SUCURSALA ……………………….JUDEŢUL …………………………BORDEROUL Nr. ……… din …………..al situaţiilor încasărilor valutare aferente executarilor de lucrări în străinătate

 + 
Anexa 8Exemplarul nr. ….BANCA …………………………..SUCURSALA ……………………….FILIALA (AGENŢIA) ………………..Nr. …………. din …………….SITUAŢIAdocumentelor remise la încasare aferente prestărilor de servicii în străinătate şi altor operaţiuni externe

 + 
Anexa 9Exemplarul nr. ….BANCA NAŢIONALA A ROMÂNIEISUCURSALA ……………………….JUDEŢUL …………………………Nr ……….. din ……………….SITUAŢIAdocumentelor remise la încasare aferente prestărilor de servicii în străinătate şi altor operaţiuni externe, neîncasate în termen

 + 
Anexa 10BANCA NAŢIONALA A ROMÂNIEISUCURSALA ……………………….JUDEŢUL …………………………SITUAŢIArepatrierii sumelor în valută rezultate din operaţiunile de transferuri externe de capital în luna …………….. anul …………….

NOTĂ: Situaţia se remite Băncii Naţionale a României – Oficiul de control al devizelor – până la data de 10 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea. ––––––––––

	Redacția Lex24 Drept la Sursa!
	Articole Urmărește