ANEXE din 3 februarie 2018

Vă rugăm să vă conectați la marcaj

Informatii Document

Emitent: MINISTERUL APARARII NATIONALE
Publicat în: MONITORUL OFICIAL nr. 214 bis din 9 martie 2018

Actiuni Suferite

Actiuni Induse

Refera pe

Referit de

Nu exista actiuni suferite de acest act

Actiuni induse de acest act:

SECTIUNE ACT	TIP OPERATIUNE	ACT NORMATIV
Actul	MODIFICA PE	NORMA 19/11/2014 ANEXA 1
Actul	MODIFICA PE	NORMA 19/11/2014 ANEXA 14

Acte referite de acest act:

Alegeti sectiunea:

SECTIUNE ACT	REFERA PE	ACT NORMATIV
Actul	REFERIRE LA	ORDIN 19 03/02/2018
Actul	REFERIRE LA	ORDIN 120 19/11/2014
Actul	MODIFICA PE	NORMA 19/11/2014 ANEXA 1
Actul	MODIFICA PE	NORMA 19/11/2014 ANEXA 14
Actul	REFERIRE LA	NORMA 19/11/2014
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 153 28/06/2017
ANEXA 0	REFERIRE LA	INSTRUCTIUNI 142 10/11/2017
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 907 29/11/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 867 16/11/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 708 28/09/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 640 31/08/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 395 02/06/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 281 22/06/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 105 26/05/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 101 19/05/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 100 19/05/2016 ANEXA 3
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 100 19/05/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 100 19/05/2016 ART. 64
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 100 19/05/2016 CAP. 5
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 98 19/05/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 93 18/02/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 56 11/04/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 19 02/02/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	HOTARARE 12 11/04/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 1 06/01/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	CARTĂ 11/04/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMĂ 31/08/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMĂ 16/11/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMĂ 06/01/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMĂ 02/02/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMĂ 02/06/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMĂ 18/02/2016
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 2634 05/11/2015
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 398 27/05/2015
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 223 24/07/2015
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 203 16/07/2015
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 142 10/06/2015
ANEXA 0	REFERIRE LA	OUG 49 23/10/2015
ANEXA 0	REFERIRE LA	OUG 40 23/09/2015
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 20 06/03/2015
ANEXA 0	REFERIRE LA	COD FISCAL 08/09/2015
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 720 22/05/2014
ANEXA 0	REFERIRE LA	OUG 77 03/12/2014
ANEXA 0	REFERIRE LA	OG 27 28/08/2014
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMA 22/05/2014
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 501 12/04/2013
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 92 16/09/2013
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 72 28/03/2013
ANEXA 0	REFERIRE LA	INSTRUCTIUNI 16/09/2013
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMA 12/04/2013
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 218 23/03/2012
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 142 18/07/2012
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 43 19/03/2012
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 25 25/02/2012
ANEXA 0	REFERIRE LA	INSTRUCTIUNI 25/02/2012
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMA 23/03/2012
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 921 21/09/2011
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 875 31/08/2011
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 286 23/03/2011
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 134 16/02/2011
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 109 15/12/2011
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 105 15/06/2011
ANEXA 0	REFERIRE LA	OUG 66 29/06/2011
ANEXA 0	REFERIRE LA	OG 13 24/08/2011
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMA 15/12/2011
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMA 21/09/2011
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMA 16/02/2011
ANEXA 0	REFERIRE LA	REGULAMENT 23/03/2011
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 363 14/04/2010
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 263 16/12/2010
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE (R) 69 16/04/2010
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 16 26/01/2010
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMA 26/01/2010
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 505 16/03/2009
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 442 08/04/2009
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 371 26/11/2009
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 362 20/11/2009
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 138 23/01/2009
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 99 22/09/2009
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 87 14/08/2009
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 84 13/08/2009
ANEXA 0	REFERIRE LA	OUG 74 17/06/2009
ANEXA 0	REFERIRE LA	OUG 64 03/06/2009
ANEXA 0	REFERIRE LA	INSTRUCTIUNI 22/09/2009
ANEXA 0	REFERIRE LA	COD CIVIL (R) 17/07/2009
ANEXA 0	REFERIRE LA	INSTRUCTIUNI 13/08/2009
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 2005 27/06/2008
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 1603 23/09/2008
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 611 04/06/2008
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 109 09/05/2008
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 31 25/03/2008
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMA 27/06/2008
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 1470 06/12/2007
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 759 11/07/2007
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE (R) 291 02/11/2007
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 228 04/07/2007
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 168 14/02/2007
ANEXA 0	REFERIRE LA	OUG 64 27/06/2007
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 22 11/01/2007
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 9 10/01/2007
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMA 06/12/2007
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMA 14/02/2007
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 1860 21/12/2006
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 384 10/10/2006
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE (R) 321 14/07/2006
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 273 29/06/2006
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 166 06/02/2006
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE (R) 95 14/04/2006
ANEXA 0	REFERIRE LA	OUG 54 28/06/2006
ANEXA 0	REFERIRE LA	OUG 54 28/06/2006 ART. 57
ANEXA 0	REFERIRE LA	OUG 30 12/04/2006
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 584 23/06/2005
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 367 13/12/2005
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 350 02/12/2005
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 350 02/12/2005 ART. 38
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 248 20/07/2005
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 247 19/07/2005
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE (R) 218 05/07/2005
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE (R) 218 05/07/2005 ART. 10
ANEXA 0	REFERIRE LA	OUG 48 01/06/2005
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 1266 13/08/2004
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 1265 13/08/2004
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 346 14/07/2004
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 312 28/06/2004
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMA 13/08/2004
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMA 13/08/2004
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 590 22/12/2003
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 514 28/11/2003
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 324 08/07/2003
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG (R) 264 13/03/2003
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 64 28/02/2003
ANEXA 0	REFERIRE LA	CODUL MUNCII (R) 24/01/2003
ANEXA 0	REFERIRE LA	ORDIN 1792 24/12/2002
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 500 11/07/2002 ART. 69
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 500 11/07/2002
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE (R) 346 05/06/2002
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 288 15/05/2002
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 247 29/04/2002
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 76 16/01/2002
ANEXA 0	REFERIRE LA	OG 57 16/08/2002
ANEXA 0	REFERIRE LA	OG 22 30/01/2002
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMA 24/12/2002
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 760 29/12/2001
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 246 16/05/2001
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE (R) 215 23/04/2001
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 189 26/01/2001
ANEXA 0	REFERIRE LA	OG 80 30/08/2001
ANEXA 0	REFERIRE LA	OG 112 31/08/2000
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 22 27/03/2000
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE (R) 188 08/12/1999
ANEXA 0	REFERIRE LA	OG (R) 119 31/08/1999
ANEXA 0	REFERIRE LA	OUG 63 14/05/1999
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 25 26/01/1999
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 213 17/11/1998
ANEXA 0	REFERIRE LA	OG 121 28/08/1998
ANEXA 0	REFERIRE LA	OG 32 30/01/1998
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 909 29/12/1997
ANEXA 0	REFERIRE LA	OG 54 28/08/1997
ANEXA 0	REFERIRE LA	NORMA 29/12/1997
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE (R) 21 10/04/1996
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 841 23/10/1995 CAP. 5
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 841 23/10/1995
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 518 10/07/1995
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 96 01/11/1995
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 80 11/07/1995
ANEXA 0	REFERIRE LA	OG 19 04/08/1995
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 126 14/12/1994
ANEXA 0	REFERIRE LA	OG 41 12/08/1994
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE (R) 33 27/05/1994
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 32 19/05/1994 ART. 4
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE 32 19/05/1994
ANEXA 0	REFERIRE LA	OG (R) 26 22/07/1994
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE (R) 15 24/03/1994
ANEXA 0	REFERIRE LA	HG 552 05/08/1991
ANEXA 0	REFERIRE LA	LEGE (R) 82 24/12/1991
ANEXA 0	REFERIRE LA	DECRET 209 05/07/1976
ANEXA 0	REFERIRE LA	DECRET 478 22/11/1954
ANEXA 1	REFERIRE LA	NORMA 19/11/2014
ANEXA 2	REFERIRE LA	NORMA 19/11/2014

Acte care fac referire la acest act:

SECTIUNE ACT	REFERIT DE	ACT NORMATIV
Actul	CONTINUT DE	ORDIN 19 03/02/2018

Notă …
Conținute de Ordinul nr. M.19 din 3 februarie 2018, publicat în Monitorul Oficial, Partea I, nr. 214 din 9 martie 2018.

Anexa nr. 1 (Anexa nr.1 la normele metodologice specifice)

CADRUL SPECIFIC

al operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv propriu în Ministerul Apărării Naţionale

A. Deschiderea, repartizarea şi modificarea creditelor bugetare

Nr. crt.	Operaţiuni supuse controlului financiar preventiv propriu	Cadrul legal	Documentele justificative
0	1	2	3
1.	Cerere pentru deschiderea de	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30);	– nota justificativă pentru deschiderea creditelor
	credite bugetare	– Legea nr. 69/2010 (34); – Legea nr. 203/2015 (106);	bugetare; – nota de
		– legile bugetare anuale;	fundamentare/situaţia privind
		– Hotărârea Guvernului nr. 584/2005 (109);	obligaţiile de plată scadente în
		– Hotărârea Parlamentului nr. 12/2016	perioadă, conform
		(110);	prevederilor legale în vigoare;
		– Hotărârea Guvernului nr. 708/2016 (111);	– situaţia disponibilului la
		– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);	sfârşitul lunii precedente;
		– Ordonanţa Guvernului nr. 27/2014 (108);	– solicitările ordonatorilor
		– Ordinul ministrului delegat pentru buget	principali, secundari şi/sau
		nr. 501/2013 (102);	terţiari, după caz, pentru
		– Ordinul ministrului delegat pentru buget	repartizarea de credite
		nr. 720/2014 (103);	bugetare;
		– aprobări ale Guvernului privind limitele	– situaţia creditelor bugetare
		lunare de cheltuieli;	deschise şi neutilizate;
		– Ordinul ministrului apărării naţionale nr.	– bugetul;
		M.S. 126/2017 (107);	– fişele cu specimenele de
		– Ordinul ministrului apărării naţionale nr.	semnături pentru persoanele
		M. 19/2016 (112);	abilitate să semneze cererile
		– Ordinul ministrului apărării naţionale nr.	pentru deschiderea de credite
		M. 7/2016 (120).	bugetare.
2.	Dispoziţie bugetară (ordin de plată)	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30);	– solicitările ordonatorilor principali, secundari şi/sau
	privind repartizarea	– Legea nr. 69/2010 (34);	terţiari, după caz, pentru
	creditelor bugetare	– Legea nr. 203/2015 (106);	repartizarea de credite
	(alimentări) sau	– legile bugetare anuale;	bugetare;
	borderoul	– Hotărârea Guvernului nr. 584/2005 (109);	– fundamentarea sumelor
	centralizator al	– Hotărârea Parlamentului nr. 12/2016	înscrise în dispoziţiile
	acestor documente	(110); – Hotărârea Guvernului nr. 708/2016 (111);	bugetare privind repartizarea creditelor bugetare, pentru
		– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);	bugetul propriu şi bugetele
		– Ordonanţa Guvernului nr. 27/2014 (108);	ordonatorilor secundari,
		– Ordinul ministrului delegat pentru buget	respectiv terţiari de credite;
		nr. 501/2013 (102);	– cererea pentru deschiderea
		– Ordinul ministrului apărării naţionale nr.	de credite bugetare;
		M.S. 126/2017 (107);	– bugetul;

		– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 19/2016 (112); – Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 7/2016 (120).	– fişele cu specimenele de semnături pentru persoanele abilitate să semneze dispoziţiile bugetare privind repartizarea creditelor bugetare.
3.	Document pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelor bugetare	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea nr. 69/2010 (34); – Legea nr. 203/2015 (106); M.S. 126/2017 (107); – Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 19/2016 (112); – Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 7/2016 (120).
4.	Document pentru efectuarea virărilor de credite	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea nr. 69/2010 (34); – Legea nr. 203/2015 (106); M.S. 126/2017 (107); – Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 19/2016 (112); – Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 7/2016 (120).
5.	Dispoziţie bugetară privind retragerea creditelor bugetare	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea nr. 69/2010 (34); – Legea nr. 203/2015 (106);

– legile bugetare anuale;
– Hotărârea Guvernului nr. 584/2005 (109);
– Hotărârea Parlamentului nr. 12/2016 (110);
– Hotărârea Guvernului nr. 708/2016 (111);
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa Guvernului nr. 27/2014 (108);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr.

– nota de fundamentare a propunerilor pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelor bugetare;
– bugetul.

– legile bugetare anuale;
– Hotărârea Guvernului nr. 584/2005 (109);
– Hotărârea Parlamentului nr. 12/2016 (110);
– Hotărârea Guvernului nr. 708/2016 (111);
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa Guvernului nr. 27/2014 (108);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr.

– nota de fundamentare pentru efectuarea virărilor de credite;
– bugetul.

– legile bugetare anuale;
– Hotărârea Guvernului nr. 584/2005 (109);
– Hotărârea Parlamentului nr. 12/2016 (110);
– Hotărârea Guvernului nr. 708/2016 (111);
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa Guvernului nr. 27/2014 (108);
– Ordinul ministrului delegat pentru buget

– nota de fundamentare a propunerii pentru retragerea creditelor bugetare;
– bugetul;
– situaţia disponibilului de credite bugetare deschise, la data solicitării vizei;
– fişele cu specimenele de semnături pentru persoanele abilitate să semneze dispoziţiile bugetare privind retragerea creditelor bugetare.

nr. 501/2013 (102);

M.S. 126/2017 (107);

– Ordinul ministrului apărării naţionale nr.

M. 19/2016 (112);

– Ordinul ministrului apărării naţionale nr.

M. 7/2016 (120).

– Ordinul ministrului delegat pentru buget nr. 720/2014 (103);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr.

B. Angajamente legale din care rezultă, direct sau indirect, obligaţii de platăl

Nr. crt.	Operaţiuni supuse controlului financiar preventiv propriu	Cadrul legal	Documentele justificative
0	1	2	3
1.	Contract de achiziţie publică	– Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1); – Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 346/2004 (26);
		– Legea nr. 273/2006 (30);	– programul anual al
		– Legea nr. 287/2009 (33);	achiziţiilor publice;
		– Legea nr. 105/2011 (37);	– programul achiziţiilor
		– Legea nr. 72/2013 (38);	publice la nivel de proiect (în
		– Legea nr. 227/2015 (39);	cazul proiectelor finanţate din
		– Legea nr. 98/2016 (40);	fonduri nerambursabile şi/sau
		– Legea nr. 101/2016 (43);	proiecte de cercetare-
		– legile bugetare anuale;	dezvoltare);
		– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);	– strategia de contractare, dacă
		– Ordonanţa Guvernului nr. 13/2011 (53);	este cazul;
		– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.	– acordul sau convenţia de
		30/2006 (56);	finanţare externă, dacă este
		– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.	cazul;
		64/2009 (59);	– contractul/decizia/ordinul de
		– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.	finanţare, dacă este cazul;
		66/2011 (61);	– documentaţia de atribuire
		– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.	completă, aşa cum a fost
		40/2015 (63);	publicată în SEAP, clarificări
		– Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);	la documentaţia de atribuire,
		– Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);	dacă este cazul;
		– Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 (80);	– contestaţii la documentaţia
		– Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83);	de atribuire, dacă este cazul, şi
		– Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 (84);	documentele privind
		– Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85);	soluţionarea;
		– Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (86);	– anunţul de
		– Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87);	participare/simplificat/de
		– Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88);	concurs publicate în
		– Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (93);	SEAP/anunţul de intenţie
		– Ordinul ministrului finanţelor publice nr.	valabil în mod continuu sau
		1.792/2002 (94);	invitaţia de participare, erate,

– bugetul;
– strategia anuală de achiziţii publice;

1 Documentul supus controlului financiar preventiv va fi însoţit, după caz, de o „Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament” şi/sau de o „Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare” şi de un „Angajament bugetar individual/global”, după caz, întocmite conform prevederilor legale.

clarificări publicate, dacă este cazul;

Contract/Decizie/ Ordin de finanţare

– Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006 (2);

– Regulamentul (UE) nr. 1.303/2013 (7);

– Legea nr. 500/2002 (21);

– Legea nr. 346/2004 (26);

– Legea nr. 350/2005 (29);

– Legea nr. 273/2006 (30);

– Legea nr. 321/2006 (31);

– Legea nr. 287/2009 (33);

– Ordinul preşedintelui Agenţiei Naţionale pentru Achiziţii Publice nr. 281/2016 (105);
– acordul sau convenţia de finanţare externă şi legea de ratificare/hotărârea Guvernului de aprobare;
– Ordinul ministrului apărării nr. M.31/ 2008 (127).

– oferta desemnată câştigătoare şi clarificările aferente ofertei, dacă este cazul;
– actul de numire/desemnare a comisiei de evaluare/negociere sau a juriului, după caz;
– procesul-verbal de deschidere a ofertelor şi dovada transmiterii acestuia candidaţilor (aplicabil procedurilor offline, dialog competitiv, negociere competitivă, parteneriat pentru inovare, procedură simplificată desfăşurată în mai multe etape);
– raportul procedurii de atribuire;
– documentele de soluţionare a contestaţiilor privind rezultatul procedurii de atribuire, dacă este cazul;
– comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii de atribuire.

– Regulamentul (UE) nr. 508/2014 (10);
– Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (3);
– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa Guvernului nr. 57/2002 (52);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 63/1999 (54);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 (59);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 74/2009 (60);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 40/2015 (63);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 49/2015 (64);
– Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);

– cererea de finanţare;
– proiectul tehnic şi listele de evaluare şi selecţie aferente, întocmite de compartimentele de specialitate;
– bugetul;
– acordul de parteneriat, încheiat între liderul de proiect şi partenerii acestuia, după caz;
– acordul de implementare;
– hotărârea comisiei de evaluare cu privire la proiectele selectate;
– programul, proiectul sau acţiunea în care se încadrează solicitarea finanţării;
– nota de fundamentare şi devizul de cheltuieli, aprobate de ordonatorul de credite finanţator;
– raportul privind vizita la faţa locului;
– raportul de analiză a

conformităţii administrative şi a eligibilităţii proiectului;

Contract subsecvent acordului-cadru

– Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

– Legea nr. 500/2002 (21);

– Legea nr. 346/2004 (26);

– Legea nr. 273/2006 (30);

– Legea nr. 287/2009 (33);

– Legea nr. 105/2011 (37);

– Legea nr. 72/2013 (38);

– Legea nr. 227/2015 (39);

– Legea nr. 98/2016 (40);

– Legea nr. 101/2016 (43);

– Hotărârea Guvernului nr. 1.265/2004 (71);
– Hotărârea Guvernului nr. 1.266/2004 (72);
– Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);
– Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (79);
– Hotărârea Guvernului nr. 134/2011 (81);
– Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85);
– Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88);
– Hotărârea Guvernului nr. 640/2016 (91);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (94);
– Ordinul ministrului agriculturii şi dezvoltării rurale nr. 16/2010 (101).

– scrisoarea de notificare privind raportul de analiză a conformităţii proiectului;
– raportul de evaluare tehnică şi financiară;
– nota de avizare internă a contractelor de finanţare/cofinanţare;
– decizia pentru aprobarea proiectelor selectate;
– fişa de fundamentare a proiectului

– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa Guvernului nr. 13/2011 (53);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 30/2006 (56);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 (59);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 66/2011 (61);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 40/2015 (63);
– Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);
– Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);
– Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 (80);
– Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83);
– Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 (84);
– Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85);
– Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (86);
– Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87);
– Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88);
– Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (93);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (94);
– Ordinul preşedintelui Agenţiei Naţionale pentru Achiziţii Publice nr. 281/2016 (105);
– acordul sau convenţia de finanţare externă şi legea de ratificare/hotărârea Guvernului

– bugetul;
– acordul-cadru;
– acordul sau convenţia de finanţare externă, dacă este cazul:
– contractul/decizia/ordinul de finanţare, dacă este cazul;
– invitaţia la reofertare, documentaţia de atribuire completă, clarificări la documentaţia de reofertare, dacă semnarea contractului subsecvent s-a făcut cu reluarea competiţiei între operatorii economici;
– oferta desemnată câştigătoare şi clarificările aferente ofertei, dacă semnarea contractului subsecvent s-a făcut cu reluarea competiţiei între operatorii economici;
– nota justificativă privind stabilirea ofertei câştigătoare a contractului subsecvent/raportul procedurii de reofertare dacă semnarea contractului subsecvent s-a făcut cu reluarea competiţiei între operatorii economici;
– documentul privind soluţionarea contestaţiilor, dacă este cazul;
– fişa obiectivului/proiectului/ categoriei de investiţii, dacă este cazul;
– lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiţii, dacă este cazul;

de aprobare;

– Ordinul ministrului apărării nr. M. 31/2008 (127).

– actul de aprobare a documentaţiei tehnico- economice a obiectivului de investiţii.

Contract/Comandă de achiziţie publică, atribuit/atribuită prin achiziţie directă

– Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

– Legea nr. 500/2002 (21);

– Legea nr. 346/2004 (26);

– Legea nr. 273/2006 (30);

– Legea nr. 287/2009 (33);

– Legea nr. 105/2011 (37);

– Legea nr. 72/2013 (38);

– Legea nr. 227/2015 (39);

– Legea nr. 98/2016 (40);

– Legea nr. 101/2016 (43);

– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa Guvernului nr. 13/2011 (53);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 30/2006 (56);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 (59);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 66/2011 (61);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 40/2015 (63);
– Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);
– Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);
– Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 (80);
– Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83);
– Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 (84);
– Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85);
– Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (86);
– Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88);
– Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (93);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (94);
– Ordinul preşedintelui Agenţiei Naţionale pentru Achiziţii Publice nr. 281/2016 (105);
– acordul sau convenţia de finanţare externă şi legea de ratificare/hotărârea Guvernului de aprobare;
– Ordinul ministrului apărării nr. M. 31/2008 (127).

– bugetul;
– strategia anuală de achiziţii publice;
– programul anual al achiziţiilor publice;
– programul achiziţiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanţate din fonduri nerambursabile şi/sau proiectelor de cercetare- dezvoltare);
– acordul sau convenţia de finanţare externă, dacă este cazul;
– contractul/decizia/ordinul de finanţare, dacă este cazul;
– documentele privind achiziţia, întocmite în conformitate cu prevederile legislaţiei române şi cu reglementările organismelor internaţionale, dacă este cazul;
– referatul de necesitate;
– nota justificativă privind achiziţia de la un operator economic, pentru situaţiile în care achiziţia nu se realizează prin intermediul catalogului electronic;
– documentul justificativ al achiziţiei;
– documentaţia de atribuire, dacă este cazul;
– notificările transmise operatorilor economici ale căror produse/servicii/lucrări necesare autorităţii contractante se găsesc pe SEAP, dacă este cazul;
– dovada transmiterii prin SEAP a răspunsului operatorilor economici, dacă este cazul;
– oferta/ofertele fermă/ferme transmisă/transmise prin SEAP de către operatorii economici, dacă este cazul;
– acceptul ofertei ferme a operatorului economic de

către autoritatea contractantă, dacă este cazul.

Act adiţional la contractul de achiziţie publică

– Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

– Legea nr. 500/2002 (21);

– Legea nr. 346/2004 (26);

– Legea nr. 273/2006 (30);

– Legea nr. 287/2009 (33);

– Legea nr. 105/2011 (37);

– Legea nr. 72/2013 (38);

– Legea nr. 227/2015 (39);

– Legea nr. 98/2016 (40);

– Legea nr. 101/2016 (43);

Contract de concesionare, cumpărare sau de închiriere de terenuri, clădiri existente, alte bunuri imobile sau a drepturilor asupra acestora, în care Ministerul Apărării

– Legea nr. 213/1998 (16);

– Legea nr. 500/2002 (21);

– Legea nr. 273/2006 (30);

– Legea nr. 287/2009 (33);

– Legea nr. 227/2015 (39);

– Legea nr. 98/2016 (40);

– Legea nr. 101/2016 (43);

– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa Guvernului nr. 13/2011 (53);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 30/2006 (56);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 (59);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 66/2011 (61);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 40/2015 (63);
– Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);
– Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);
– Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 (80);
– Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83);
– Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 (84);
– Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85);
– Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (86);
– Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87);
– Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88);
– Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (93);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (94);
– Ordinul preşedintelui Agenţiei Naţionale pentru Achiziţii Publice nr. 281/2016 (105);
– acordul sau convenţia de finanţare externă şi legea de ratificare/hotărârea Guvernului de aprobare;
– Ordinul ministrului apărării nr. M. 31/2008 (127).

– bugetul;
– documentul din care rezultă disponibilitatea creditelor de angajament, în cazul în care creşte preţul contractului;
– contractul de achiziţie publică şi actele adiţionale anterioare, dacă este cazul;
– documentele achiziţiei iniţiale, prin care se face dovada prevederilor privind posibilitatea de modificare a contractului;
– documentul de constituire a garanţiei de bună execuţie a contractului în termenul de valabilitate;
– nota justificativă care însoţeşte propunerea de act adiţional privind necesitatea modificării contractului de achiziţie publică.

– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordinul preşedintelui Agenţiei Naţionale

– programul anual al achiziţiilor publice;
– bugetul;
– nota de fundamentare a concesionării, cumpărării sau închirierii;
– procedura aprobată de comandantul/şeful unităţii

	Naţionale este concesionar, cumpărător sau chiriaş	pentru Achiziţii Publice nr. 281/2016 (105); – Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 84/2009 (136); – Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 109/2011 (137).	militare, aplicabilă operaţiunii de concesionare, cumpărare sau de închiriere.
7.	Acord pentru schimb de experienţă sau documentare, pe bază de reciprocitate, fără transfer de valută	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 590/2003 (24); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea nr. 291/2007 (138) ;
8.	Act intern de decizie privind organizarea acţiunilor de protocol, a unor manifestări cu caracter cultural- ştiinţific sau a altor acţiuni cu caracter specific, inclusiv devizul estimativ, pe categorii de cheltuieli	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30);
9.	Act intern de decizie privind deplasarea în străinătate, inclusiv devizul estimativ de cheltuieli	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 248/2005 (28); – Legea nr. 273/2006 (30);
10.	Act intern de decizie privind delegarea sau detaşarea în ţară a personalului, inclusiv devizul estimativ de cheltuieli	– Legea nr. 188/1999 (17); – Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 53/2003 (22); – Legea nr. 273/2006 (30);
11.	Act administrativ (ordin, act intern de decizie)/contract individual de muncă privind	– Legea nr. 188/1999 (17); – Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 53/2003 (22); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea-cadru nr. 153/2017 (36);

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa Guvernului nr. 80/2001 (50);
– Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 (65).

– nota de fundamentare a proiectului de acord;
– devizul de cheltuieli aferent acţiunilor ce urmează a fi derulate în cadrul acordului.

– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa Guvernului nr. 80/2001 (50);
– Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 (65);
– Hotărârea Guvernului nr. 189/2001 (69);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (94);
– Ordinul ministrului apărării nr. MS. 88/2008 (125);
– Ordinul ministrului apărării nr. M. 31/2008 (127).

– nota de fundamentare a acţiunii de protocol, a manifestării cu caracter cultural-ştiinţific sau a acţiunii cu caracter specific;
– bugetul;
– documentele transmise de parteneri cu privire la participarea la acţiune.

– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 (66);
– Hotărârea Guvernului nr. 189/2001 (69);
– Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 (73);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (94).

– nota de fundamentare a deplasării în străinătate;
– bugetul;
– documente, invitaţii şi comunicări scrise de la partenerul extern, privitoare la acţiune şi condiţiile efectuării deplasării în străinătate;
– nota-mandat privind deplasarea;
– memorandumul, după caz;
– oferte pentru cazare şi/sau transport, după caz.

– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 (73).

– nota de fundamentare a delegării/detaşării;
– bugetul;
– acceptul scris al persoanei detaşate, dacă este cazul.

– nota de fundamentare şi dosarul angajării/avansării/promovării personalului;
– bugetul;

	angajarea/numirea pe funcţie/detaşarea/ împuternicirea sau promovarea/ avansarea personalului, exercitarea cu caracter temporar a unei funcţii de conducere, acordarea altor drepturi salariale	– Legea nr. 80/1995 (113); – Legea nr. 384/2006 (114); M.S. 96/2008 (117).
12.	Contractul, convenţia pentru calificarea, perfecţionarea sau specializarea în ţară a personalului Ministerului Apărării Naţionale	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 80/1995 (113); – Legea nr. 384/2006 (114); – Legea nr. 53/2003 (22); – Legea nr. 188/1999 (17); – Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48).	– nota-raport sau referatul de necesitate pentru calificarea, perfecţionarea sau specializarea personalului Ministerului Apărării Naţionale.
13.	Contract de comodat în care unitatea militară are calitatea de comodatar	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea nr. 287/2009 (33); – Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48).
14.	Convenţie pentru acordarea de împrumuturi, conform art. 69 din Legea nr. 500/2002	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea nr. 287/2009 (33);

– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 26/1994 (116);
– Ordonanţa Guvernului nr. 32/1998 (47);
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Hotărârea Guvernului nr. 611/2008 (78);
– Hotărârea Guvernului nr. 286/2011 (82);
– Ordinul ministrului muncii şi solidarităţii sociale nr. 64/2003 (95);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr.

– statul de funcţii aprobat;
– contractul colectiv de muncă, dacă este cazul;
– propunerea pentru acordarea altor drepturi salariale;
– anunţul organizării concursului, dacă este cazul;
– actul administrativ privind constituirea comisiei de concurs/soluţionare a contestaţiilor, dacă este cazul;
– procesul-verbal încheiat de comisia de concurs/soluţionare a contestaţiilor, dacă este cazul.

– nota de fundamentare;
– referatul de necesitate;
– devizul cheltuielilor ce urmează a fi suportate de comodatar.

– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– actul normativ de înfiinţare a unor unităţi militare/activităţi finanţate integral din venituri proprii.

– actul de înfiinţare a unităţii militare/activităţii finanţate integral din venituri proprii;
– solicitarea unităţii militare interesate pentru acordarea împrumutului;
– nota de fundamentare privind acordarea împrumutului;
– programul privind realizarea veniturilor proprii care să asigure rambursarea împrumutului;
– graficul de rambursare a împrumutului.

C. Ordonanţarea cheltuielilor

Nr. crt.

Operaţiuni supuse controlului financiar preventiv propriu

Cadrul legal

Documentele justificative

Ordonanţare de plată privind achiziţia publică, concesiunea de lucrări sau servicii

– Legea nr. 82/1991 (12);

– Legea nr. 500/2002 (21);

– Legea nr. 273/2006 (30);

– Legea nr. 72/2013 (38);

– contractul/contractul subsecvent de achiziţie publică, sau comanda, contractul de concesiune de

– Legea nr. 227/2015 (39);

– Legea nr. 98/2016 (40);

– Legea nr. 100/2016 (42);

– Legea nr. 101/2016 (43);

lucrări sau servicii;

Ordonanţare de plată pentru avansuri acordate în cadrul contractului de achiziţie publică/de concesiune de lucrări sau servicii

– Legea nr. 500/2002 (21);

– Legea nr. 273/2006 (30);

– Legea nr. 227/2015 (39);

– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 (59);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 66/2011 (61);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 40/2015 (63);
– Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);
– Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83);
– Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85);
– Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87);
– Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88);
– Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (92);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (94);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 7/2016 (120);
– Ordinul ministrului apărării nr. M 31/2008 (127).

– documentul de constituire a garanţiei de bună execuţie, dacă este cazul;
– contractul/decizia/ordinul de finanţare, dacă este cazul;
– angajamentul bugetar/bugetul;
– factura însoţită de documente care atestă livrarea produselor/prestarea serviciilor/executarea lucrărilor;
– documentul de constituire a comisiei de recepţie;
– documentele privind recepţia;
– documentele de transport, vămuire, dacă este cazul;
– evidenţa avansurilor acordate şi deduse, dacă este cazul.

– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 (59);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 66/2011 (61);
– Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);
– Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83);
– Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85);
– Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (94);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 7/2016 (120);

– contractul de achiziţie publică/contractul de concesiune de lucrări sau servicii;
– contractul/decizia/ordinul de finanţare, dacă este cazul;
– angajamentul bugetar;
– avizul de plată;
– nota de aprobare a cheltuielilor eligibile;
– solicitarea de acordare a avansului;
– factura;
– documentul prin care se constituie garanţia legală de returnare a avansului;
– nota de fundamentare/autorizare;
– documentul de constituire a garanţiei de bună execuţie, dacă este cazul;
– evidenţa avansurilor

		– Ordinul ministrului apărării nr. M. 31/2008 (127).	acordate şi deduse, dacă este cazul.
3.	Ordonanţare de plată privind prefinanţări, plăţi intermediare, plăţi finale în cadrul contractelor / deciziilor/ordinelor de finanţare	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea nr. 105/2011 (37); – Legea nr. 227/2015 (39);
4.	Ordonanţare de plată externă privind alte plăţi decât cele aferente împrumuturilor externe	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea nr. 227/2015 (39);
5.	Ordonanţare de plată pentru acreditiv simplu sau documentar în cadrul unui contract extern finanţat printr-un împrumut extern	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30);

– Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006 (2);
– Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (3);
– Regulamentul (UE) nr. 1.303/2013 (7);
– Regulamentul (UE) nr. 508/2014 (10);
– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 63/1999 (54);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 (59);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 74/2009 (60);
– Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);
– Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);
– Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (79);
– Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (94);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 7/2016 (120).

– contractul/decizia/ordinul de finanţare;
– angajamentul bugetar/bugetul;
– cererea de plată/rambursare privind prefinanţări, plăţi intermediare, plăţi finale;
– nota de autorizare a plăţii/rambursării;
– notificarea privind depunerea cererii de plată;
– avizul de plată/rambursare;
– nota de aprobare a cheltuielilor eligibile;
– decontul privind prefinanţarea acordată, dacă este cazul;
– documentaţia justificativă specifică care rezultă din actul normativ ce reglementează operaţiunea şi/sau domeniul respectiv.

– Legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (94);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 7/2016 (120).

– nota de fundamentare;
– bugetul aprobat;
– documentaţia justificativă specifică ce rezultă din actul normativ ce reglementează operaţiunea şi/sau domeniul respectiv.
– angajamentul bugetar.

– legile de ratificare a acordurilor de împrumut;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordinul ministrului apărării

– nota de fundamentare;
– contractul extern;
– angajamentul bugetar;
– acreditivul simplu sau documentar transmis/emis de banca depozitară a contului special;
– documentele justificative

		naţionale nr. M. 7/2016 (120).	de transport, vămuire, dacă este cazul;
6.	Ordonanţare de plată pentru cotizaţii, respectiv contribuţii, taxe etc. la diverse organisme internaţionale	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30);
7.	Ordonanţare de plată pentru subvenţii, transferuri, prime sau alte plăţi din fonduri publice, acordate operatorilor economici sau altor beneficiari legali	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 346/2004 (26); – Legea nr. 247/2005 (27); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea nr. 227/2015 (39);
8.	Ordonanţare de plată privind redevenţe, chirii	– Legea nr. 500/2002 (21) – Legea nr. 273/2006 (30);

– documentele justificative care atestă livrarea produselor/prestarea serviciilor/executarea lucrărilor ori recepţia, dacă este cazul;
– acordul de împrumut extern/acordul subsidiar de împrumut.

– legile de ratificare;
– Ordonanţa Guvernului nr. 41/1994 (45);
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (94);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 7/2016 (120).

– acordul, convenţia sau protocolul privind aderarea la organismul internaţional, actul normativ care aprobă aderarea;
– angajamentul bugetar/bugetul;
– avizul de plată transmis de organismul internaţional.

– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(48);
– Ordonanţa Guvernului nr. 22/2002 (51);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2007 (58);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 77/2014 (62);
– Hotărârea Guvernului nr. 1.470/2007 (77);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (94);
– actul normativ/administrativ de instituire/aprobare a schemei de ajutor de stat/de minimis sau schemei de plăţi;
– reglementări comunitare în domeniul ajutorului de stat/de minimis (regulamente, linii directoare, instrucţiuni şi comunicări ale Comisiei etc.);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 7/2016 (120).

– nota de fundamentare/nota de lichidare;
– angajamentul legal, dacă este cazul;
– angajamentul bugetar/bugetul;
– bugetul schemei de ajutoare/de plăţi, defalcat pe ani de implementare şi pe surse de finanţare;
– cererea de plată/de decontare/de eliberare a sumei;
– documentaţia specifică potrivit actului normativ/administrativ care reglementează operaţiunea şi/sau domeniul respectiv.

– nota de fundamentare;
– contractul de concesionare

	sau alte cheltuieli legate de concesionare sau închiriere	– Legea nr. 227/2015 (39);	sau de închiriere;
9.	Ordonanţare de plată privind cheltuielile ce se efectuează din fonduri primite de la persoane juridice sau fizice cu titlu de donaţie sau sponsorizare	– Decretul nr. 478/1954 (130); – Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea nr. 32/1994 (14); – Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48).
10.	Ordonanţare de plată/Dispoziţie de plată către casierie privind avansuri sau sume cuvenite titularului de decont, care se acordă prin casierie	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30); – Decretul nr. 209/1976 (44);
11.	Ordonanţări de plată a soldelor/salariilor/pensiilor , a altor drepturi salariale sau sociale băneşti acordate personalului, precum şi a obligaţiilor fiscale aferente acestora	– Legea nr. 188/1999 (17); – Legea nr.76/2002 (19); – Legea nr. 346/2002 (20); – Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 53/2003 (22); – Legea nr. 95/2006 (32); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea nr. 69/2010 (34); – Legea nr. 263/2010 (35); – Legea-cadru nr. 153/2017 (36); – Legea nr. 227/2015 (39);

– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/ 2002 (94);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 7/2016 (120);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M 84/2009 (136);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M 109/2011 (137).

– angajamentul bugetar/bugetul;
– documentele justificative emise de concedent sau, după caz, de proprietarul bunului închiriat.

– actul de donaţie sau sponsorizare;
– angajamentul legal (contract, comandă etc.);
– documentele care atestă livrarea produselor, prestarea serviciilor sau executarea lucrărilor, după caz.

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 (66);
– Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 (73);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 7/2016 (120).

– nota de fundamentare;
– documentul specific prin care s-a aprobat acţiunea şi devizul acesteia;
– decontul justificativ al cheltuielilor, dacă este cazul.

– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 48/2005 (55);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 166/2006 (96);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 7/2016 (120);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M.S. 31/2016 (135).

– centralizatorul lunar al statelor de solde/salarii;
– statele de solde/salarii;
– bugetul /angajamentul bugetar;
– situaţia privind repartizarea pe luni a cheltuielilor de personal aprobate;
– situaţia privind monitorizarea cheltuielilor de personal finanţate de la buget, pe luna anterioară;
– actul de decizie internă privind aprobarea acordării sporurilor, orelor suplimentare, premiilor, altor drepturi salariale, dacă este cazul.

D. Concesionarea, închirierea, transmiterea, vânzarea şi schimbul bunurilor din patrimoniul unităţilor militare

Nr crt.	Operaţiuni supuse controlului financiar preventiv propriu	Cadrul legal	Documentele justificative
0	1	2	3
1.	Contract de concesiune de bunuri proprietate publică (unitatea militară este concedent)	– Legea nr. 213/1998 (16); – Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30);
2.	Contract de închiriere a bunurilor proprietate publică (unitatea militară este titular al dreptului de proprietate/administrare)	– Legea nr. 213/1998 (16); – Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea nr. 215/2001 (18); – Legea nr. 287/2009 (33);

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 54/2006 (57);
– Hotărârea Guvernului nr. 168/2007 (75).

– studiul de oportunitate, dacă este cazul;
– documentul de aprobare a studiului de oportunitate;
– hotărârea de aprobare a concesiunii;
– caietul de sarcini, dacă este cazul;
– documentaţia de atribuire;
– documentul de aprobare a documentaţiei de atribuire;
– clarificările privind documentaţia şi răspunsul la acestea, dacă este cazul;
– nota justificativă privind alegerea procedurii de atribuire, dacă este cazul;
– anunţul de licitaţie/negocierii directe;
– documentul de constituire a comisiei de evaluare;
– procesele-verbale întocmite de comisia de evaluare;
– raportul comisiei de evaluare privind stabilirea ofertei câştigătoare;
– informarea ofertanţilor cu privire la rezultatul aplicării procedurii;
– documentul de soluţionare a contestaţiilor, dacă este cazul;
– oferta câştigătoare.

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Norme/proceduri/regulamente interne privind închirierea bunurilor proprietate publică, aprobate de entităţile publice;
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M 84/2009 (136);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M 109/2011 (137).

– nota de fundamentare/referatul de oportunitate;
– titlul de proprietate/hotărârea de aprobare a dreptului de administrare;
– hotărârea de aprobare a închirierii bunurilor proprietate publică;
– documentaţia de atribuire;
– anunţul de licitaţie publicat;
– documentul de constituire/numire a comisiei de evaluare;
– raportul comisiei de evaluare

privind stabilirea ofertei câştigătoare;

Contract de concesiune de lucrări sau servicii (unitatea militară este concedent)2

– Legea nr. 213/1998 (16);

– Legea nr. 500/2002 (21);

– Legea nr. 273/2006 (30);

– Legea nr. 100/2016 (42);

– Legea nr. 101/2016 (43);

Act adiţional la contractul de concesiune

– Legea nr. 213/1998 (16);

– Legea nr. 500/2002 (21);

– informarea ofertanţilor cu privire la rezultatul aplicării procedurii;
– documentul de soluţionare a contestaţiilor, dacă este cazul;
– oferta câştigătoare.

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (92).

– bugetul;
– strategia de contractare sau nota justificativă/studiul de fundamentare privind selectarea procedurii, după caz;
– documentaţia de atribuire completă şi, dacă este cazul, clarificările la documentaţie;
– documentul de soluţionare a contestaţiilor privind documentaţia de atribuire, dacă este cazul;
– anunţul de concesionare/invitaţia de concesionare/anunţul de concesiune simplificat/anunţul de intenţie/invitaţia de participare publicate în SEAP, şi, dacă este cazul, erate, clarificări publicate;
– actul de numire/desemnare a comisiei de evaluare/negociere/coordonare şi supervizare;
– oferta desemnată câştigătoare şi, dacă este cazul, clarificările aferente ofertei;
– raportul procedurii de atribuire;
– comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii de atribuire;
– documentul de soluţionare a contestaţiilor privind rezultatul procedurii, dacă este cazul.

– bugetul;
– documentul din care rezultă

2 Documentul supus controlului financiar preventiv va fi însoţit, dacă este cazul, de o „Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament" şi/sau de o „Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare" şi de un „Angajament bugetar individual/global", după caz, întocmite conform prevederilor legale.

de lucrări sau servicii (unitatea militară este concedent) 2

– Legea nr. 273/2006 (30);

– Legea nr. 100/2016 (42);

disponibilitatea creditelor de angajament, în cazul creşterii preţului contractului;

Proces-verbal de predare – preluare având ca obiect transmiterea bunului fără plată

Contract de vânzare/cumpărare a bunurilor disponibilizate (unitatea militară are calitatea de vânzător)

– Legea nr. 500/2002 (21);

– Legea nr. 273/2006 (30);

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (92).

– contractul de concesiune şi, dacă este cazul, actele adiţionale anterioare;
– documentele iniţiale ale concesiunii;
– documentul de constituire a garanţiei de bună execuţie;
– nota justificativă.

– Ordonanţa Guvernului nr. 19/1995 (46);
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 (67);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M 99/2009 (129).

– referatul de disponibilizare;
– adresele de informare a unităţilor militare care ar putea avea nevoie de bunurile disponibilizate;
– adresele unităţilor militare care solicită bunul disponibil.

– Ordonanţa Guvernului nr. 19/1995 (46) ;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 (67);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M 99/2009 (129).

– referatul de disponibilizare;
– decizia de numire a comisiei de evaluare a bunurilor;
– raportul de evaluare a bunurilor disponibilizate ce urmează a fi vândute;
– decizia de numire a comisiei de licitaţie;
– anunţul de vânzare publicat/afişat;
– documentaţia licitaţiei publice deschise cu strigare;
– lista cu ofertanţii acceptaţi;
– documentele de participare la licitaţie ale celor admişi;
– procesul-verbal/procesele – verbale de constatare ale comisiei, dacă este cazul;
– procesul-verbal de adjudecare a licitaţiei;
– documentul de soluţionare a contestaţiilor, dacă este cazul.

CCCCCCCCCCCCCCC

2 Documentul supus controlului financiar preventiv va fi însoţit, dacă este cazul, de o „Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament” şi/sau de o „Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare” şi de un „Angajament bugetar individual/global”, după caz, întocmite conform prevederilor legale.

E. Alte operaţiuni supuse controlului financiar preventiv propriu

Nr. crt.	Operaţiuni supuse controlului financiar preventiv propriu	Cadrul legal	Documentele justificative
0	1	2	3
1.	Strategie de contractare pentru achiziţia publică	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 346/2004 (26); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea nr. 98/2016 (40); – Legea nr. 101/2016 (43);
2.	Strategie de contractare pentru concesiunea de lucrări sau servicii	– Legea nr. 213/1998 (16); – Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea nr. 100/2016 (42); – Legea nr. 101/2016 (43);
3.	Model de acord-cadru de achiziţie publică inclus în documentaţia de atribuire	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 346/2004 (26); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea nr. 98/2016 (40); – Legea nr. 101/2016 (43);

– Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);
– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordinul preşedintelui Agenţiei Naţionale pentru Achiziţii Publice nr. 281/2016 (105).

– bugetul;
– strategia anuală a achiziţiilor publice;
– programul anual al achiziţiilor publice;
– programul achiziţiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanţate din fonduri nerambursabile şi/sau proiectelor de cercetare- dezvoltare);
– referatele de necesitate;
– alte acte specifice privind documentarea şi fundamentarea deciziilor din etapa de planificare/pregătire a achiziţiei publice.

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (92).

– bugetul;
– actul de desemnare a comisiei de coordonare şi supervizare pentru pregătirea şi planificarea contractului;
– studiul de fundamentare a deciziei de concesionare/referatul de necesitate şi oportunitate;
– modelul financiar, dacă este cazul.

– Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);
– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordinul preşedintelui Agenţiei Naţionale pentru Achiziţii Publice nr. 281/2016 (105).

– strategia anuală de achiziţii publice;
– programul anual al achiziţiilor publice;
– programul achiziţiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanţate din fonduri nerambursabile şi/sau proiectelor de cercetare- dezvoltare);
– strategia de contractare/nota justificativă privind selectarea procedurii de achiziţie;
– nota privind calculul valorii estimate minime şi maxime, în cazul în care nu este necesară întocmirea unei strategii de contractare;
– fişa obiectivului/proiectului/ categoriei de investiţii, dacă

este cazul;

Model de contract de achiziţie publică inclus în documentaţia de atribuire

– Legea nr. 500/2002 (21);

– Legea nr. 346/2004 (26);

– Legea nr. 273/2006 (30);

– Legea nr. 287/2009 (33);

– Legea nr. 105/2011 (37);

– Legea nr. 72/2013 (38);

– Legea nr. 227/2015 (39);

– Legea nr. 98/2016 (40);

– Legea nr. 101/2016 (43);

– lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiţii, dacă este cazul;
– acordul sau convenţia de finanţare externă, dacă este cazul;
– contractul/decizia/ordinul de finanţare, dacă este cazul;
– actul de aprobare a documentaţiei tehnico- economice a obiectivului de investiţii, dacă este cazul;
– documentaţia de atribuire;
– anunţul de intenţie, dacă este cazul;
– anunţul de participare/simplificat/de concurs, anunţul de intenţie valabil în mod continuu sau invitaţia de participare.

– Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);
– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa Guvernului nr. 13/2011 (53);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 30/2006 (56);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 (59);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 66/2011 (61);
– Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);
– Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);
– Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 (80);
– Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83);
– Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 (84);

– bugetul;
– strategia anuală de achiziţii publice;
– programul anual al achiziţiilor publice;
– programul achiziţiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanţate din fonduri nerambursabile şi/sau proiectelor de cercetare- dezvoltare);
– strategia de contractare/nota justificativă privind selectarea procedurii de achiziţie;
– nota privind calculul valorii estimate, în cazul în care nu este necesară întocmirea unei strategii de contractare;
– fişa obiectivului/proiectului/ categoriei de investiţii, dacă este cazul;
– lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiţii, dacă este cazul;
– actul de aprobare a documentaţiei tehnico- economice a obiectivului de investiţii, dacă este cazul;
– acordul sau convenţia de finanţare externă, dacă este cazul;
– contractul/decizia/ordinul de

finanţare;

Model de contract de concesiune de lucrări sau servicii inclus în documentaţia de atribuire (unitatea militară este concedent)

– Legea nr. 213/1998 (16);

– Legea nr. 500/2002 (21);

– Legea nr. 273/2006 (30);

– Legea nr. 100/2016 (42);

– Legea nr. 101/2016 (43);

obiectivului de investiţii, dacă este cazul;

Acord-cadru de achiziţie publică

– Legea nr. 500/2002 (21);

– Legea nr. 346/2004 (26);

– Legea nr. 273/2006 (30);

– Legea nr. 98/2016 (40);

– Legea nr. 101/2016 (43);

– Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85);
– Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (86);
– Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (93);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (94);
– Ordinul preşedintelui Agenţiei Naţionale pentru Achiziţii Publice nr. 281/2016 (105);
– acordul sau convenţia de finanţare externă şi legea de ratificare/hotărârea Guvernului de aprobare.

– documentaţia de atribuire;
– anunţul de intenţie, dacă este cazul;
– anunţul de participare/simplificat/de concurs, anunţul de intenţie valabil în mod continuu sau invitaţia de participare.

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (92).

– bugetul;
– strategia de contractare sau
– nota justificativă/studiul de fundamentare privind selectarea procedurii de achiziţie;
– nota privind calculul valorii estimate, dacă este cazul;
– fişa obiectivului/proiectului/ categoriei de investiţii, dacă este cazul;
– lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiţii, dacă este cazul;
– actul de aprobare a documentaţiei tehnico-economice a
– acordul sau convenţia de finanţare externă, dacă este cazul;
– contractul/decizia/ordinul de finanţare;
– documentaţia de atribuire;
– anunţul de intenţie, dacă este cazul;
– anunţul de concesionare.

– Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);
– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);

– strategia anuală de achiziţii publice;
– programul anual al achiziţiilor publice;
– programul achiziţiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanţate din fonduri nerambursabile şi/sau proiectelor de cercetare- dezvoltare);

/erate la documentaţia de atribuire, dacă este cazul;

– Ordinul preşedintelui Agenţiei Naţionale pentru Achiziţii Publice nr. 281/2016 (105);
– Ordinul ministrului apărării nr. M 31/2008 (127).

– strategia de contractare/nota justificativă privind selectarea procedurii de achiziţie;
– nota privind calculul valorii estimate minime şi maxime, în cazul în care nu este necesară întocmirea unei strategii de contractare;
– fişa obiectivului/proiectului/ categoriei de investiţii, dacă este cazul;
– lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiţii, dacă este cazul;
– acordul sau convenţia de finanţare externă, dacă este cazul;
– contractul/decizia/ordinul de finanţare, dacă este cazul;
– actul de aprobare a documentaţiei tehnico- economice a obiectivului de investiţii, dacă este cazul;
– documentaţia de atribuire completă, aşa cum a fost publicată în SEAP, clarificări
– actul de numire/desemnare a comisiei de evaluare/negociere sau a juriului;
– contestaţii la documentaţia de atribuire, dacă este cazul, şi documentele privind soluţionarea;
– anunţul de participare/ simplificat/de concurs, publicate în SEAP/anunţul de intenţie valabil în mod continuu sau invitaţia de participare, erate, clarificări publicate, dacă este cazul;
– oferta/ofertele desemnată/desemnate câştigătoare şi clarificările aferente ofertei/ofertelor, dacă este cazul;
– raportul procedurii de atribuire;
– comunicările către ofertanţi a rezultatului aplicării procedurii;
– documentul privind

			soluţionarea contestaţiilor privind rezultatul procedurii de atribuire, dacă este cazul.
7.	Act adiţional la acordul- cadru de achiziţie publică	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 346/2004 (26); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea nr. 98/2016 (40); – Legea nr. 101/2016 (43);
8.	Document de actualizare a valorii obiectivului/ proiectului de investiţii şi a lucrărilor de intervenţii, în funcţie de evoluţia indicilor de preţuri	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30);
9.	Procesul-verbal de scoatere din funcţiune a mijloacelor fixe/de declasare a bunurilor materiale, scăderea pierderilor din rebuturi şi a celor determinate de perisabilităţi	– Legea nr. 15/1994 (13);

– Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);
– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordinul preşedintelui Agenţiei Naţionale pentru Achiziţii Publice nr. 281/2016 (105).

– acordul-cadru de achiziţie publică şi actele adiţionale anterioare, dacă este cazul;
– documentele achiziţiei iniţiale, prin care se face dovada prevederilor privind posibilitatea de modificare a acordului-cadru;
– nota justificativă care însoţeşte propunerea de act adiţional privind necesitatea modificării acordului-cadru.

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (93).

– programul de investiţii publice, dacă este cazul;
– actul de aprobare a documentaţiei tehnico- economice a obiectivului/ proiectului de investiţii sau a documentaţiei de avizare a lucrărilor de intervenţii;
– fişa obiectivului/proiectului de investiţii, dacă este cazul;
– devizul general al obiectivului/proiectului de investiţii sau al lucrărilor de intervenţii;
– angajamentele legale încheiate;
– situaţia plăţilor efectuate conform evidenţelor contabile până la data actualizării;
– situaţia restului de executat la data actualizării;
– baza de date statistice a Institutului Naţional de Statistică;
– nota de calcul a actualizării.

– Ordonanţa Guvernului nr. 19/1995 (46);
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa Guvernului nr. 112/2000 (49);
– Hotărârea Guvernului nr. 909/1997 (68);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 2.634/2015 (104);
– Ordinul ministrului apărării

– nota privind starea tehnică a mijlocului fix propus a fi scos din funcţiune;
– actul constatator al avariei;
– devizul estimativ al reparaţiei capitale;
– nota justificativă privind descrierea degradării bunurilor materiale;
– alte acte justificative.

		naţionale nr. M. 92/2013 (134);
10.	Decont privind cheltuielile ocazionate de organizarea acţiunilor de protocol, a manifestărilor cu caracter cultural-ştiinţific sau a altor acţiuni cu caracter specific	– Legea nr. 82/1991 (12); – Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30); – Decretul nr. 209/1976 (44); M.S. 88/2008 (125).	– actul intern de decizie privind organizarea acţiunii de protocol, a manifestării cu caracter cultural-ştiinţific, sau a acţiunii cu caracter specific.
11.	Decont de cheltuieli privind deplasarea în străinătate pentru îndeplinirea unor misiuni cu caracter temporar	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30); – Decretul nr. 209/1976 (44); M.S. 1/2009 (128).	– actul intern de decizie privind deplasarea în străinătate.
12.	Decont de cheltuieli privind justificarea avansului acordat pentru deplasări în ţară şi/sau pentru achiziţii prin cumpărare directă	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30); – Decretul nr. 209/1976 (44);	– actul intern de decizie privind deplasarea în ţară sau, după caz, referatul aprobat privind achiziţia directă.
13.	Contract de sponsorizare în care unitatea militară este beneficiar al sponsorizării	– Legea nr. 32/1994 (14); – Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30); – Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48).
14.	Act de donaţie, în care unitatea militară are calitatea de donatar	– Decretul nr. 478/1954 (130); – Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 273/2006 (30); – Legea nr. 287/2009 (33); – Ordonanţa Guvernului nr.

– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M.S. 114/2009 (122);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 87/2009 (121);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M.S. 56/2016 (123);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 59/2013 (133);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M.S. 54/2012 (132).

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa Guvernului nr. 80/2001 (50);
– Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 (65);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr.1.792/2002 (94);
– Ordinul ministrului apărării nr.

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 (66);
– Ordinul ministrului apărării nr.

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 (73).

– nota de fundamentare a contractului de sponsorizare;
– documentaţia privind derularea operaţiunii de sponsorizare.

– nota de fundamentare a actului de donaţie;
– documentaţia privind derularea operaţiunii de donaţie.

119/1999 (48).

15.

Dispoziţie de încasare către casierie

– Legea nr. 82/1991 (12);

– Legea nr. 500/2002 (21);

– Legea nr. 273/2006 (30);

– Decretul nr. 209/1976 (44);

16.

Cerere de prefinanţare

– Legea nr. 500/2002 (21);

– Legea nr. 273/2006 (30);

– Legea nr. 105/2011(37);

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 2634/2015 (104).

– decontul de cheltuieli prezentat de titularul de avans;
– decizia de imputare;
– alte acte din care rezultă obligaţii de plată în sarcina unor persoane.

– Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006 (2);
– Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (3);
– Regulamentul (UE,EURATOM) nr. 966/2012 (4);
– Regulamentul (UE) nr. 1.300/2013 (5);
– Regulamentul (UE) nr. 1.301/2013 (6);
– Regulamentul (UE) nr. 1.303/2013 (7);
– Regulamentul (UE) nr. 1.304/2013 (8);
– Regulamentul (UE) nr. 1.305/2013 (9);
– Regulamentul (UE) nr. 508/2014 (10);
– Regulamentul (UE) nr. 809/2014 (11);
– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 63/1999 (54);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 (59);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 74/2009 (60);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 40/2015 (63);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 49/2015 (64);
– Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);
– Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);
– Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (79);
– Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88);

– bugetul;
– contractul/decizia/ordinul de finanţare;
– prognoza fluxului de prefinanţare;
– copie extras cont disponibil din fonduri europene;
– copie extras cont trezorerie.

17.

Cerere de fonduri europene

– Legea nr. 500/2002 (21);

– Legea nr. 273/2006 (30);

– Legea nr. 105/2011 (37);

– Hotărârea Guvernului nr. 640/2016 (91);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr.1.792/2002 (94);
– Ordinul ministrului agriculturii şi dezvoltării rurale nr. 16/2010 (101).

– Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006 (2);
– Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (3);
– Regulamentul (UE,EURATOM) nr. 966/2012 (4);
– Regulamentul (UE) nr. 1.300/2013 (5);
– Regulamentul (UE) nr. 1.301/2013 (6);
– Regulamentul (UE) nr. 1.303/2013 (7);
– Regulamentul (UE) nr. 1.304/2013 (8);
– Regulamentul (UE) nr. 1.305/2013 (9);
– Regulamentul (UE) nr. 508/2014 (10);
– Regulamentul (UE) nr. 809/2014 (11);
– legile bugetare anuale;
– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 63/1999 (54);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 (59);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 74/2009 (60);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 40/2015 (63);
– Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 49/2015 (64);
– Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);
– Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);
– Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (79);
– Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88);
– Hotărârea Guvernului nr. 640/2016 (91);

– bugetul;
– contractul/decizia/ordinul de finanţare;
– nota justificativă;
– declaraţia de cheltuieli;
– cash-flow-ul sumelor previzionate;
– raportarea financiară;
– raportul asupra progresului înregistrat;
– situaţia cofinanţării de la bugetul de stat;
– reconcilierea bancară;
– copie extras cont trezorerie.


18.	Documente de plată/încasare valutare, altele decât cele aferente împrumuturilor externe (tabele nominale pentru plata avansurilor în valută, note de contabilitate ale băncii, borderouri ş.a.).	M. 172/2007 (41).
19.	Proiectul ordinului de zi pe unitate privind alocarea/scoaterea de la plata soldei/salariului şi altor drepturi băneşti cuvenite personalului	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea-cadru nr. 153/2017 (36); – Legea nr. 53/2003 (22); – Legea nr. 227/2015 (39); – Legea nr. 263/2010 (35);
20.	Documentul privind scăderea din gestiune a unor pagube care nu se datorează vinovăţiei unei persoane	– Legea nr. 500/2002 (21); – Legea nr. 53/2003 (22);
21.	Bonul de consum		– referate, rapoarte de necesitate, nota de distribuţie, după caz.

– Ordinul ministrului finanţelor publice nr.1.792/2002 (94);
– Ordinul ministrului agriculturii şi dezvoltării rurale nr. 16/2010 (101).

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordinul ministrului apărării nr.

– nota de fundamentare;
– documentele justificative cerute de actele normative respective;
– ordinul de vânzare/ cumpărare valută.

– Legea bugetară anuală;
– Statutele profesionale, aprobate prin lege;
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M.S. 31/2016 (135).

– certificatul de alocare la drepturi băneşti/alte documente de alocare la plata drepturilor în bani cuvenite personalului;
– contractul individual de muncă/similar;
– ordinul/decizia/actul administrativ privind numirea, mutarea sau schimbarea raporturilor de muncă/serviciu, după caz;
– nota de lichidare/similar;
– adeverinţe, pontaje sau alte documente de evidenţă a timpului lucrat în anumite condiţii;
– nota de fundamentare sau alte documente justificative.

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordonanţa Guvernului nr. 121/1998 (126);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 25/2012 (131);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 142/2017 (89);

– procesul-verbal de cercetare administrativă
– referate sau rapoarte de analiză, după caz.

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 2634/2015 (104);
– Ordinul ministrului de stat, ministrul apărării naţionale nr. M 8/1999 (118);
– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 25/2012 (131).

22.	Bonul de predare-transfer, restituire	M. 8/1999 (118);	– referate sau rapoarte de necesitate, după caz.
23.	Bonul de mişcare a activului fix	– Legea nr. 82/1991 (12); – Legea nr. 15/1994 (13); M. 8/1999 (118);	– referate sau rapoarte de necesitate, după caz.
24.	Ordinul de distribuţie (transfer)	– Legea nr. 82/1991 (12); M. 8/1999 (118); – Ordinul ministrului de stat, ministrul apărării naţionale nr. M. 93/1999 (119);	– confirmarea scrisă a unităţii militare predătoare prin care se specifică datele necesare întocmirii ordinului de distribuţie (transfer).
25.	Actul de primire	– Legea nr. 82/1991 (12); M. 8/1999 (118); – Ordinul ministrului de stat, ministrul apărării naţionale nr. M. 93/1999 (119);	– procesul-verbal de recepţie întocmit de comisia unităţii militare primitoare.

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 2634/2015 (104);
– Ordinul ministrului de stat, ministrul apărării naţionale nr.

– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 25/2012 (131);
– Alte ordine ale ministrului apărării naţionale emise în aplicarea acestora.

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 2634/2015 (104);
– Ordinul ministrului de stat, ministrul apărării naţionale nr.

– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 25/2012 (131);
– Alte ordine ale ministrului apărării naţionale emise în aplicarea acestora.

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordinul ministrului de stat, ministrul apărării naţionale nr.

– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 25/2012 (131);
– Alte ordine ale ministrului apărării naţionale emise în aplicarea acestora.

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordinul ministrului de stat, ministrul apărării naţionale nr.

– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 25/2012 (131);
– Alte ordine ale ministrului apărării naţionale emise în

aplicarea acestora.

26.

Borderoul de repartiţie- distribuţie

– Legea nr. 82/1991 (12);

M. 8/1999 (118);

– referate sau rapoarte de necesitate, după caz.

– Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 (48);
– Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 2634/2015 (104);
– Ordinul ministrului de stat, ministrul apărării naţionale nr.

– Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 25/2012 (131);
– Alte ordine ale ministrului apărării naţionale emise în aplicarea acestora.

F. Listele de verificare pentru operaţiunile cuprinse în Cadrul specific al operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv propriu

LISTĂ DE VERIFICARE

CERERE PENTRU DESCHIDEREA DE CREDITE BUGETARE

Cod A.1

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Nota justificativă pentru deschiderea creditelor bugetare
1.2.	– Nota de fundamentare/situaţia privind obligaţiile de plată scadente în perioadă, conform prevederilor legale în vigoare
1.3.	– Situaţia disponibilului la sfârşitul lunii precedente
1.4.	– Solicitările ordonatorilor principali, secundari şi/sau terţiari, după caz, pentru repartizarea de credite bugetare
1.5.	– Situaţia creditelor bugetare deschise şi neutilizate
1.6.	– Bugetul
1.7.	– Fişele cu specimenele de semnături pentru persoanele abilitate să semneze cererile pentru deschiderea de credite bugetare
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Cererea pentru deschiderea de credite bugetare
3.	Completarea corectă a cererii pentru deschiderea de credite bugetare cu privire la:
3.1.	– Beneficiarul deschiderii de credite bugetare
3.2.	– Conturile de trezorerie
3.3.	– Suma pentru care se cere deschiderea de credite bugetare
3.4.	– Corespondenţa dintre suma solicitată la nivel de capitol şi detalierea pe subdiviziuni ale clasificaţiei bugetare
3.5.	– Celelalte rubrici prevăzute de formular
4.	Încadrarea sumei pentru care se cere deschiderea de credite bugetare în:
4.1.	– Creditele bugetare repartizate pe an şi trimestre, detaliate conform clasificaţiei bugetare
4.2.	– Limitele lunare de cheltuieli stabilite de Guvern (când este cazul) sau în limita diminuată conform prevederilor legale

4.3.	– Nivelul prevăzut în actul normativ de aprobare a acţiunii (când este cazul)
4.4.	– Nivelul rezultat din nota justificativă/fundamentare
5.	Stabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite bugetare, ţinând cont de :
5.1.	– Creditele bugetare deschise şi neutilizate
5.2.	– Utilizarea integrală a sumei până la finele perioadei pentru care se solicită deschiderea de credite bugetare
6.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
6.1.	– Încadrarea creditelor bugetare solicitate în prevederile bugetului ordonatorului de credite, repartizate pe trimestre, detaliate conform clasificaţiei bugetare, precum şi existenţa temeiului legal al sumelor care se solicită pentru deschiderea de credite bugetare
6.2.	– Stabilirea sumelor solicitate în funcţie de creditele deschise şi neutilizate
6.3.	– Existenţa justificărilor, inclusiv cu privire la ordonatorii principali, secundari şi terţiari, dacă este cazul, prin care ordonatorul principal argumentează că nu va înregistra, în sold, sume neutilizate la finele perioadei pentru care se solicită deschiderea de credite bugetare
6.4.	– Respectarea dispoziţiilor legale care reglementează efectuarea cheltuielilor
6.5.	– Concordanţa semnăturilor de pe cererea pentru deschiderea de credite bugetare cu cele existente în fişele cu specimene de semnături

LISTĂ DE VERIFICARE

DISPOZIŢIE BUGETARĂ (ORDIN DE PLATĂ) PRIVIND REPARTIZAREA CREDITELOR BUGETARE (ALIMENTĂRI) SAU BORDEROUL CENTRALIZATOR AL ACESTOR DOCUMENTE

Cod A.2

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Solicitările ordonatorilor principali, secundari şi/sau terţiari, după caz, pentru repartizarea de credite bugetare (alimentări)
1.2.	– Fundamentarea sumelor înscrise în dispoziţiile bugetare (ordinele de plată) privind repartizarea creditelor bugetare (alimentărilor), pentru bugetul propriu şi bugetele ordonatorilor secundari, respectiv terţiari de credite
1.3.	– Cererea pentru deschiderea de credite bugetare
1.4.	– Bugetul
1.5.	– Fişele cu specimenele de semnături pentru persoanele abilitate să semneze dispoziţiile bugetare (ordinele de plată) privind repartizarea creditelor bugetare (alimentări)
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Dispoziţia bugetară (ordin de plată) privind repartizarea (alimentarea) creditelor bugetare
3.	Completarea corectă a dispoziţiei bugetare privind repartizarea creditelor bugetare cu privire la:
3.1.	– Beneficiarul creditelor repartizate (alimentării)
3.2.	– Conturile de trezorerie
3.3.	– Suma repartizată (alimentată)
3.4.	– Celelalte rubrici prevăzute de formular
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Încadrarea sumelor din dispoziţiile bugetare în creditele bugetare aprobate ordonatorilor de credite, repartizate ordonatorului principal pe trimestre şi detaliate conform clasificaţiei bugetare

4.2.	– Sumele prevăzute pentru repartizare sunt cuprinse în cererea pentru deschiderea de credite bugetare sau sunt acoperite prin disponibilizări pe seama redistribuirii de credite deschise anterior
4.3.	– Existenţa justificărilor, inclusiv cu privire la ordonatorii secundari şi terţiari, dacă este cazul, prin care ordonatorul principal argumentează că nu va înregistra sume neutilizate la finele perioadei pentru care se solicită repartizarea de credite
4.4.	– Încadrarea sumei prevăzută pentru repartizare în cererea pentru deschiderea de credite bugetare, nivelul dispoziţiei bugetare privind retragerea creditelor bugetare (când este cazul) şi în solicitări/fundamentări/justificări
4.5.	– Concordanţa semnăturilor de pe dispoziţia bugetară (ordinele de plată) privind repartizarea (alimentarea) creditelor bugetare cu cele existente în fişele cu specimene de semnături

NOTĂ:

În cazul în care se prezintă la viză Borderoul centralizator al dispoziţiilor bugetare (ordinelor de plată), obiectivele verificării din prezenta listă de verificare vor fi urmărite atât pentru fiecare dispoziţie bugetară (ordin de plată), cât şi pentru borderoul centralizator în cauză.

LISTĂ DE VERIFICARE

DOCUMENT PENTRU MODIFICAREA REPARTIZĂRII PE TRIMESTRE A CREDITELOR BUGETARE

Cod A.3

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Nota de fundamentare a propunerilor pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelor bugetare
1.2.	– Bugetul
1.3	Solicitările ordonatorilor de credite
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Documentul pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelor bugetare
3.	Încadrarea sumei cu care se modifică repartizările pe trimestre în:
3.1.	– Creditele bugetare repartizate pe an şi detaliate conform clasificaţiei bugetare
3.2.	– Nivelurile rezultate din nota de fundamentare
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Dacă modificarea este în competenţa de aprobare a Ministerului Finanţelor Publice sau a ordonatorilor principali/secundari, după caz
4.2.	– Sumele propuse sunt prevăzute în bugetul anual aprobat şi dacă sunt respectate prevederile Legii nr. 69/2010, când este cazul
4.3.	– Concordanţa propunerii de modificare cu obligaţiile ce decurg din acţiuni şi sarcini noi sau reprogramate
4.4.	– Existenţa şi pertinenţa justificărilor cu privire la nivelul propunerilor cuprinse în documentul de modificare
4.5.	– Respectarea angajamentelor anterioare

Cod A.4

LISTĂ DE VERIFICARE

DOCUMENT PENTRU EFECTUAREA VIRĂRILOR DE CREDITE

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Nota de fundamentare pentru efectuarea virărilor de credite
1.2.	– Bugetul
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Documentul pentru efectuarea virărilor de credite
3.	Încadrarea sumei prevăzute a se vira în:
3.1.	– Creditele repartizate pe an/trimestre şi detaliate conform clasificaţiei bugetare
3.2.	– Nivelul rezultat din nota de fundamentare
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Să nu contravină legii privind finanţele publice, legii responsabilităţii fiscal-bugetare, legilor bugetare anuale sau actelor normative de rectificare
4.2.	– Să fie în concordanţă cu obligaţiile ce decurg din acţiuni şi sarcini noi sau reprogramate
4.3.	– Să asigure respectarea angajamentelor anterioare
4.4.	– Existenţa de justificări, detalieri şi necesităţi privind execuţia, până la finele anului bugetar, a capitolului, programului şi/sau subdiviziunii clasificaţiei bugetare de la care se propune disponibilizarea, respectiv a capitolului, programului şi/sau subdiviziunii clasificaţiei bugetare la care se suplimentează prevederile bugetare
4.5.	– Să fie efectuate în intervalul de timp prevăzut de lege

LISTĂ DE VERIFICARE

DISPOZIŢIE BUGETARĂ PRIVIND RETRAGEREA CREDITELOR BUGETARE

Cod A.5

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Nota de fundamentare a propunerii pentru retragerea creditelor bugetare
1.2.	– Bugetul
1.3.	– Situaţia disponibilului de credite bugetare deschise, la data solicitării vizei
1.4.	– Fişele cu specimenele de semnături pentru persoanele abilitate să semneze dispoziţiile bugetare privind retragerea creditelor bugetare
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Dispoziţia bugetară privind retragerea creditelor bugetare
3.	Completarea corectă a dispoziţiei bugetare privind retragerea creditelor bugetare cu privire la:
3.1.	– Rubricile aferente unităţii militare care retrage creditele bugetare/unităţii militare căreia i se retrag creditele bugetare, inclusiv a conturilor aferente şi a unităţilor Trezoreriei Statului la care acestea sunt deschise
3.2.	– Suma care se retrage

3.3.	– Corespondenţa dintre suma care se retrage şi detalierea de pe verso-ul formularului
3.4.	– Celelalte rubrici prevăzute de formular
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Existenţa creditelor bugetare deschise şi neutilizate
4.2.	– Retragerea de credite bugetare este temeinic justificată
4.3.	– Încadrarea operaţiunii de retragere în termenul legal şi în nivelul rezultat din nota de fundamentare
4.4.	– Să asigure respectarea angajamentelor anterioare
4.5	– Concordanţa semnăturilor de pe dispoziţia bugetară privind retragerea creditelor bugetare cu cele existente în fişele cu specimene de semnături

Cod B.1

LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACT DE ACHIZIŢIE PUBLICĂ

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Bugetul
1.2.	– Strategia anuală de achiziţii publice
1.3.	– Programul anual al achiziţiilor publice
1.4.	– Programul achiziţiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanţate din fonduri nerambursabile şi/sau proiectelor de cercetare-dezvoltare)
1.5.	– Strategia de contractare, dacă este cazul
1.6.	– Acordul sau convenţia de finanţare externă, dacă este cazul
1.7.	– Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare, dacă este cazul
1.8.	– Documentaţia de atribuire completă, aşa cum a fost publicată în SEAP, clarificări la documentaţia de atribuire, dacă este cazul
1.9.	– Contestaţii la documentaţia de atribuire, dacă este cazul şi documentele privind soluţionarea
1.10.	– Anunţul de participare/simplificat/de concurs publicate în SEAP/anunţul de intenţie valabil în mod continuu sau invitaţia de participare, erate, clarificări publicate, dacă este cazul
1.11.	– Oferta desemnată câştigătoare şi clarificările aferente ofertei, dacă este cazul
1.12.	– Actul de numire/desemnare a comisiei de evaluare/negociere sau a juriului, după caz
1.13.	– Procesul-verbal de deschidere a ofertelor şi dovada transmiterii acestuia candidaţilor (aplicabil procedurilor offline, dialog competitiv, negociere competitivă, parteneriat pentru inovare, procedură simplificată desfăşurată în mai multe etape)
1.14.	– Raportul procedurii de atribuire
1.15.	– Documentele de soluţionare a contestaţiilor privind rezultatul procedurii de atribuire, dacă este cazul
1.16.	– Comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii de atribuire
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Contractul de achiziţie publică
2.3.	– Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul bugetar individual/global
3.	Valoarea contractului să se încadreze în:

3.1.	– Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz
3.2.	– Nivelul angajamentului bugetar
3.3.	– Valoarea ofertei câştigătoare
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Să fie cuprins în strategia anuală de achiziţii publice şi în programul anual al achiziţiilor publice sau în programul achiziţiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanţate din fonduri nerambursabile şi/sau proiectelor de cercetare-dezvoltare)
4.2.
4.3.	– Obiectul contractului să se încadreze în categoria de cheltuieli considerate eligibile, potrivit contractului/ordinului/deciziei de finanţare şi/sau acordului sau convenţiei de finanţare externă şi cu regulile organismului finanţator
4.4.	– Să fie întocmit potrivit modelului de contract inclus în documentaţia de atribuire cu toate clarificările şi modificările aduse de autoritatea contractantă în perioada de clarificări, completat cu datele din oferta declarată câştigătoare în raportul procedurii de atribuire; dacă apar alte modificări în avantajul autorităţii contractante, acestea sunt justificate printr-o notă separată
4.5.	– Să fie încheiat în perioada de valabilitate a ofertei şi a garanţiei de participare
4.6.	– Să prevadă dreptul autorităţii contractante de denunţare unilaterală a contractului de achiziţie publică, în condiţiile prevăzute de legislaţia în materia achiziţiilor publice
4.7.	– Niciuna din clauzele obligatorii nu a fost modificată, iar modificările efectuate conform punctului 4.4 nu afectează caracterul general al contractului şi drepturile autorităţii contractante
4.8.

– Procedura de atribuire aplicată să fie cea stabilită în:
1. a) Strategia de contractare, dacă este cazul,
2. b) Programul anual al achiziţiilor publice sau Programul achiziţiilor publice la nivel de proiecte, dacă nu este cazul să se întocmească strategia de contractare, potrivit prevederilor legale.

– Contractul de achiziţie publică trebuie să cuprindă prevederi referitoare la:
1. a) părţile şi datele de identificare a acestora;
2. b) obiectul contractului;
3. c) preţul/costul contractului;
4. d) durata;
5. e) termenele de livrare/prestare a activităţilor ce fac obiectul contractului;
6. f) formula de ajustare a preţului, dacă este cazul, cu respectarea prevederilor legale;
7. g) modalităţile şi condiţiile de plată;
8. h) acordarea de avans în condiţiile legii;
9. i) penalităţile în caz de nerespectare a obligaţiilor părţilor;
10. j) constituirea garanţiei de bună execuţie, dacă este cazul.

Cod B.2

LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACT/DECIZIE/ORDIN DE FINANŢARE

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Cererea de finanţare
1.2.	– Proiectul tehnic şi listele de evaluare şi selecţie aferente, întocmite de compartimentele de specialitate
1.3.	– Bugetul
1.4.	– Acordul de parteneriat, încheiat între liderul de proiect şi partenerii acestuia, după caz
1.5.	– Acordul de implementare

1.6.	– Hotărârea comisiei de evaluare cu privire la proiectele selectate
1.7.	– Programul, proiectul sau acţiunea în care se încadrează solicitarea finanţării
1.8.	– Nota de fundamentare şi devizul de cheltuieli, aprobate de ordonatorul de credite finanţator
1.9.	– Raportul privind vizita la faţa locului
1.10.	– Raportul de analiză a conformităţii administrative şi a eligibilităţii proiectului
1.11.	– Scrisoarea de notificare privind raportul de analiză a conformităţii proiectului
1.12.	– Raportul de evaluare tehnică şi financiară
1.13.	– Nota de avizare internă a contractelor de finanţare/cofinanţare
1.14.	– Decizia pentru aprobarea proiectelor selectate
1.15.	– Fişa de fundamentare a proiectului
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare
2.3.	– Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul bugetar individual/global
3.	Încadrarea valorii contractului/deciziei/ordinului de finanţare în:
3.1.	– Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz
3.2.	– Nivelul angajamentului bugetar
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Să fie în cadrul programului de finanţare
4.2.	– Să prevadă valoarea totală a proiectului de finanţat, detaliată pe surse de finanţare
4.3.	– Să prevadă eligibilitatea şi rambursarea cheltuielilor care se finanţează
4.4.	– Să prevadă acordarea prefinanţării, cu respectarea legii
4.5.	– Să prevadă reglementări privind TVA
4.6.	– Suma din contract/decizie/ordin de finanţare să fie conformă cu cea din bugetul detaliat al proiectului
4.7.	– Încadrarea obiectului contractului în categoria de cheltuieli eligibile, în conformitate cu prevederile programului operaţional
4.8.	– Să prevadă actualizarea finanţării în perioada de implementare a proiectului, cu respectarea legii
4.9.	– Să fie încheiat în perioada de valabilitate a contractării fondurilor
4.10.	– Să cuprindă datele de identificare a părţilor contractante
4.11.	– Să prevadă calitatea Curţii de Conturi a României de a exercita control financiar, conform art. 38 alin. (2) din Legea nr. 350/2005
4.12.	– Să fie însoţit de toate celelalte documente impuse de legislaţia în vigoare, în faza de angajare

Cod B.3

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT SUBSECVENT ACORDULUI-CADRU

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Bugetul
1.2.	– Acordul-cadru

1.3.	– Acordul sau convenţia de finanţare externă, dacă este cazul
1.4.	– Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare, dacă este cazul
1.5.	– Invitaţia la reofertare, documentaţia de atribuire completă, clarificări la documentaţia de reofertare, dacă semnarea contractului subsecvent s-a făcut cu reluarea competiţiei între operatorii economici
1.6.	– Oferta desemnată câştigătoare şi clarificările aferente ofertei, dacă semnarea contractului subsecvent s-a făcut cu reluarea competiţiei între operatorii economici
1.7.	– Nota justificativă privind stabilirea ofertei câştigătoare a contractului subsecvent/raportul procedurii de reofertare dacă semnarea contractului subsecvent s-a făcut cu reluarea competiţiei între operatorii economici
1.8.	– Documentul privind soluţionarea contestaţiilor, dacă este cazul
1.9.	– Fişa obiectivului/proiectului/categoriei de investiţii, dacă este cazul
1.10.	– Lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiţii, dacă este cazul
1.11.	– Actul de aprobare a documentaţiei tehnico-economice a obiectivului de investiţii
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Contractul subsecvent acordului-cadru
2.3.	– Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul bugetar individual/global
3.	Încadrarea valorii contractului subsecvent în:
3.1.	– Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz
3.2.	– Nivelul angajamentului bugetar
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Încheierea contractului subsecvent cu unul dintre operatorii care au semnat acordul-cadru cu autoritatea contractantă
4.2.	– Contractul subsecvent să fie întocmit potrivit modelului de contract inclus în acordul- cadru/documentaţia de atribuire cu toate clarificările şi modificările aduse de autoritatea/unitatea militară contractantă în perioada de clarificări pe parcursul reofertării, dacă este cazul, completat cu datele din oferta declarată câştigătoare în raportul procedurii de reofertare, cu toate clarificările şi modificările aduse acesteia în perioada procedurii de atribuire; dacă apar alte modificări în avantajul autorităţii contractante, acestea sunt justificate printr-o notă separată
4.3.	– Preţurile unitare să nu depăşească valorile stabilite în acordul-cadru
4.4.	– Încadrarea obiectului contractului în categoria de cheltuieli considerate eligibile, în conformitate cu contractul/ordinul/decizia de finanţare şi/sau acordul sau convenţia de finanţare externă şi cu regulile organismului finanţator
4.5.	– Respectarea condiţiilor de reluare a competiţiei din acordul-cadru, în cazul în care acordul-cadru prevede reluarea competiţiei cu operatorii economici semnatari
4.6.	– Semnarea contractului subsecvent se află în perioada de valabilitate a acordului-cadru
4.7.	– Clauzele contractului subsecvent nu aduc modificări substanţiale termenilor şi condiţiilor stabilite în acordul-cadru
4.8.	– Niciuna din clauzele obligatorii nu a fost modificată, iar modificările efectuate conform punctului 4.2 nu afectează caracterul general al contractului şi drepturile autorităţii contractante
4.9.

– Documentele contractului subsecvent să precizeze:
1. a) părţile şi datele de identificare a acestora;
2. b) obiectul contractului subsecvent;
3. c) durata;

d) termenele de livrare/prestare/executare a activităţilor ce fac obiectul contractului subsecvent;
e) preţul/costul contractului subsecvent;
f) formula de ajustare a preţului, dacă este cazul, cu respectarea prevederilor legale;
g) modalităţile şi condiţiile de plată;
h) acordarea de avans în condiţiile legii;
i) penalităţile în caz de nerespectare a obligaţiilor părţilor;
j) constituirea garanţiei de bună execuţie, dacă este cazul;
k) specificaţii privind calitatea şi cantitatea lucrărilor/serviciilor/produselor care fac obiectul achiziţiei.

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT/COMANDĂ DE ACHIZIŢIE PUBLICĂ, ATRIBUIT/ATRIBUITĂ PRIN ACHIZIŢIE DIRECTĂ

Cod B.4

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Bugetul
1.2.	– Strategia anuală de achiziţii publice
1.3.	– Programul anual al achiziţiilor publice
1.4.	– Programul achiziţiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanţate din fonduri nerambursabile şi/sau proiectelor de cercetare-dezvoltare)
1.5.	– Acordul sau convenţia de finanţare externă, dacă este cazul
1.6.	– Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare, dacă este cazul
1.7.	– Documentele privind achiziţia, întocmite în conformitate cu prevederile legislaţiei române şi cu reglementările organismelor internaţionale, dacă este cazul
1.8.	– Referatul de necesitate
1.9.	– Nota justificativă privind achiziţia de la un operator economic, pentru situaţiile în care achiziţia nu se realizează prin intermediul catalogului electronic
1.10.	– Documentul justificativ al achiziţiei
1.11.	– Documentaţia de atribuire, dacă este cazul
1.12.	– Notificările transmise operatorilor economici ale căror produse/servicii/lucrări necesare autorităţii contractante se găsesc pe SEAP, dacă este cazul
1.13.	– Dovada transmiterii prin SEAP a răspunsului operatorilor economici, dacă este cazul
1.14.	– Oferta/Ofertele fermă/ferme transmisă/transmise prin SEAP de către operatorii economici, dacă este cazul
1.15.	– Acceptul ofertei ferme a operatorului economic de către autoritatea contractantă, dacă este cazul
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Contractul/Comanda de achiziţie publică
2.3.	– Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul bugetar individual/global
3.	Încadrarea valorii contractului/comenzii în:
3.1.	– Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz
3.2.	– Nivelul angajamentului bugetar

3.3.	– Valoarea ofertei desemnate câştigătoare, dacă este cazul
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Includerea în strategia anuală de achiziţii publice şi în anexa la programul anual al achiziţiilor publice
4.2.	– Documentul justificativ al achiziţiei demonstrează respectarea paşilor stabiliţi prin procedurile interne, dacă este cazul şi a pragurilor valorice prevăzute de lege
4.3.	– Încadrarea obiectului contractului în categoria de cheltuieli considerate eligibile, în conformitate cu contractul/ordinul/decizia de finanţare şi/sau acordul sau convenţia de finanţare externă şi cu regulile organismului finanţator, dacă este cazul
4.4.	– Întocmirea contractului/comenzii în conformitate cu modelele de contract/comandă existente , dacă este cazul
4.5.	– În situaţia întocmirii unui contract prin achiziţie directă, condiţiile contractuale trebuie să prevadă dreptul autorităţii contractante de denunţare unilaterală a contractului de achiziţie publică, în condiţiile prevăzute de legislaţia în materia achiziţiilor publice
4.6.

– Documentele contractului să precizeze:
1. a) părţile şi datele de identificare a acestora;
2. b) durata şi termenele de livrare/prestare/executare a produselor/serviciilor/lucrărilor;
3. c) preţul/costul contractului;
4. d) formula de ajustare a preţului, dacă este cazul, cu respectarea prevederilor legale;
5. e) modalităţile şi condiţiile de plată;
6. f) acordarea de avans în condiţiile legii;
7. g) penalităţile în caz de nerespectare a obligaţiilor părţilor;
8. h) constituirea garanţiei de bună execuţie, dacă este cazul;
9. i) specificaţii privind calitatea şi cantitatea lucrărilor/serviciilor/produselor care fac obiectul achiziţiei;
10. j) clauzele de revizuire, dacă este cazul, care să nu afecteze caracterul contractului şi care să respecte legea;
11. k) anexele la contract şi ordinea de precedenţă în interpretarea acestora în cazul apariţiei de prevederi contradictorii.

Cod B.5

LISTĂ DE VERIFICARE

ACT ADIŢIONAL LA CONTRACTUL DE ACHIZIŢIE PUBLICĂ

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Bugetul
1.2.	– Documentul din care rezultă disponibilitatea creditelor de angajament, în cazul în care creşte preţul contractului
1.3.	– Contractul de achiziţie publică şi actele adiţionale anterioare, dacă este cazul
1.4.	– Documentele achiziţiei iniţiale, prin care se face dovada prevederilor privind posibilitatea de modificare a contractului
1.5.	– Documentul de constituire a garanţiei de bună execuţie a contractului în termenul de valabilitate
1.6.	– Nota justificativă care însoţeşte propunerea de act adiţional privind necesitatea modificării contractului de achiziţie publică
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1

2.2.	– Actul adiţional la contractul de achiziţie publică
2.3.	– Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul bugetar individual/global, după caz
3.	Încadrarea valorii actului adiţional în:
3.1.	– Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz
3.2.	– Nivelul angajamentului bugetar
3.3.	– Nivelul maxim prevăzut de reglementările legale, din preţul iniţial al contractului, cumulând şi creşterile din actele adiţionale anterioare
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Modificările, indiferent dacă sunt sau nu sunt evaluabile în bani şi indiferent de valoarea acestora, să fie prevăzute în documentele achiziţiei iniţiale sub forma unor clauze de revizuire clare, precise şi fără echivoc, care pot include clauze de revizuire a preţului sau orice alte opţiuni
4.2.	– Încadrarea modificării în prevederile legale, astfel încât să nu fie necesară organizarea unei noi proceduri de atribuire
4.3.	– Clauzele de revizuire să precizeze obiectul, limitele şi natura eventualelor modificări sau opţiuni, precum şi condiţiile în care se poate recurge la acestea şi să nu introducă modificări sau opţiuni care ar afecta caracterul general al contractului de achiziţie publică
4.4.	– În situaţia în care modificarea se face fără organizarea unei noi proceduri de atribuire, nu este permisă modificarea preţului contractului de achiziţie publică în aşa fel încât noua valoare rezultată în urma respectivei modificări să depăşească pragurile prevăzute de lege pentru publicarea unui anunţ de participare sau a unui anunţ simplificat sau să fi impus organizarea unei alte proceduri de atribuire decât cea aplicată pentru atribuirea contractului respectiv
4.5.	– Prelungirea duratei contractului, dacă este un contract de furnizare sau de servicii cu caracter de regularitate, încheiat în anul precedent şi a cărui durată normală de îndeplinire expiră la data de 31 decembrie, s-a făcut cu respectarea prevederilor legale
4.6.	– Să nu vizeze clauze care nu pot face obiectul vreunei modificări

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT DE CONCESIONARE, CUMPĂRARE SAU DE ÎNCHIRIERE DE TERENURI, CLĂDIRI EXISTENTE, ALTE BUNURI IMOBILE SAU A DREPTURILOR ASUPRA ACESTORA, ÎN CARE MINISTERUL APĂRĂRII NAŢIONALE ESTE CONCESIONAR, CUMPĂRĂTOR SAU CHIRIAŞ

Cod B.6

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Programul anual al achiziţiilor publice
1.2.	– Bugetul
1.3.	– Nota de fundamentare a concesionării, cumpărării sau închirierii
1.4.	– Procedura aprobată de comandantul/şeful unităţii militare, aplicabilă operaţiunii de concesionare, cumpărare sau de închiriere
1.5.	– Documente privind derularea operaţiunii de concesionare, cumpărare sau de închiriere, potrivit procedurii aprobate de conducător
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1

2.2.	– Contractul de concesionare, cumpărare sau de închiriere
2.3.	– Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul bugetar individual/global
3.	Încadrarea valorii contractului în:
3.1.	– Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz
3.2.	– Nivelul angajamentului bugetar
3.3.	– Nivelul preţului concesiunii/vânzării/chiriei ofertate de proprietar
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Să fie cuprins în programul anual al achiziţiilor publice
4.2.	– Să respecte prevederile legale şi procedurile privind concesionarea, cumpărarea sau închirierea
4.3.	– Termenii contractului să fie stabiliţi în concordanţă cu prevederile cadrului normativ
4.4.	– Să cuprindă datele de identificare a părţilor contractante
4.5.	– Să prevadă elementele de identificare a bunului concesionat, cumpărat sau închiriat
4.6.	– Să prevadă actualizarea preţului cu respectarea legii
4.7.	– Să prevadă obligaţiile părţilor
4.8.	– Să cuprindă clauze privind modalitatea de plată
4.9.	– Să cuprindă clauze privind penalităţi în caz de neonorare a obligaţiilor contractuale

LISTĂ DE VERIFICARE

ACORD PENTRU SCHIMB DE EXPERIENŢĂ SAU DOCUMENTARE, PE BAZĂ DE RECIPROCITATE, FĂRĂ TRANSFER DE VALUTĂ

Cod B.7

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Nota de fundamentare a proiectului de acord
1.2.	– Devizul de cheltuieli aferent acţiunilor ce urmează a fi derulate în cadrul acordului
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Acordul pentru schimb de experienţă sau documentare pe bază de reciprocitate, fără transfer de valută
2.3.	– Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul bugetar individual/global, după caz
3.	Încadrarea valorii acordului în:
3.1.	– Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz
3.2.	– Nivelul angajamentului bugetar
3.3.	– Devizele de cheltuieli ale acţiunilor ce urmează a fi derulate în cadrul acordului, în limitele legale de cheltuieli
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Concordanţa termenilor din acord privind obligaţiile financiare cu prevederile cadrului legal existent (cheltuieli de protocol, delegare, taxe)
4.2.	– Încadrarea devizului de cheltuieli ale acţiunilor ce urmează a fi derulate în cadrul acordului, în limitele legale de cheltuieli

LISTĂ DE VERIFICARE

ACT INTERN DE DECIZIE PRIVIND ORGANIZAREA ACŢIUNILOR DE PROTOCOL, A UNOR MANIFESTĂRI CU CARACTER CULTURAL-ŞTIINŢIFIC SAU

A ALTOR ACŢIUNI CU CARACTER SPECIFIC, INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV PE CATEGORII DE CHELTUIELI

Cod B.8

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Nota de fundamentare a acţiunii de protocol, a manifestării cu caracter cultural-ştiinţific sau a acţiunii cu caracter specific
1.2.	– Bugetul
1.3.	– Documentele transmise de parteneri cu privire la participarea la acţiune
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Actul intern de decizie, inclusiv devizul estimativ
2.3.	– Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul bugetar individual/global
3.	Încadrarea valorii devizului în:
3.1.	– Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz
3.2.	– Nivelul angajamentului bugetar
3.3.	– Limitele prevăzute de normele legale
3.4.	– Nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acţiunii (unde este cazul)
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Stabilirea corectă a valorii devizului
4.2.	– Concordanţa dintre natura obligaţiilor financiare care fac obiectul actului intern de decizie şi prevederile cadrului legal existent
4.3.	– Încadrarea valorii devizului/categoriei de cheltuieli în limitele prevăzute de normele legale

LISTĂ DE VERIFICARE

ACT INTERN DE DECIZIE PRIVIND DEPLASAREA ÎN STRĂINĂTATE, INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV DE CHELTUIELI

Cod B.9

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Nota de fundamentare a deplasării în străinătate
1.2.	– Bugetul
1.3.	– Documente, invitaţii şi comunicări scrise, privitoare la acţiune şi condiţiile efectuării deplasării în străinătate
1.4.	– Nota-mandat privind deplasarea
1.5.	– Memorandumul, după caz
1.6.	– Oferte pentru cazare şi/sau transport, după caz
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

	conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Actul intern de decizie, inclusiv devizul estimativ
2.3.	– Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul bugetar individual/global
3.	Încadrarea valorii devizului în:
3.1.	– Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz
3.2.	– Nivelul angajamentelor bugetare
3.3.	– Baremele prevăzute de normele legale
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Stabilirea corectă a valorii devizului
4.2.	– Concordanţa dintre natura şi cuantumul obligaţiilor financiare care fac obiectul actului intern de decizie şi prevederile cadrului normativ existent (transport, cazare, diurnă, alte cheltuieli)

Cod B.10

LISTĂ DE VERIFICARE

ACT INTERN DE DECIZIE PRIVIND DELEGAREA SAU DETAŞAREA ÎN ŢARĂ A PERSONALULUI,

INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV DE CHELTUIELI

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Nota de fundamentare a delegării/detaşării
1.2.	– Bugetul
1.3.	– Acceptul scris al persoanei detaşate, dacă este cazul
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Actul intern de decizie, inclusiv devizul estimativ
2.3.	– Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul bugetar individual/global
3.	Încadrarea valorii devizului în:
3.1.	– Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz
3.2.	– Nivelul angajamentelor bugetare
3.3.	– Baremele prevăzute de normele legale
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Stabilirea corectă a valorii devizului
4.2.	– Concordanţa dintre natura şi cuantumul obligaţiilor financiare care fac obiectul actului de decizie privind delegarea sau detaşarea şi prevederile cadrului normativ existent (transport, cazare, diurnă, alte cheltuieli)

LISTĂ DE VERIFICARE

ACT ADMINISTRATIV (ORDIN, ACT INTERN DE DECIZIE)/CONTRACT INDIVIDUAL DE MUNCĂ PRIVIND ANGAJAREA SAU PROMOVAREA/AVANSAREA PERSONALULUI, EXERCITAREA CU CARACTER TEMPORAR A UNEI FUNCŢII DE CONDUCERE, ACORDAREA ALTOR DREPTURI SALARIALE

Cod B.11

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Nota de fundamentare şi dosarul angajării/avansării/promovării personalului
1.2.	– Bugetul
1.3.	– Statul de funcţii aprobat
1.4.	– Contractul colectiv de muncă, dacă este cazul
1.5.	– Propunerea pentru acordarea altor drepturi salariale
1.6.	– Anunţul organizării concursului, dacă este cazul
1.7.	– Actul administrativ privind constituirea comisiei de concurs/soluţionare a contestaţiilor, dacă este cazul
1.8.	– Procesul-verbal încheiat de comisia de concurs/soluţionare a contestaţiilor, dacă este cazul
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Actul administrativ (ordin, act intern de decizie)/contractul individual de muncă
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Existenţa creditelor bugetare
3.2.	– Angajarea/promovarea personalului în limita posturilor aprobate
3.3.	– Respectarea reglementărilor privind angajarea, promovarea/avansarea, exercitarea cu caracter temporar a unei funcţii de conducere, stabilirea drepturilor salariale şi a altor drepturi de natură salarială
3.4.	– Rezervarea creditelor prin angajament bugetar la nivelul obligaţiilor financiare decurgând din angajamentul legal
3.5.	– Contractul individual de muncă să cuprindă cel puţin elementele prevăzute în modelul-cadru

LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACTUL/CONVENŢIA PENTRU CALIFICAREA, PERFECŢIONAREA SAU

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– nota-raport sau referatul de necesitate pentru calificarea, perfecţionarea sau specializarea personalului Ministerului Apărării Naţionale
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Actele justificative de la pct.1
2.2	– Contractul/convenţia pentru calificarea, perfecţionarea sau specializarea în ţară a personalului Ministerului Apărării Naţionale
3.	Completarea corectă a documentului:
3.1.	– Existenţa semnăturilor persoanelor autorizate
3.2.	– Aprobarea comandantului unităţii militare
3.3.	– Completarea formularului cu toate datele cerute de acesta
3.4.	– Realitatea, legalitatea şi regularitatea operaţiei

SPECIALIZAREA ÎN ŢARĂ A PERSONALULUI MINISTERULUI APĂRĂRII NAŢIONALE Cod B.12

4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Existenţa creditelor bugetare
4.2.	– Rezervarea creditelor prin angajament bugetar
5.	Stabilirea sumei pentru care se acordă viza de control financiar preventiv propriu în:
5.1.	– Valoarea înscrisă în contract

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT DE COMODAT ÎN CARE UNITATEA MILITARĂ ARE CALITATEA DE COMODATAR

Cod B.13

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Nota de fundamentare
1.2.	– Referatul de necesitate
1.3.	– Devizul cheltuielilor ce urmează a fi suportate de comodatar
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Contractul de comodat
2.3.	– Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul bugetar individual/global
3.	Încadrarea valorii contractului în:
3.1.	– Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz
3.2.	– Nivelul angajamentului bugetar
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Să cuprindă datele de identificare a părţilor contractante
4.2.	– Să prevadă elementele de identificare a bunurilor
4.3.	– Devizul/Categoriile de cheltuieli să se încadreze în limitele legale
4.4.	– Să prevadă obligaţiile părţilor

LISTĂ DE VERIFICARE

CONVENŢIE PENTRU ACORDAREA DE ÎMPRUMUTURI, CONFORM ART. 69 DIN LEGEA NR. 500/2002

Cod B.14

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Actul de înfiinţare a unităţii militare/activităţii finanţate integral din venituri proprii
1.2.	– Solicitarea unităţii militare interesate pentru acordarea împrumutului
1.3.	– Nota de fundamentare privind acordarea împrumutului
1.4.	– Programul privind realizarea veniturilor proprii care să asigure rambursarea împrumutului
1.5.	– Graficul de rambursare a împrumutului
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Convenţia pentru acordarea împrumutului

2.3.	– Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul bugetar individual/global
3.	Încadrarea valorii împrumutului în:
3.1.	– Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz
3.2.	– Nivelul de împrumut solicitat
3.3.	– Nivelul posibil de rambursat, din nota de fundamentare
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Unitatea militară solicitantă a împrumutului să se încadreze în prevederile art. 69 din Legea nr. 500/2002
4.2.	– Unitatea militară solicitantă a împrumutului a întocmit un program credibil de realizare a veniturilor proprii, în vederea rambursării împrumutului
4.3.	– Să fie încheiată în cazul unei unităţi militare/activităţi finanţate, nou-înfiinţată
4.4.	– Să prevadă modalitatea şi tranşele de acordare a împrumutului
4.5.	– Să prevadă măsuri asigurătorii de recuperare a împrumutului
4.6.	– Să prevadă termenele de constituire a împrumutului
4.7.	– Să prevadă rambursarea integrală a împrumutului în termen de 6 luni de la data acordării

Cod C.1

LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANŢARE DE PLATĂ PRIVIND

ACHIZIŢIA PUBLICĂ, CONCESIUNEA DE LUCRĂRI SAU SERVICII

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Contractul/Contractul subsecvent de achiziţie publică sau comanda, contractul de concesiune de lucrări sau servicii
1.2.	– Documentul de constituire a garanţiei de bună execuţie, dacă este cazul
1.3.	– Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare, dacă este cazul
1.4.	– Angajamentul bugetar
1.5.	– Factura, însoţită de documentele care atestă livrarea produselor/prestarea serviciilor/ executarea lucrărilor, vizată pentru "Bun de plată"
1.6.	– Documentul de constituire a comisiei de recepţie
1.7.	– Documentele privind recepţia produselor/serviciilor/lucrărilor
1.8.	– Documentele de transport, vămuire, dacă este cazul
1.9.	– Evidenţa avansurilor acordate şi deduse, dacă este cazul
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Ordonanţarea de plată
3.	Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din documentele justificative pentru:
3.1.	– Natura cheltuielii
3.2.	– Numărul şi data emiterii facturii
3.3.	– Numărul şi data angajamentului legal
3.4.	– Subdiviziunea clasificaţiei bugetare
3.5.	– Beneficiarul sumei
3.6.	– Banca şi contul bancar
3.7.	– Avansul acordat şi reţinut, dacă este cazul

4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Contractul este valabil şi garanţia de bună execuţie este valabilă
4.2.	– Valoarea cheltuielilor este lichidată prin viza „Bun de plată"
4.3.
4.4.	– Valoarea TVA facturată este corectă
4.5.	– Conversia valutară este calculată corect, dacă este cazul
4.6.	– Documentele justificative sunt conforme cu prevederile legale
4.7.	– Avansul este dedus conform prevederilor legale şi contractuale, dacă este cazul
4.8.	– Încadrarea în nivelul angajamentului bugetar
4.9.	– Încadrarea în creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de disponibil

– Cheltuiala este conform angajamentului legal în ceea ce priveşte:
1. a) cantitatea şi calitatea produselor/serviciilor/lucrărilor recepţionate;
2. b) preţul/tariful unitar al produselor/serviciilor/lucrărilor recepţionate;
3. c) termenele de livrare/prestare/executare;
4. d) modalitatea şi condiţiile de plată.

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PENTRU AVANSURI ACORDATE ÎN CADRUL CONTRACTULUI DE ACHIZIŢIE PUBLICĂ/DE CONCESIUNE DE LUCRĂRI SAU SERVICII

Cod C.2

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Contractul de achiziţie publică/Contractul de concesiune de lucrări sau servicii
1.2.	– Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare, dacă este cazul
1.3.	– Angajamentul bugetar
1.4.	– Avizul de plată
1.5.	– Nota de aprobare a cheltuielilor eligibile
1.6.	– Solicitarea de acordare a avansului
1.7.	– Factura
1.8.	– Documentul prin care se constituie garanţia legală de returnare a avansului
1.9.	– Nota de fundamentare/autorizare
1.10.	– Documentul de constituire a garanţiei de bună execuţie, dacă este cazul
1.11.	– Evidenţa avansurilor acordate şi deduse, dacă este cazul
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Ordonanţarea de plată
3.	Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din documentele justificative pentru:
3.1.	– Natura cheltuielii
3.2	– Numărul şi data documentelor justificative
3.3.	– Numărul şi data contractului
3.4.	– Subdiviziunea clasificaţiei bugetare
3.5.	– Beneficiarul sumei
3.6.	– Banca şi contul bancar din contract
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Contractul este valabil şi garanţia de bună execuţie este valabilă
4.2.	– Garanţia de returnare a avansului a fost constituită conform prevederilor contractuale şi legale

4.3.	– Contractul prevede acordarea de avans în cuantumul din factură
4.4.
4.5.	– Valoarea TVA facturată este corectă
4.6.	– Conversia valutară este calculată corect, dacă este cazul
4.7.	– Avansul acordat anterior a fost justificat integral sau recuperat din sumele datorate, dacă este cazul
4.8.	– Încadrarea în termenul legal de plată

– Încadrarea sumei propuse pentru plată în:
1. a) nivelul angajamentului bugetar;
2. b) nivelul din nota de fundamentare/autorizare;
3. c) nivelul sumei datorate, rezultat în urma operaţiunii de lichidare;
4. d) creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de disponibil.

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PRIVIND PREFINANŢĂRI, PLĂŢI INTERMEDIARE, PLĂŢI FINALE ÎN CADRUL CONTRACTELOR/DECIZIILOR/ORDINELOR DE FINANŢARE

Cod C.3

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare
1.2.	– Angajamentul bugetar/bugetul
1.3.	– Cererea de plată/rambursare privind prefinanţări, plăţi intermediare, plăţi finale
1.4.	– Nota de autorizare a plăţii/rambursării
1.5.	– Notificarea privind depunerea cererii de plată
1.6.	– Avizul de plată/rambursare
1.7.	– Nota de aprobare a cheltuielilor eligibile
1.8.	– Decontul privind prefinanţarea acordată, dacă este cazul
1.9.	– Documentaţia justificativă specifică care rezultă din actul normativ ce reglementează operaţiunea şi/sau domeniul respectiv
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Ordonanţarea de plată
3.	Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din documentele justificative, pentru:
3.1.	– Natura cheltuielii
3.2.	– Numărul şi data documentelor justificative
3.3.	– Numărul şi data angajamentului legal
3.4.	– Subdiviziunea clasificaţiei bugetare
3.5.	– Beneficiarul sumei
3.6.	– Banca beneficiarului şi contul
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Angajamentul legal este în termenul de valabilitate
4.2.	– Stabilirea sumei propuse pentru plată conform prevederilor legale şi contractuale
4.3.	– Încadrarea în termenul legal de plată
4.4.

– Încadrarea sumei propuse pentru plată în:
1. a) nivelul angajamentului legal şi bugetar;
2. b) valoarea cheltuielilor lichidate prin viza „Bun de plată”;
3. c) creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de disponibil.

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ EXTERNĂ PRIVIND ALTE PLĂŢI DECÂT CELE AFERENTE ÎMPRUMUTURILOR EXTERNE

Cod C.4.

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Angajamentul bugetar individual/global
1.2.	– Nota de fundamentare
1.3.	– Contractul de furnizare/servicii/lucrări
1.4.	– Factura externă
1.5.	– Documente de transport, vămuire, recepţie, situaţii de lucrări, după caz
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Actele justificative de la pct. 1
2.2.	– Ordonanţarea de plată externă
3.	Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele justificative pentru:
3.1.	– Natura plăţii
3.2.	– Beneficiarul sumei
3.3.	– Banca beneficiarului şi contul
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul angajamentului bugetar
4.2.	– Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul angajamentului legal
4.3.	– Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul sumei datorate rezultat în urma operaţiunii de lichidare
4.4.	– Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul disponibilului în cont
4.5	– Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PENTRU ACREDITIV SIMPLU SAU DOCUMENTAR ÎN CADRUL UNUI CONTRACT EXTERN FINANŢAT PRINTR-UN ÎMPRUMUT EXTERN

Cod C.5

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Nota de fundamentare
1.2.	– Contractul extern
1.3.	– Angajamentul bugetar
1.4.	– Acreditivul simplu sau documentar, emis de banca depozitară a contului special
1.5.	– Documentele justificative de transport, vămuire, dacă este cazul
1.6.	– Documentele justificative care atestă livrarea produselor/prestarea serviciilor/executarea lucrărilor ori recepţia, dacă este cazul
1.7.	– Acordul de împrumut extern/Acordul subsidiar de împrumut
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct.1
2.2.	– Ordonanţarea de plată

3.	Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din documentele justificative, pentru:
3.1.	– Natura cheltuielii
3.2.	– Numărul şi data documentelor justificative
3.3.	– Numărul şi data angajamentului legal
3.4.	– Numărul şi data acreditivului
3.5.	– Felul valutei
3.6.	– Subdiviziunea clasificaţiei bugetare
3.7.	– Beneficiarul sumei
3.8.	– Banca beneficiarului şi contul
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Contractul este în termenul de valabilitate
4.2.
4.3.	– Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată
4.4.	– Încadrarea în termenul legal de plată
4.5.

– Cheltuiala este conform angajamentului legal în ceea ce priveşte:
1. a) cantitatea şi calitatea produselor/serviciilor/lucrărilor recepţionate;
2. b) preţul/tariful unitar al produselor/serviciilor/lucrărilor recepţionate;
3. c) termenele de livrare/prestare/executare;
4. d) modalitatea şi condiţiile de plată;
5. e) facturarea TVA;
6. f) conversia valutară, dacă este cazul.

– Încadrarea sumei propuse pentru plată în:
1. a) nivelul angajamentului legal şi bugetar;
2. b) valoarea cheltuielilor lichidate prin viza „Bun de plată”;
3. c) creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de disponibil.

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PENTRU COTIZAŢII, RESPECTIV CONTRIBUŢII, TAXE ETC. LA DIVERSE ORGANISME INTERNAŢIONALE

Cod C.6

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Acordul, convenţia sau protocolul privind aderarea la organismul internaţional, inclusiv actul normativ care aprobă aderarea respectivă
1.2.	– Avizul de plată transmis de organismul internaţional şi/sau alte elemente care privesc suma de plată în valută şi termenul scadent la plată
1.3.	– Angajamentul bugetar/Bugetul
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Ordonanţarea de plată
3.	Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din documentele justificative pentru:
3.1.	– Natura cheltuielii
3.2.	– Numărul şi data documentelor justificative
3.3.	– Numărul şi data angajamentului legal
3.4.	– Felul valutei
3.5.	– Subdiviziunea clasificaţiei bugetare

3.6.	– Beneficiarul sumei
3.7.	– Banca beneficiarului şi contul
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată
4.2.
4.3.	– Încadrarea în termenul legal de plată

– Încadrarea sumei propuse pentru plată în:
1. a) nivelul angajamentului legal şi bugetar;
2. b) valoarea cheltuielilor lichidate prin viza „Bun de plată”;
3. c) creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de disponibil.

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PENTRU SUBVENŢII, TRANSFERURI, PRIME SAU ALTE PLĂŢI DIN FONDURI PUBLICE, ACORDATE OPERATORILOR ECONOMICI SAU ALTOR BENEFICIARI LEGALI

Cod C.7

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Nota de fundamentare/Nota de lichidare
1.2.	– Angajamentul legal, dacă este cazul
1.3.	– Angajamentul bugetar/Bugetul
1.4.	– Bugetul schemei de ajutoare/de plăţi, defalcat pe ani de implementare şi pe surse de finanţare, dacă este cazul
1.5.	– Cererea de plată/de decontare/de eliberare a sumei
1.6.	– Documentaţia specifică conform actului normativ/administrativ care reglementează operaţiunea şi/sau domeniul respectiv
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Ordonanţarea de plată
3.	Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din documentele justificative pentru:
3.1.	– Natura cheltuielii
3.2.	– Numărul şi data documentelor justificative
3.3.	– Numărul şi data angajamentului legal
3.4.	– Subdiviziunea clasificaţiei bugetare
3.5.	– Beneficiarul sumei
3.6.	– Banca beneficiarului şi contul
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate:
4.1.	– Documentele justificative sunt întocmite în conformitate cu prevederile legale şi procedurile interne
4.2.	– Angajamentul legal este în termenul de valabilitate
4.3.	– Cheltuiala este eligibilă
4.4.	– Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată/respectarea metodologiei de calcul
4.5.
4.6.	– Încadrarea în termenul legal de plată

– Încadrarea sumei propuse pentru plată în:
1. a) nivelul angajamentului legal şi/sau bugetar;
2. b) bugetul aprobat;
3. c) valoarea cheltuielilor lichidate;
4. d) creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de disponibil.

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PRIVIND REDEVENŢE, CHIRII SAU ALTE CHELTUIELI LEGATE DE CONCESIONARE SAU ÎNCHIRIERE

Cod C.8

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Nota de fundamentare
1.2.	– Contractul de concesionare/Contractul de închiriere
1.3.	– Angajamentul bugetar/Bugetul
1.4.	– Documentele justificative emise de concedent sau, după caz, de proprietarul bunului închiriat
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Ordonanţarea de plată
3.	Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din documentele justificative pentru:
3.1.	– Natura cheltuielii
3.2.	– Numărul şi data documentelor justificative
3.3.	– Numărul şi data angajamentului legal
3.4.	– Subdiviziunea clasificaţiei bugetare
3.5.	– Beneficiarul sumei
3.6.	– Banca beneficiarului şi contul
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată
4.2.	– Încadrarea în termenul legal de plată
4.3.

– Încadrarea sumei propuse pentru plată în:
1. a) nivelul angajamentului legal şi bugetar;
2. b) valoarea cheltuielilor lichidate prin viza „Bun de plată”;
3. c) creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de disponibil.

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PRIVIND CHELTUIELILE CE SE EFECTUEAZĂ DIN FONDURI PRIMITE DE LA PERSOANE JURIDICE SAU FIZICE CU TITLU DE DONAŢIE SAU SPONSORIZARE

Cod C.9

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Angajamentul bugetar individual/global
1.2.	– Nota de fundamentare
1.3.	– Actul de donaţie sau sponsorizare
1.4.	– Angajamentul legal (contract, comandă etc.)
1.5.	– Documentele care atestă livrarea produselor, prestarea serviciilor sau executarea lucrărilor, după caz.
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

	conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Actele justificative de la pct. 1
2.2.	– Ordonanţarea de plată a cheltuielilor
3.	Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din documentele justificative pentru:
3.1.	– Natura cheltuielii
3.2.	– Numărul şi data documentelor justificative
3.3.	– Numărul şi data angajamentului legal
3.4.	– Subdiviziunea clasificaţiei bugetare
3.5.	– Beneficiarul sumei
3.6.	– Banca beneficiarului şi contul
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul angajamentului bugetar
4.2.	– Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul angajamentului legal
4.3.	– Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul sumei datorate rezultat în urma operaţiunii de lichidare
4.4.	– Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul disponibilului în cont
4.5	– Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată
5.	Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele justificative pentru:
5.1.	– Concordanţa valorii cheltuielilor lichidate cu suma ordonanţata la plată şi încadrarea acesteia în angajamentul legal
5.2.	– Natura plăţii
5.3.	– Beneficiarul sumei
5.4.	– Banca beneficiarului şi contul

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ/DISPOZIŢIE DE PLATĂ CĂTRE CASIERIE PRIVIND AVANSURI SAU SUME CUVENITE TITULARULUI DE DECONT, CARE SE ACORDĂ PRIN CASIERIE

Cod C.10

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Angajamentul bugetar
1.2.	– Nota de fundamentare
1.3.	– Documentul specific prin care s-a aprobat acţiunea şi devizul acesteia
1.4.	– Decontul justificativ al cheltuielilor, dacă este cazul
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Ordonanţarea de plată/Dispoziţia de plată către casierie
3.	Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată/dispoziţia de plată către casierie cu cele din documentele justificative pentru:
3.1.	– Natura cheltuielii
3.2.	– Numărul şi data documentelor justificative
3.3.	– Numărul şi data angajamentului legal
3.4.	– Felul valutei
3.5.	– Subdiviziunea clasificaţiei bugetare
3.6.	– Beneficiarul sumei

4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată
4.2.

– Încadrarea sumei propuse pentru plată în:
1. a) nivelul angajamentului legal şi bugetar;
2. b) limita cheltuielilor justificate prin decontul aprobat, dacă este cazul;
3. c) creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de disponibil.

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ A SOLDELOR/SALARIILOR/PENSIILOR, A ALTOR DREPTURI SALARIALE SAU SOCIALE BĂNEŞTI ACORDATE PERSONALULUI, PRECUM ŞI A OBLIGAŢIILOR FISCALE AFERENTE ACESTORA

Cod C.11

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Centralizatorul lunar al statelor de solde/salarii
1.2.	– Statele de solde/salarii
1.3.	– Situaţia privind repartizarea pe luni a cheltuielilor de personal aprobate
1.4.	– Situaţia privind monitorizarea cheltuielilor de personal, pe luna anterioară
1.5.	– Actele de decizie internă pentru aprobarea acordării sporurilor, orelor suplimentare, premiilor, altor drepturi salariale
1.6.	– Bugetul/angajamentul bugetar
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Ordonanţarea de plată
3.	Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din documentele justificative pentru:
3.1.	– Natura cheltuielii
3.2.	– Numărul şi data documentelor justificative
3.3.	– Subdiviziunea clasificaţiei bugetare
3.4.	– Beneficiarul sumei
3.5.	– Banca beneficiarului şi contul
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.	– Aplicarea cotelor legale de contribuţii

– Încadrarea sumei propuse la plată în:
1. a) nivelul angajamentului bugetar/prevederile bugetului;
2. b) valoarea cheltuielilor lichidate prin viza „Bun de plată”;
3. c) creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de disponibil.

– Încadrarea numărului de personal din statul de salarii în:
1. a) numărul maxim de personal stabilit prin buget;
2. b) numărul rezultat din statul de organizare.

– Respectarea prevederilor legale privind plata:
1. a) salariilor;
2. b) sporurilor;
3. c) orelor suplimentare;
4. d) premiilor;
5. e) altor drepturi salariale;
6. f) contribuţiilor.

Cod D.1

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT DE CONCESIUNE DE BUNURI PROPRIETATE PUBLICĂ (UNITATEA MILITARĂ ESTE CONCEDENT)

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Studiul de oportunitate, dacă este cazul
1.2.	– Documentul de aprobare a studiului de oportunitate
1.3.	– Hotărârea de aprobare a concesiunii
1.4.	– Caietul de sarcini, dacă este cazul
1.5.	– Documentaţia de atribuire
1.6.	– Documentul de aprobare a documentaţiei de atribuire
1.7.	– Clarificările privind documentaţia de atribuire şi răspunsurile la acestea, dacă este cazul
1.8.	– Nota justificativă privind alegerea procedurii de atribuire, dacă este cazul
1.9.	– Anunţul de licitaţie/negocierii directe, publicat
1.10.	– Documentul de constituire a comisiei de evaluare
1.11.	– Procesele-verbale întocmite de comisia de evaluare
1.12.	– Raportul comisiei de evaluare privind stabilirea ofertei câştigătoare
1.13.	– Informarea ofertanţilor cu privire la rezultatul aplicării procedurii
1.14.	– Documentul de soluţionare a contestaţiilor, dacă este cazul
1.15.	– Oferta câştigătoare
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Contractul de concesiune de bunuri proprietate publică
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Procedura aplicată este cea aprobată prin studiul de oportunitate
3.2.	– Oferta câştigătoare este stabilită pe baza criteriului/criteriilor de atribuire precizate în documentaţia de atribuire şi se află în perioada de valabilitate
3.3.	– Concesionarul este ofertantul declarat câştigător prin raportul de evaluare
3.4.

– Contractul precizează:
1. a) părţile şi datele de identificare a acestora;
2. b) descrierea şi identificarea bunului concesionat, conform studiului de oportunitate/hotărârii de aprobare a concesiunii/caietului de sarcini;
3. c) redevenţa, conform ofertei câştigătoare, nu este mai mică decât nivelul minim din studiul de oportunitate/documentaţia de atribuire, şi modul de calcul şi de plată al acesteia, conform caietului de sarcini;
4. d) durata concesiunii, conform studiului de oportunitate/caietului de sarcini, care nu poate depăşi 49 de ani;
5. e) categoriile de bunuri ce vor fi utilizate de concesionar în derularea concesiunii, respectiv:
  - – bunurile de retur ce revin de plin drept, gratuit şi libere de orice sarcini concedentului la încetarea contractului de concesiune;
  - – bunurile proprii care rămân în proprietatea concesionarului la încetarea contractului de concesiune;

f) dreptul concedentului să inspecteze bunurile concesionate, pe durata contractului de concesiune, verificând respectarea obligaţiilor asumate de concesionar;
g) împărţirea responsabilităţilor de mediu între concedent şi concesionar, conform caietului de sarcini/ofertei câştigătoare;

h) natura şi cuantumul garanţiilor solicitate de concedent, conform caietului de sarcini;
i) interdicţia pentru concesionar de a subconcesiona bunul ce face obiectul concesiunii, cu excepţia situaţiilor expres prevăzute de Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 54/2006;
j) dreptul concedentului de a denunţa unilateral contractul de concesiune în condiţiile art. 57 alin. (1) lit. b) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 54/2006;
k) penalităţi şi alte sume datorate în caz de nerespectare a obligaţiilor părţilor.

Cod D.2

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT DE ÎNCHIRIERE A BUNURILOR PROPRIETATE PUBLICĂ (UNITATEA MILITARĂ ESTE TITULAR AL DREPTULUI DE PROPRIETATE/ADMINISTRARE)

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Nota de fundamentare/referatul de oportunitate
1.2.	– Titlul de proprietate/hotărârea de aprobare a dreptului de administrare
1.3.	– Hotărârea de aprobare a închirierii bunurilor proprietate publică
1.4.	– Documentaţia de atribuire
1.5.	– Anunţul de licitaţie publicat
1.6.	– Documentul de constituire/numire a comisiei de evaluare
1.7.	– Raportul comisiei de evaluare privind stabilirea ofertei câştigătoare
1.8.	– Informarea ofertanţilor cu privire la rezultatul aplicării procedurii
1.9.	– Documentul de soluţionare a contestaţiilor, dacă este cazul
1.10.	– Oferta câştigătoare
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Contractul de închiriere
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Chiriaşul este ofertantul declarat câştigător prin raportul de evaluare
3.2.	– Oferta câştigătoare este stabilită pe baza criteriului/criteriilor de atribuire precizate în documentaţia de atribuire şi se află în perioada de valabilitate
3.3.

– Contractul cuprinde:
1. a) descrierea bunului care face obiectul închirierii, conform notei de fundamentare/referatului de oportunitate şi documentaţiei de atribuire, aprobate;
2. b) clauze de natură să asigure exploatarea bunului închiriat, potrivit specificului acestuia;
3. c) interdicţia subînchirierii bunului fără aprobarea proprietarului/administratorului;
4. d) durata închirierii, conform documentaţiei de atribuire aprobate;
5. e) procedura de predare-primire a bunului;
6. f) chiria, mod de calcul şi termen de plată, conform ofertei câştigătoare;
7. g) penalităţi de întârziere pentru neplata la termen a chiriei;
8. h) clauze referitoare la încetarea contractului, conform documentaţiei de atribuire;
9. i) accesul la utilităţi, individualizarea consumului de energie, apă, căldură etc. şi sistemul de plată, conform documentaţiei de atribuire;
10. j) dreptul proprietarului/administratorului de a controla periodic respectarea condiţiilor închirierii, pentru a constata starea integrităţii bunului şi dacă acesta este folosit potrivit destinaţiei stabilite;
11. k) clauze privind constituirea şi utilizarea garanţiei de bună execuţie, conform documentaţiei de atribuire, dacă este cazul.

Cod D.3

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT DE CONCESIUNE DE LUCRĂRI SAU SERVICII (UNITATEA MILITARĂ ESTE CONCEDENT)

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Bugetul
1.2.	– Strategia de contractare sau Nota justificativă/Studiul de fundamentare privind selectarea procedurii, după caz
1.3.	– Documentaţia de atribuire completă, aşa cum a fost publicată în SEAP şi, dacă este cazul, clarificări la documentaţia de atribuire
1.4.	– Contestaţiile privind documentaţia de atribuire, dacă este cazul şi documentele privind soluţionarea
1.5.	– Anunţul de concesionare/invitaţia de concesionare/anunţul de concesiune simplificat/ anunţul de intenţie publicate în SEAP, erate, clarificări publicate, dacă este cazul, sau invitaţia de participare publicată în SEAP, erate publicate, dacă este cazul
1.6.	– Actul de numire/desemnare a comisiei de evaluare/negociere/coordonare şi supervizare, după caz
1.7.	– Raportul procedurii de atribuire
1.8.	– Comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii de atribuire
1.9.	– Oferta desemnată câştigătoare şi, dacă este cazul, clarificările aferente ofertei
1.10.	– Documentul de soluţionare a contestaţiilor privind rezultatul procedurii de atribuire, dacă este cazul
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Contractul de concesiune
2.3.	Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul bugetar individual/global, dacă este cazul
3.	Partea aferentă unităţii militare contractante din valoarea contractului de concesiune să se încadreze în:
3.1.	– Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz
3.2.	– Nivelul angajamentului bugetar
3.3.	– Nivelul ofertei câştigătoare
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Procedura de atribuire aplicată să fie cea aprobată prin Strategia de contractare sau Nota justificativă/Studiul de fundamentare, după caz
4.2.	– Să fie încheiat în perioada de valabilitate a ofertei şi a garanţiei de participare
4.3.	– Să fie întocmit potrivit modelului de contract inclus în documentaţia de atribuire, cu toate clarificările şi modificările aduse de unitatea militară contractantă în perioada de clarificări, şi completat cu datele din oferta declarată câştigătoare în raportul procedurii de atribuire; dacă apar alte modificări în avantajul unităţii militare contractante, acestea sunt justificate printr-o notă separată
4.4.	– Niciuna din clauzele obligatorii nu a fost modificată, iar modificările efectuate conform punctului 4.3. nu afectează caracterul general al contractului şi drepturile unităţii militare contractante
4.5.	– Aspectele care au constituit factori de evaluare sau care au creat un avantaj competitiv în raport cu ceilalţi participanţi la procedură, se includ în contract sub formă de clauze

	obligatorii care nu mai pot fi modificate pe perioada de implementare a contractului
4.6.

– Contractul să precizeze:
1. a) părţile şi datele de identificare a acestora completate cu datele ofertantului câştigător;
2. b) mecanismul de plată conform ofertei câştigătoare;
3. c) cuantificarea şi alocarea explicită a riscurilor conform ofertei câştigătoare;
4. d) nivelul de performanţă şi de calitate al activităţilor conform ofertei câştigătoare;
5. e) constituirea garanţiei de bună execuţie conform documentaţiei de atribuire coroborată cu oferta câştigătoare, dacă este cazul;
6. f) valoarea concesiunii, din care contribuţia unităţii militare contractante conform ofertei câştigătoare;
7. g) termenele de executare/prestare conform documentaţiei de atribuire coroborată cu oferta câştigătoare, după caz.

LISTĂ DE VERIFICARE

ACT ADIŢIONAL LA CONTRACTUL DE CONCESIUNE DE LUCRĂRI SAU SERVICII (UNITATEA MILITARĂ ESTE CONCEDENT)

Cod D.4

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Bugetul
1.2.	– Documentul din care rezultă disponibilitatea creditelor de angajament, în cazul în care creşte preţul contractului
1.3.	– Contractul de concesiune şi, dacă este cazul, actele adiţionale anterioare
1.4.	– Documentele iniţiale ale concesiunii, prin care se face dovada prevederilor privind posibilitatea de modificare a contractului de concesiune de lucrări sau servicii
1.5.	– Documentul de constituire a garanţiei de bună execuţie a contractului în termenul de valabilitate
1.6.	– Nota justificativă privind necesitatea modificării contractului, care însoţeşte propunerea de act adiţional
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Actul adiţional
2.3.	Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul bugetar individual/global, dacă este cazul
3.	Valoarea actului adiţional să se încadreze în:
3.1.	– Sursele de finanţare şi nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz
3.2.	– Nivelul angajamentului bugetar
3.3.	– Nivelul maxim de 10% din preţul iniţial al contractului, cumulând şi creşterile din actele adiţionale anterioare
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Modificarea să se încadreze în prevederile Capitolului 5, Secţiunea a 2-a din Legea nr. 100/2016, astfel încât să nu fie necesară organizarea unei noi proceduri de atribuire
4.2.	– Modificarea să fi fost prevăzută în documentele iniţiale ale concesiunii de lucrări sau servicii şi în contract sub forma unor clauze de revizuire clare, precise şi fără echivoc, care pot include clauze de revizuire a valorii sau orice alte opţiuni
4.3.	– Modificarea să nu afecteze caracterul general al contractului de concesiune
4.4.	– Modificarea contractului de concesiune de lucrări sau servicii să nu ducă la creşterea

	valorii contractului peste pragurile prevăzute de lege pentru publicarea unui anunţ de concesionare sau a unui anunţ de participare simplificat
4.5.	– Modificarea se face în perioada de valabilitate a contractului
4.6.	– Modificarea să nu diminueze responsabilităţile concesionarului în asemenea măsură încât cea mai mare parte a riscurilor să fie redistribuită concedentului
4.7.	– Modificarea să nu vizeze clauze care, conform contractului, nu pot face obiectul niciunei modificări

LISTĂ DE VERIFICARE

PROCES-VERBAL DE PREDARE-PRELUARE AVÂND CA OBIECT TRANSMITEREA BUNULUI FĂRĂ PLATĂ

Cod D.5

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Referatul de disponibilizare
1.2.	– Adresele instituţiilor publice care solicită bunul disponibilizat
1.3.	– Adresele de informare a instituţiilor publice care ar putea avea nevoie de bunurile disponibilizate
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Procesul-verbal de predare-preluare având ca obiect transmiterea bunului fără plată
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Referatul de disponibilizare este aprobat de conducătorul instituţiei
3.2.	– Bunul predat este prevăzut în referatul de disponibilizare
3.3.	– Bunul predat este cel din adresa de solicitare
3.4.	– Datele de identificare a părţilor şi a bunului/bunurilor sunt corect completate

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT DE VÂNZARE/CUMPĂRARE A BUNURILOR DISPONIBILIZATE (UNITATEA MILITARĂ ARE CALITATEA DE VÂNZĂTOR)

Cod D.6

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Referatul de disponibilizare
1.2.	– Decizia de numire a comisiei de evaluare a bunurilor
1.3.	– Raportul de evaluare a bunurilor disponibilizate, ce urmează a fi vândute
1.4.	– Documentaţia licitaţiei publice deschise cu strigare
1.4.1.	– Decizia de numire a comisiei de licitaţie
1.4.2.	– Anunţul de vânzare prin licitaţie publicat/afişat cu avizul comisiei de licitaţie
1.4.3.	– Lista cu ofertanţii acceptaţi, întocmită de comisia de licitaţie
1.4.4.	– Documentele de participare la licitaţie, ale celor admişi
1.4.5.	– Procesul-verbal/procesele-verbale de constatare încheiat/încheiate de comisia de licitaţie, dacă este cazul
1.4.6.	– Procesul-verbal de adjudecare a licitaţiei cu strigare
1.4.7.	– Documentul de soluţionare a contestaţiilor, dacă este cazul

2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Contractul de vânzare/cumpărare a bunurilor disponibilizate
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Existenţa aprobării ordonatorului de credite pentru preţul iniţial de vânzare/preţurile diminuate conform prevederilor pct. 5.6 din Regulament (anexa 2 la Hotărârea Guvernului nr. 841/1995), de la care s-a pornit strigarea
3.2.	– Participanţii la licitaţie sunt cei admişi de comisie, conform listei ofertanţilor acceptaţi
3.3.	– Cumpărătorul este câştigătorul licitaţiei, potrivit procesului-verbal de adjudecare, şi datele de identificare ale acestuia sunt corect completate în contract
3.4.	– Preţul contractului corespunde ofertei pe baza căreia s-a anunţat adjudecarea licitaţiei, conform procesului-verbal semnat de către comisie şi participanţii la licitaţie
3.5.	– Bunul care face obiectul vânzării se regăseşte în referatul de disponibilizare şi raportul de evaluare a bunurilor, aprobate de comandantul/şeful unităţii militare/ordonatorul de credite, şi datele de identificare a acestuia sunt corect completate în contract
3.6.	– Contractul prevede obligaţia cumpărătorului de a achita integral preţul adjudecat al bunului în termen de 10 zile de la data licitaţiei şi sancţiunile pentru nerespectarea acestei obligaţii
3.7.	– Contractul conţine clauze privind condiţiile în care se face predarea bunului către cumpărător

Cod E.1

LISTĂ DE VERIFICARE

STRATEGIE DE CONTRACTARE PENTRU ACHIZIŢIA PUBLICĂ

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Bugetul
1.2.	– Strategia anuală a achiziţiilor publice
1.3.	– Programul anual al achiziţiilor publice
1.4.	– Programul achiziţiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanţate din fonduri nerambursabile şi/sau proiectelor de cercetare-dezvoltare)
1.5.	– Referatul de necesitate
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Strategia de contractare
3.	Încadrarea valorii estimate a contractului în nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Contractul să fie cuprins în programul anual al achiziţiilor publice şi în strategia anuală a achiziţiilor publice
4.2.	– Justificarea alegerii procedurii de atribuire să fie corespunzătoare prevederilor legale
4.3.	– Datele din strategia de contractare să corespundă celor din programul anual al achiziţiilor publice/Strategia anuală a achiziţiilor publice, cu privire la:

(1) tipul contractului;
(2) obiectul contractului;
(3) codul CPV;
(4) valoarea estimată a contractului;


4.4.

(5) sursa de finanţare
(6) procedura stabilită/instrumente specifice pentru derularea procesului de achiziţie;
(7) calendarul procesului (din strategie) versus data estimată pentru iniţierea procedurii şi data estimată pentru atribuirea contractului de achiziţie publică (din programul anual al achiziţiilor publice);
(8) modalitatea de derulare a procedurii de atribuire;
(9) persoana responsabilă cu aplicarea procedurii de atribuire.

– Strategia de contractare să cuprindă:
1. a) datele despre autoritatea contractantă;
2. b) informaţii privind consultarea pieţei, dacă este cazul;
3. c) obiectul achiziţiei şi particularităţile acesteia;
4. d) justificări ale relaţiei dintre obiectul achiziţiei, constrângerile asociate şi complexitatea contractului, pe de o parte, şi resursele disponibile pentru derularea activităţilor din etapele procesului de achiziţie publică;
5. e) elementele determinante în baza cărora a fost aleasă procedura de atribuire, precum şi justificarea utilizării de instrumente şi tehnici specifice de atribuire;
6. f) elementele în baza cărora a fost stabilită valoarea totală estimată a achiziţiei, precum şi modul de calcul al valorii totale estimate, inclusiv justificarea acestor elemente;
7. g) fondurile bugetare disponibile sau posibilitatea disponibilizării de fonduri, poziţia în buget, poziţia în programul anual al achiziţiilor publice;
8. h) informaţii în legătură cu utilizarea sau nu a împărţirii pe loturi, precum şi justificarea deciziei de a nu utiliza împărţirea pe loturi (în cazul autorităţilor contractante);
9. i) decizia de a reduce termenele, în condiţiile legii, şi justificarea acesteia, dacă este cazul;
10. j) elementele în baza cărora au fost stabilite criteriile de calificare privind capacitatea şi, după caz, criteriile de selecţie, precum şi justificările aferente;
11. k) elementele în baza cărora a fost stabilit criteriul de atribuire ales, şi, după caz, a factorilor de evaluare utilizaţi, precum şi justificările aferente;
12. l) modalitatea de achiziţie aleasă, precum şi justificările privind alegerea acesteia;
13. m) justificarea alegerii tipului de contract, ţinând cont de obiectul principal al acestuia, valorile estimate ale activităţilor ce urmează să contribuie la realizarea acestuia şi livrabilele ce se urmăreşte a fi achiziţionate;
14. n) elemente legate de implementarea contractului, respectiv mecanismele de plată în cadrul contractului, alocarea riscurilor în cadrul acestuia, măsuri de gestionare a acestora, stabilirea penalităţilor pentru neîndeplinirea sau îndeplinirea defectuoasă a obligaţiilor contractuale, inclusiv justificări privind stabilirea acestora;
15. o) obiectivul din strategia locală/regională/naţională de dezvoltare la a cărui realizare contribuie contractul de achiziţie publică/acordul-cadru respectiv (când este cazul).

Cod E.2

LISTĂ DE VERIFICARE STRATEGIE DE CONTRACTARE

PENTRU CONCESIUNEA DE LUCRĂRI SAU SERVICII

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Bugetul
1.2.	– Actul de desemnare a comisiei de coordonare şi supervizare pentru pregătirea şi planificarea contractului de concesiune
1.3.	– Studiul de fundamentare a deciziei de concesionare (obligatoriu, pentru contract pe termen lung şi recomandabil, pentru contracte complexe cu o durată mai mică de 5 ani)
1.4.	– Referatul de necesitate şi oportunitate, după caz.

	În cazul în care nu sunt îndeplinite condiţiile legale pentru elaborarea unui studiu de fundamentare a deciziei de concesionare şi unitatea militară contractantă decide să nu întocmească un studiu de fundamentare, trebuie să existe un document/referat în care se analizează necesitatea şi oportunitatea concesiunii respective
1.5.	– Modelul financiar, dacă este cazul
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Strategia de contractare
3.	Încadrarea valorii estimate a contractului de concesiune (sau a contribuţiei aferente unităţii militare contractante) în sursele de finanţare şi nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.
4.2.	– Justificarea opţiunii de realizare a proiectului prin atribuirea unui contract de concesiune să demonstreze că este mai avantajoasă în raport cu opţiunea de atribuire a unui contract de achiziţie publică
4.3.

– Din concluziile studiului de fundamentare/referatului de necesitate şi oportunitate să rezulte explicit că:
1. a) proiectul este realizabil;
2. b) proiectul răspunde cerinţelor şi politicilor unităţii militare contractante;
3. c) au fost luate în considerare mai multe variante de realizare a proiectului;
4. d) varianta de realizare a proiectului prin atribuirea unui contract de concesiune este mai avantajoasă în raport cu varianta de atribuire a unui contract de achiziţie publică;
5. e) proiectul beneficiază de susţinere financiară, menţionând, dacă este cazul, care este contribuţia unităţii militare contractante.

– Strategia de contractare să cuprindă:
1. a) date despre unitatea militară contractantă;
2. b) informaţii privind consultarea pieţei, dacă este cazul;
3. c) informaţii privind caracteristicile pieţei căreia i se adresează concesiunea;
4. d) descrierea relaţiei între obiectul, constrângerile asociate şi complexitatea contractului şi resursele disponibile la nivel de unitate militară contractantă;
5. e) justificarea privind determinarea valorii estimate a contractului, precum şi orice alte elemente legate de obţinerea de beneficii pentru unitatea militară contractantă şi/sau îndeplinirea obiectivelor comunicate la nivelul sectorului administraţiei publice în care activează entitatea;
6. f) justificarea privind alegerea procedurii de atribuire, dacă este cazul;
7. g) justificarea privind decizia de a reduce termenele, dacă este cazul;
8. h) justificarea privind alegerea criteriilor de calificare şi selecţie;
9. i) justificarea privind alegerea criteriilor de atribuire şi a stabilirii ponderilor acestora;
10. j) prezentarea beneficiilor pentru unitatea militară contractantă şi a modului de îndeplinire a obiectivelor la nivelul sectorului administraţiei publice în care activează entitatea contractantă;
11. k) prezentarea altor elemente relevante pentru îndeplinirea necesităţii unităţii militare contractante;
12. l) descrierea contractului de concesiune propus, durata contractului şi modalitatea de îndeplinire a acestuia;
13. m) prezentarea mecanismelor de plată în cadrul contractului, alocarea riscurilor în cadrul acestuia, măsurile de gestionare a riscurilor, stabilirea stimulentelor pentru un anume nivel de performanţă şi a penalităţilor pentru imposibilitatea obţinerii beneficiilor anticipate de unitatea militară contractantă.

4.4.

şi

4.5.

– Justificarea alegerii procedurii de atribuire să fie corespunzătoare prevederilor legale

– Valoarea estimată a contractului să fie justificată ţinând cont de:
1. a) cercetarea pieţei în domeniul de referinţă al obiectului contractului, luându-se în considerare preţurile orientative,
2. b) preţurile finale ale unor contracte similare finalizate, actualizate corespunzător, sau
3. c) analiza preţurilor din catalogul electronic,
4. d) valoarea de plată totală, fără TVA,
5. e) costurile de operare, întreţinere, management, etc.,
6. f) orice opţiuni şi potenţiale prelungiri ale contractului menţionate în documentele achiziţiei.

LISTĂ DE VERIFICARE

MODEL DE ACORD-CADRU DE ACHIZIŢIE PUBLICĂ INCLUS ÎN DOCUMENTAŢIA DE ATRIBUIRE

Cod E.3

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Strategia anuală de achiziţii publice
1.2.	– Programul anual al achiziţiilor publice
1.3.	– Programul achiziţiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanţate din fonduri nerambursabile şi/sau proiecte de cercetare-dezvoltare)
1.4.	– Strategia de contractare/Nota justificativă privind selectarea procedurii de achiziţie
1.5.	– Nota privind calculul valorii estimate minime şi maxime, în cazul în care nu este necesară întocmirea unei strategii de contractare
1.6.	– Fişa obiectivului/proiectului/categoriei de investiţii, dacă este cazul
1.7.	– Lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiţii, dacă este cazul
1.8.	– Actul de aprobare a documentaţiei tehnico-economice a obiectivului de investiţii, dacă este cazul
1.9.	– Acordul sau convenţia de finanţare externă, dacă este cazul
1.10.	– Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare, dacă este cazul
1.11.	– Documentaţia de atribuire
1.12.	– Anunţul de intenţie, dacă este cazul
1.13.	– Anunţul de participare/simplificat/de concurs, anunţul de intenţie valabil în mod continuu sau invitaţia de participare, după caz
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Modelul de acord-cadru de achiziţie publică
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Acordul-cadru de achiziţie publică să fie cuprins în strategia anuală de achiziţii publice şi în programul anual al achiziţiilor publice
3.2.	– Documentele privind achiziţia să fie conforme cu prevederile legislaţiei române şi cu reglementările organismelor internaţionale, dacă este cazul
3.3.	– Procedura de atribuire care urmează a fi aplicată să fie cea stabilită în strategia de contractare, dacă este cazul, sau în programul anual al achiziţiilor publice sau în

	programul achiziţiilor publice la nivel de proiect
3.4.	– Obiectul acordului-cadru de achiziţie publică să fie încadrat în categoria de cheltuieli considerate eligibile, potrivit contractului/ordinului/deciziei de finanţare şi/sau acordului sau convenţiei de finanţare externă şi cu regulile organismului finanţator
3.5.	– Obiectul acordului-cadru este definit clar, conform justificării din strategia de contractare
3.6.	– Documentele privind achiziţia să conţină modelul de contract subsecvent
3.7.	– Condiţiile contractuale să prevadă dreptul autorităţii contractante de denunţare unilaterală a acordului-cadru de achiziţie publică, în condiţiile prevăzute de legislaţia în materia achiziţiilor publice
3.8.	– Documentele privind achiziţia şi modelul de acord-cadru să conţină prevederi, respectiv clauze de revizuire care să stabilească obiectul, limitele şi natura eventualelor modificări sau opţiuni, care să nu afecteze caracterul general al acordului-cadru, precum şi condiţiile în care se poate recurge la acestea, dacă este cazul, cu respectarea legii
3.9.	– Documentele privind achiziţia şi modelul de acord-cadru să prevadă care sunt clauzele care nu pot face obiectul niciunei modificări
3.10.

– Modelul de acord-cadru de achiziţie publică inclus în documentaţia de atribuire să precizeze:
1. a) obiectul;
2. b) părţile si datele de identificare a acestora;
3. c) durata;
4. d) termenele de livrare/prestare a activităţilor ce fac obiectul contractului;
5. e) preţul/tariful unitar/costul sau preţurile/tarifele unitare/costurile;
6. f) formula de ajustare a preţului, dacă este cazul, cu respectarea legii;
7. g) modalităţile şi condiţiile de plată;
8. h) acordarea de avans în condiţiile legii;
9. i) penalităţile în caz de nerespectare a obligaţiilor părţilor;
10. j) modalitatea de constituire a garanţiei de bună execuţie, dacă este cazul;
11. k) anexele la acordul-cadru şi ordinea de precedenţă în interpretarea acestora în cazul apariţiei de prevederi contradictorii;
12. l) în cazul în care acordul-cadru de achiziţie publică se va încheia cu un singur operator economic, modelul de acord-cadru trebuie să prevadă cel puţin:
  1. (1) obligaţiile principale pe care operatorul economic şi le asumă prin ofertă;
  2. (2) preţul unitar pe care operatorul economic l-a prevăzut în ofertă şi pe baza căruia se va determina preţul fiecărui contract subsecvent;

m) în cazul în care acordul-cadru de achiziţie publică este încheiat cu mai mulţi operatori economici, iar contractele subsecvente urmează să fie atribuite prin reluarea competiţiei, acordul-cadru trebuie să prevadă:
1. (1) elementele/condiţiile care rămân neschimbate pe întreaga durată a respectivului acord-cadru;
2. (2) elementele/condiţiile care vor face obiectul reluării competiţiei pentru atribuirea contractelor subsecvente; elementele reofertării se referă la preţ, termene de livrare/prestare/execuţie, caracteristici tehnice, nivel calitativ şi de performanţă şi acestea au fost prevăzute şi în fişa de date a achiziţiei.

Cod E.4

LISTĂ DE VERIFICARE

MODEL DE CONTRACT DE ACHIZIŢIE PUBLICĂ INCLUS ÎN DOCUMENTAŢIA DE ATRIBUIRE

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Bugetul
1.2.	– Strategia anuală de achiziţii publice
1.3.	– Programul anual al achiziţiilor publice
1.4.	– Programul achiziţiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanţate din fonduri nerambursabile şi/sau proiectelor de cercetare-dezvoltare)
1.5.	– Strategia de contractare/Nota justificativă privind selectarea procedurii de achiziţie, după caz
1.6.	– Nota privind calculul valorii estimate, în cazul în care nu este necesară întocmirea unei strategii de contractare
1.7.	– Fişa obiectivului/proiectului/categoriei de investiţii, dacă este cazul
1.8.	– Lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiţii, dacă este cazul
1.9.	– Actul de aprobare a documentaţiei tehnico-economice a obiectivului de investiţii, dacă este cazul
1.10.	– Acordul sau convenţia de finanţare externă, dacă este cazul
1.11.	– Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare, dacă este cazul
1.12.	– Documentaţia de atribuire
1.13.	– Anunţul de intenţie, dacă este cazul
1.14.	– Anunţul de participare/simplificat/de concurs, anunţul de intenţie valabil în mod continuu sau invitaţia de participare, după caz
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Modelul de contract de achiziţie publică
3.	Încadrarea valorii estimate din nota privind calculul valorii estimate/strategia de contractare în nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Contractul să fie cuprins în strategia anuală de achiziţii publice şi în programul anual al achiziţiilor publice
4.2.	– Documentele privind achiziţia să fie întocmite în conformitate cu prevederile legislaţiei române şi cu reglementările organismelor internaţionale, dacă este cazul
4.3.	– Procedura de atribuire care urmează a fi aplicată este cea stabilită în strategia anuală de achiziţii publice şi în strategia de contractare, dacă este cazul
4.4.	– Obiectul contractului să fie încadrat în categoria de cheltuieli considerate eligibile, potrivit contractului/ordinului/deciziei de finanţare şi/sau acordului sau convenţiei de finanţare externă şi cu regulile organismului finanţator
4.5.	– Obiectul contractului este definit clar, conform justificării din strategia de contractare
4.6.	– Condiţiile contractuale să prevadă dreptul autorităţii contractante de denunţare unilaterală a contractului de achiziţie publică, în condiţiile prevăzute de legislaţia în materia achiziţiilor publice
4.7.	– Documentele privind achiziţia şi modelul de contract să conţină prevederi, respectiv clauze de revizuire care să stabilească obiectul, limitele şi natura eventualelor modificări sau opţiuni, care să nu afecteze caracterul general al contractului, precum şi condiţiile în care se

	poate recurge la acestea, dacă este cazul, cu respectarea legii
4.8.	– Documentele privind achiziţia şi modelul de contract să prevadă care sunt clauzele care nu pot face obiectul niciunei modificări
4.9.

– Modelul de contract inclus în documentaţia de atribuire să precizeze:
1. a) părţile şi datele de identificare a acestora;
2. b) obiectul contractului;
3. c) preţul/costul contractului;
4. d) durata;
5. e) formula de ajustare a preţului, dacă este cazul, cu respectarea legii;
6. f) modalităţile şi condiţiile de plată;
7. g) acordarea de avans în condiţiile legii;
8. h) penalităţile în caz de nerespectare a obligaţiilor părţilor;
9. i) constituirea garanţiei de bună execuţie, dacă este cazul;
10. j) anexele la contract şi ordinea de precedenţă în interpretarea acestora în cazul apariţiei de prevederi contradictorii.

Cod E.5

LISTĂ DE VERIFICARE

MODEL DE CONTRACT DE CONCESIUNE DE LUCRĂRI SAU SERVICII INCLUS ÎN DOCUMENTAŢIA DE ATRIBUIRE

(UNITATEA MILITARĂ ESTE CONCEDENT)

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Bugetul
1.2.
1.3.	– Nota aprobată privind calculul valorii estimate, în cazul în care nu este necesară întocmirea unei strategii de contractare
1.4.	– Fişa obiectivului/proiectului/categoriei de investiţii, dacă este cazul
1.5.	– Lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiţii, dacă este cazul
1.6.	– Actul de aprobare a documentaţiei tehnico-economice a obiectivului de investiţii, dacă este cazul
1.7.	– Acordul sau convenţia de finanţare externă, dacă este cazul
1.8.	– Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare, dacă este cazul
1.9.	– Documentaţia de atribuire
1.10.	– Anunţul de intenţie, pentru servicii sociale sau alte servicii specifice prevăzute în Anexa 3 la Legea nr.100/2016
1.11.	– Anunţul de concesionare, dacă procedura de concesionare nu se încadrează în categoria excepţiilor definite în art. 64 şi art. 65 din Legea nr. 100/2016
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Modelul de contract de concesiune
3.	Încadrarea valorii estimate a contractului de concesiune (sau a contribuţiei aferente unităţii militare contractante) în nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Procedura de atribuire ce urmează a fi aplicată să fie cea stabilită în strategia de contractare/nota justificativă/studiul de fundamentare, după caz

– Strategia de contractare, dacă este cazul sau
– Nota justificativă/Studiul de fundamentare privind selectarea procedurii de achiziţie

4.2.	– Justificarea alegerii procedurii de atribuire să fie corespunzătoare prevederilor legale (se verifică în cazul în care nu există strategie de contractate, potrivit legii)
4.3.	– Valoarea estimată să fie calculată în conformitate cu prevederile legale (se verifică în cazul în care nu există strategie de contractare, potrivit legii)
4.4.	– Documentele privind achiziţia să fie conforme cu prevederile legislaţiei române şi cu reglementările organismelor internaţionale, dacă este cazul
4.5.	– Obiectul contractului să fie încadrat în categoria de cheltuieli considerate eligibile, potrivit contractului/ordinului/deciziei de finanţare şi/sau acordului sau convenţiei de finanţare externă şi cu regulile organismului finanţator, dacă este cazul
4.6.

– Modelul de contract inclus în documentaţia de atribuire să precizeze:
1. a) părţile şi datele de identificare a acestora care vor fi completate ulterior;
2. b) obiectul contractului clar definit, conform justificării din strategia de contractare;
3. c) mecanismele de plată în cadrul contractului:
  1. (1) să stabilească modul de remunerare a concesionarului;
  2. (2) în cazul contractelor de concesiune de lucrări în care plata pentru utilizarea activelor ce fac obiectul contractului, inclusiv cele rezultate în urma implementării acestuia, se face direct de către utilizatorii finali, unitatea militară contractantă stabileşte un mecanism de plată bazat pe nivelul cererii;
  3. (3) să prevadă modul de recuperare a costurilor de către concesionar;
  4. (4) în cazul modalităţilor şi proiectelor de transport, care pot fi viabile din punct de vedere economic, dar nu şi din punct de vedere financiar, precum şi a altor servicii publice sau municipale, să prevadă mecanismul de plată bazat pe plăţi de disponibilitate.
4. d) cuantificarea şi alocarea explicită a riscurilor pe întreaga durată a contractului de concesiune: în mod obligatoriu, contractul trebuie sa conţină clauze prin care concesionarul să preia cea mai mare parte din riscurile de operare aferente contractului de concesiune;
5. e) concedentul nu se obligă la plata niciunei sume de bani dacă prin contract se stabileşte faptul că riscul de operare este preluat integral de concesionar; în acest caz, contractul poate prevede o redevenţă pe care o primeşte concedentul, stabilită la un nivel fix sau într-un anumit procent din cuantumul veniturilor încasate de concesionar de la utilizatorii finali ca urmare a activităţilor realizate;
6. f) dacă riscurile de operare sunt împărţite între concedent şi concesionar, contractul de concesiune trebuie sa prevadă explicit contribuţia financiară a concedentului pe parcursul derulării contractului, precum şi alte angajamente ale acestuia, ca sprijin complementar;
7. g) formula de ajustare a preţurilor, dacă este cazul, cu respectarea legii;
8. h) nivelul de performanţă şi de calitate al activităţilor pe care concesionarul urmează să le efectueze, precum şi modul în care acesta trebuie să răspundă în eventuale situaţii de urgenţă, stabilind în acest sens indicatori relevanţi şi măsurabili pe baza cărora se va realiza verificarea modului de respectare a obligaţiilor contractuale;
9. i) dreptul concedentului de a verifica îndeplinirea cerinţelor de performanţă şi calitate a activităţilor realizate de concesionar, asigurându-se în acest sens inclusiv dreptul de a verifica documente relevante cu privire la aceste aspecte;
10. j) modul în care concesionarul se obligă să prezinte concedentului rapoarte periodice sau la solicitarea acestuia din urmă, cu privire la modul de realizare a anumitor parametri pe parcursul derulării contractului;
11. k) procedura legală prin care, la momentul începerii proiectului, se realizează transferul de la concedent la concesionar al infrastructurii sau al oricăror bunuri ce vor fi utilizate în derularea concesiunii, şi faptul că lista acestora se constituie în anexe ale contractului de concesiune;
12. l) clauze care fac distincţia dintre bunurile de retur şi bunurile proprii, precum şi regimul juridic al acestora;
13. m) clauze privind obligaţia concesionarului de a întreţine şi dezvolta bunurile de retur încredinţate de concedent (dacă este cazul) pentru efectuarea activităţilor cuprinse în contractul de concesiune;

n) clauze privind revenirea de plin drept, gratuit şi libere de orice sarcini a bunurilor de retur la concedent, la încetarea contractului de concesiune;
o) procedura legală prin care, la momentul finalizării proiectului, se realizează transferul obiectului concesiunii de la concesionar la concedent;
p) penalităţile în caz de nerespectare a obligaţiilor părţilor;
q) clauze privind răspunderea solidară sau nu a operatorului economic cu cea a terţului/terţilor susţinător/susţinători în legătură cu executarea contractului de concesiune;
r) clauze specifice care să permită unităţii militare contractante să urmărească orice pretenţie la daune pe care concesionarul ar putea să o aibă împotriva terţului/terţilor susţinător/susţinători pentru nerespectarea obligaţiilor asumate prin angajamentul de susţinere ferm, cum ar fi, dar fără a se limita la, prin cesiunea drepturilor contractantului către unitatea militară contractantă, cu titlu de garanţie;
s) angajamentul de susţinere prezentat de terţul/terţii susţinător/susţinători conform legii face parte integrantă din contractul de concesiune în legătură cu care s-a acordat susţinerea;
t) cuantumul şi modul de constituire a garanţiilor;
u) clauze de revizuire care să stabilească obiectul, limitele şi natura eventualelor modificări sau opţiuni, care să nu afecteze caracterul general al contractului de concesiune, precum şi condiţiile în care se poate recurge la acestea, dacă este cazul, cu respectarea legii;
v) clauze care nu pot face obiectul niciunei modificări;
w) posibilitatea de denunţare unilaterală a contractului de concesiune de către concedent, în condiţiile prevăzute de legislaţia în materia achiziţiilor publice;
x) durata concesiunii, asumată prin strategia de contractare;
y) modalitatea de efectuare a plăţilor direct subcontractanţilor propuşi în ofertă, corespunzător părţii/părţilor din contract îndeplinite de aceştia, la solicitare;
„) valoarea concesiunii, din care contribuţia unităţii militare contractante;
aa) termenele de executare/prestare a activităţilor ce fac obiectul contractului;
bb) anexele la contract şi ordinea de precedenţă în interpretarea acestora în cazul apariţiei de prevederi contradictorii.

Cod E.6

LISTĂ DE VERIFICARE

ACORD-CADRU DE ACHIZIŢIE PUBLICĂ

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Strategia anuală de achiziţii publice
1.2.	– Programul anual al achiziţiilor publice
1.3.	– Programul achiziţiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanţate din fonduri nerambursabile şi/sau proiectelor de cercetare-dezvoltare)
1.4.	– Strategia de contractare/Nota justificativă privind selectarea procedurii de achiziţie, după caz
1.5.	– Nota privind calculul valorii estimate minime şi maxime, în cazul în care nu este necesară întocmirea unei strategii de contractare
1.6.	– Fişa obiectivului/proiectului/categoriei de investiţii, dacă este cazul
1.7.	– Lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiţii, dacă este cazul
1.8.	– Acordul sau convenţia de finanţare externă, dacă este cazul
1.9.	– Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare, dacă este cazul
1.10.	– Actul de aprobare a documentaţiei tehnico-economice a obiectivului de investiţii, dacă este cazul
1.11.	– Documentaţia de atribuire completă, aşa cum a fost publicată în SEAP, clarificări/erate la documentaţia de atribuire, dacă este cazul
1.12.	– Actul de numire/desemnare a comisiei de evaluare/negociere sau a juriului, după caz

1.13.	– Contestaţii la documentaţia de atribuire, dacă este cazul, şi documentele privind soluţionarea
1.14.	– Anunţul de participare/simplificat/de concurs, publicate în SEAP/anunţul de intenţie valabil în mod continuu sau invitaţia de participare, erate, clarificări publicate, dacă este cazul
1.15.	– Oferta/ofertele desemnată/desemnate câştigătoare şi clarificările aferente ofertei/ofertelor, dacă este cazul
1.16.	– Raportul procedurii de atribuire
1.17.	– Comunicările către ofertanţi a rezultatului aplicării procedurii de atribuire
1.18.	– Documentul privind soluţionarea contestaţiilor privind rezultatul procedurii de atribuire, dacă este cazul
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Acordul-cadru de achiziţie publică
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Acordul-cadru să fie cuprins în strategia anuală de achiziţii publice şi în programul anual al achiziţiilor publice
3.2.	– Procedura de atribuire aplicată este cea stabilită în strategia de contractare, dacă este cazul, sau în programul anual al achiziţiilor publice sau în programul achiziţiilor publice la nivel de proiect
3.3.	– Obiectul acordului-cadru să fie încadrat în categoria de cheltuieli considerate eligibile, potrivit contractului/ordinului/deciziei de finanţare şi/sau acordului sau convenţiei de finanţare externă şi cu regulile organismului finanţator
3.4.	– Acordul-cadru să fie întocmit potrivit modelului de acord-cadru inclus în documentaţia de atribuire cu toate clarificările şi modificările aduse de autoritatea contractantă în perioada de clarificări, completat cu datele din oferta/ofertele declarată/declarate câştigătoare în raportul procedurii de atribuire de achiziţii publice; dacă apar modificări în avantajul autorităţii contractante, acestea sunt justificate printr-o notă separată
3.5.	– Niciuna dintre clauzele obligatorii nu a fost modificată, iar modificările efectuate conform punctului 3.4. nu afectează caracterul general al acordului-cadru şi drepturile autorităţii contractante
3.6.	– Acordul-cadru de achiziţii publice să fie încheiat în perioada de valabilitate a ofertei/ofertelor şi a garanţiei de participare
3.7.	– Acordul-cadru să conţină modelul de contract subsecvent
3.8.	j) în cazul în care acordul-cadru este încheiat cu mai mulţi operatori economici, iar contractele subsecvente urmează să fie atribuite prin reluarea competiţiei, acordul-cadru trebuie să prevadă: (1) elementele/condiţiile care rămân neschimbate pe întreaga durată a respectivului

– Acordul-cadru să precizeze:
1. a) părţile şi datele de identificare ale acestora;
2. b) obiectul acordului-cadru;
3. c) durata;
4. d) preţul/tariful unitar/costul sau preţurile/tarifele unitare/costurile;
5. e) formula de ajustare a preţului, dacă este cazul, cu respectarea legii;
6. f) modalităţile şi condiţiile de plată;
7. g) acordarea de avans în condiţiile legii;
8. h) penalităţile în caz de nerespectare a obligaţiilor părţilor;
9. i) în cazul în care acordul-cadru este încheiat cu un singur operator economic, acesta trebuie să prevadă cel puţin:
  1. (1) obligaţiile principale pe care operatorul economic şi le-a asumat prin ofertă;
  2. (2) preţul unitar pe care operatorul economic l-a prevăzut în ofertă şi pe baza căruia se va determina preţul fiecărui contract atribuit ulterior.

acord;

(2) numărul de operatori economici cu care se încheie acordul-cadru este mai mic decât numărul maxim din anunţul de participare;
(3) elementele/condiţiile care vor face obiectul reluării competiţiei pentru atribuirea contractelor subsecvente; elementele reofertării se referă la preţ, termene de livrare/prestare/execuţie, caracteristici tehnice, nivel calitativ şi de performanţă şi acestea au fost prevăzute şi în fişa de date a achiziţiei.

Cod E.7

LISTĂ DE VERIFICARE

ACT ADIŢIONAL LA ACORDUL-CADRU DE ACHIZIŢIE PUBLICĂ

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Acordul-cadru de achiziţie publică şi actele adiţionale anterioare, dacă este cazul
1.2.	– Documentele achiziţiei iniţiale, prin care se face dovada prevederilor privind posibilitatea de modificare a acordului-cadru de achiziţie publică
1.3.	– Nota justificativă care însoţeşte propunerea de act adiţional privind necesitatea modificării acordului-cadru de achiziţie publică
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Actul adiţional la acordul-cadru de achiziţie publică
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Modificările, indiferent dacă sunt sau nu sunt evaluabile în bani şi indiferent de valoarea acestora, să fie prevăzute în documentele achiziţiei iniţiale sub forma unor clauze de revizuire clare, precise şi fără echivoc, care pot include clauze de revizuire a valorii maxime sau orice alte opţiuni
3.2.	– Încadrarea modificării în prevederile legale, astfel încât să nu fie necesară organizarea unei noi proceduri de atribuire
3.3.	– Clauzele de revizuire să precizeze obiectul, limitele şi natura eventualelor modificări sau opţiuni, precum şi condiţiile în care se poate recurge la acestea şi să nu introducă modificări sau opţiuni care ar afecta caracterul general al acordului-cadru de achiziţie publică
3.4.	– În situaţia în care modificarea se face fără organizarea unei noi proceduri de atribuire, nu este permisă modificarea preţului acordului-cadru de achiziţie publică în aşa fel încât noua valoare rezultată în urma respectivei modificări să depăşească pragurile prevăzute de lege pentru publicarea unui anunţ de participare sau a unui anunţ simplificat sau să fi impus organizarea unei alte proceduri de atribuire decât cea aplicată pentru atribuirea acordului-cadru respectiv
3.5.	– Modificarea acordului-cadru nu autorităţii/unităţii militare contractante	vizează	clauze	obligatorii,	nu	afectează	drepturile

LISTĂ DE VERIFICARE

DOCUMENT DE ACTUALIZARE A VALORII OBIECTIVULUI/PROIECTULUI DE INVESTIŢII ŞI A LUCRĂRILOR DE INTERVENŢII, ÎN FUNCŢIE DE EVOLUŢIA INDICILOR DE PREŢURI

Cod E.8

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative

1.1.	– Programul de investiţii publice, după caz
1.2.	– Actul de aprobare a documentaţiei tehnico-economice a obiectivului/proiectului de investiţii sau a documentaţiei de avizare a lucrărilor de intervenţii
1.3.	– Devizul general al obiectivului/proiectului de investiţii sau al lucrărilor de intervenţii
1.4.	– Fişa obiectivului/proiectului/categoriei de investiţii, după caz
1.5.	– Angajamentele legale încheiate
1.6.	– Situaţia plăţilor efectuate conform evidenţelor contabile până la data actualizării
1.7.	– Situaţia restului de executat la data actualizării
1.8.	– Baza de date statistice a Institutului Naţional de Statistică
1.9.	– Nota de calcul al actualizării
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Documentul de actualizare a valorii obiectivului/proiectului de investiţii şi a lucrărilor de intervenţii
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Obiectivul/proiectul de investiţii şi lucrările de intervenţii să fie cuprinse în programul de investiţii publice, după caz
3.2.	– Valoarea cheltuielilor legal efectuate până la data actualizării să fie corectă
3.3.	– Valoarea restului de executat să fie corectă
3.4.	– Actualizarea valorii obiectivului/proiectului de investiţii sau a lucrărilor de intervenţii să fie făcută pe baza evoluţiei indicelui de preţuri de consum lunar (total), comunicat de Institutul Naţional de Statistică, calculat între data întocmirii devizului general şi data actualizării

LISTĂ DE VERIFICARE

PROCES-VERBAL DE SCOATERE DIN FUNCŢIUNE A MIJLOACELOR FIXE/DE DECLASARE A BUNURILOR MATERIALE, SCĂDEREA PIERDERILOR DIN REBUTURI ŞI A CELOR DETERMINATE DE PERISABILITĂŢI

Cod E.9

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Nota privind starea tehnică a mijlocului fix propus a fi scos din funcţiune
1.2.	– Actul constatator al avariei
1.3.	– Devizul estimativ al reparaţiei capitale
1.4.	– Nota justificativă privind descrierea degradării bunurilor materiale
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Procesul-verbal de scoatere din funcţiune a mijlocului fix/de declasare a unor bunuri materiale
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Procesul-verbal respectă normele legale din punct de vedere al formei şi conţinutului
3.2.	– Îndeplinirea condiţiilor scoaterii din funcţiune/declasării

LISTĂ DE VERIFICARE

DECONT PRIVIND CHELTUIELILE OCAZIONATE DE ORGANIZAREA ACŢIUNILOR DE PROTOCOL, A MANIFESTĂRILOR CU CARACTER CULTURAL-ŞTIINŢIFIC SAU A ALTOR ACŢIUNI CU CARACTER SPECIFIC

Cod E.10

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Actul intern de decizie privind organizarea acţiunii de protocol, a manifestării sau a acţiunii cu caracter specific, după caz
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Decontul privind cheltuielile
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Prezentarea în termenul legal a documentelor justificative pentru cheltuielile efectuate
3.2.	– Dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale din punct de vedere al formei şi conţinutului
3.3.	– Încadrarea cheltuielilor în plafoanele legale
3.4.	– Încadrarea valorii cheltuielilor justificate prin decont în angajamentul bugetar
3.5.	– Corectitudinea calculului privind cheltuielile justificate şi, după caz, a penalităţilor de întârziere

LISTĂ DE VERIFICARE

DECONT DE CHELTUIELI PRIVIND DEPLASAREA ÎN STRĂINĂTATE PENTRU ÎNDEPLINIREA UNOR MISIUNI CU CARACTER TEMPORAR

Cod E.11

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Actul intern de decizie privind deplasarea în străinătate
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Decontul de cheltuieli
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Prezentarea în termenul legal a documentelor justificative pentru cheltuielile efectuate
3.2.	– Dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale din punct de vedere al formei şi conţinutului
3.3.	– Corectitudinea calculului privind cheltuielile justificate şi, după caz, a penalităţilor de întârziere
3.4.	– Încadrarea cheltuielilor în plafoanele legale
3.5.	– Încadrarea valorii cheltuielilor justificate prin decont în angajamentul bugetar

LISTĂ DE VERIFICARE

DECONT DE CHELTUIELI PRIVIND JUSTIFICAREA AVANSULUI ACORDAT PENTRU DEPLASĂRI ÎN ŢARĂ ŞI/SAU PENTRU ACHIZIŢII PRIN CUMPĂRARE DIRECTĂ

Cod E.12

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Actul intern de decizie privind deplasarea în ţară sau, după caz, referatul aprobat privind achiziţia directă
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Decontul de cheltuieli
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Prezentarea în termenul legal a documentelor justificative pentru avansul primit
3.2.	– Dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale din punct de vedere al formei şi conţinutului
3.3.	– Corectitudinea calculului privind sumele justificate şi, după caz, a penalităţilor de întârziere
3.4.	– Încadrarea cheltuielilor în plafoanele legale
3.5.	– Încadrarea valorii cheltuielilor justificate prin decont în angajamentul bugetar

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT DE SPONSORIZARE ÎN CARE UNITATEA MILITARĂ ESTE BENEFICIAR AL SPONSORIZĂRII

Cod E.13

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Nota de fundamentare a contractului de sponsorizare
1.2.	– Documentaţia privind derularea operaţiunilor de sponsorizare
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Contractul de sponsorizare
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Dacă unitatea militară desfăşoară sau urmează să desfăşoare o activitate din cele prevăzute la art. 4 din Legea nr. 32/1994
3.2.	– Încadrarea valorii contractului în nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acţiunii (unde este cazul)

LISTĂ DE VERIFICARE

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative

ACT DE DONAŢIE, ÎN CARE UNITATEA MILITARĂ ARE CALITATEA DE DONATAR Cod E.14

1.1.	– Nota de fundamentare a donaţiei
1.2.	– Documentaţia privind derularea operaţiunii de donaţie
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Actul de donaţie
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Încadrarea valorii actului de donaţie în nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acţiunii (unde este cazul)
3.2.	– Dacă se respectă regimul juridic al bunului/bunurilor care face/fac obiectul donaţiei
3.3.	– Dacă bunul/bunurile respectiv/respective este/sunt grevat(e) de datorii

Cod E.15

LISTĂ DE VERIFICARE DISPOZIŢIE DE ÎNCASARE CĂTRE CASIERIE

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Decontul de cheltuieli prezentat de titularul de avans
1.2.	– Decizia de imputare
1.3.	– Alte documente din care rezultă obligaţii de plată în sarcina unor persoane
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Dispoziţia de încasare
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Corectitudinea calculului sumei ce urmează a fi încasată şi, după caz, a penalităţilor de întârziere
3.2.	– Încadrarea sumei de cheltuieli în limita decontului

Cod E.16

LISTĂ DE VERIFICARE CERERE DE PREFINANŢARE

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Bugetul
1.2.	– Contractul/decizia/ordinul de finanţare
1.3.	– Prognoza fluxului de prefinanţare
1.4.	– Copie extras cont disponibil din fonduri europene, copie extras cont trezorerie, după caz
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
2.2.	– Cererea de prefinanţare
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Încadrarea fondurilor solicitate prin cererea de fonduri în:


3.2.
3.3.	– Respectarea mecanismului stabilit în acordurile de finanţare
3.4.

a) limitele prevăzute în bugetul alocat programului;
b) nivelul prevăzut în actul normativ de aprobare a acţiunii (acolo unde este cazul);
c) nivelul rezultat din prognoza fluxului de prefinanţare.

– Stabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite, având în vedere:
1. a) fondurile comunitare anterioare existente şi neutilizate, conform soldului din extrasul de cont;
2. b) ca întreaga sumă să fie utilizată până la finele perioadei pentru care se solicită fondurile europene.

– Completarea corectă a cererii de prefinanţare cu privire la:
1. a) autoritatea de management/unitatea de plată/beneficiarul final;
2. b) conturile de trezorerie;
3. c) conturile de disponibilităţi deschise la unităţile bancare;
4. d) calculul sumelor solicitate anterior şi neutilizate;
5. e) celelalte rubrici prevăzute de formular.

Cod E.17

LISTĂ DE VERIFICARE CERERE DE FONDURI EUROPENE

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Bugetul
1.2.	– Contractul/decizia/ordinul de finanţare
1.3.	– Nota justificativă
1.4.	– Declaraţia de cheltuieli
1.5.	– Cash flow-ul sumelor previzionate
1.6.	– Raportarea financiară
1.7.	– Raportul asupra progresului înregistrat
1.8.	– Situaţia cofinanţării de la bugetul de stat
1.9.	– Reconcilierea bancară
1.10.	– Copia extrasului de cont de disponibil din fonduri europene, copia extrasului de cont trezorerie, după caz
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct. 1.
2.2.	– Cererea de fonduri europene
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.
3.2.
3.3.	– Respectarea mecanismului stabilit în acordurile de finanţare
3.4.	– Respectarea condiţionalităţilor impuse pentru alimentarea conturilor
3.5.	– Completarea corectă a cererii de fonduri cu privire la:

– Încadrarea fondurilor solicitate prin cererea de fonduri în:
1. a) limitele prevăzute în bugetul alocat programului;
2. b) nivelul prevăzut în actul normativ de aprobare a acţiunii (acolo unde este cazul);
3. c) nivelul rezultat din cash flow-ul sumelor previzionate.

– Stabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite, având în vedere:
1. a) fondurile anterioare existente şi neutilizate, conform soldului din extrasul de cont;
2. b) ca întreaga sumă să fie utilizată până la finele perioadei pentru care se solicită fondurile europene.

a) autoritatea de management/unitatea de plată;
b) conturile de trezorerie;
c) conturile de disponibilităţi deschise la unităţile bancare;
d) calculul sumelor solicitate anterior şi neutilizate;
e) celelalte rubrici prevăzute de formular.

LISTĂ DE VERIFICARE

DOCUMENTE DE PLATĂ/ÎNCASARE VALUTARE, ALTELE DECÂT CELE AFERENTE ÎMPRUMUTURILOR EXTERNE (TABELE NOMINALE PENTRU PLATA AVANSURILOR ÎN VALUTĂ, NOTE DE CONTABILITATE ALE BĂNCII, BORDEROURI Ş.A.)

Cod E.18

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Nota de fundamentare
1.2	– Ordin de vânzare-cumpărare valută
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Actele justificative de la pct.1
2.2.	– Ordonanţarea de plată externă
3.	Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele justificative pentru:
3.1.	– Natura plăţii
3.2.	– Beneficiarul sumei
3.3.	– Banca beneficiarului şi contul
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul angajamentului bugetar
4.2.	– Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul angajamentului legal
4.3.	– Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul sumei datorate rezultat în urma operaţiunii de lichidare
4.4.	– Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul disponibilului în cont
4.5	– Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată

LISTĂ DE VERIFICARE

PROIECTUL ORDINULUI DE ZI PE UNITATE PRIVIND ALOCAREA/SCOATEREA DE LA PLATA SOLDEI/SALARIULUI ŞI ALTOR DREPTURI BĂNEŞTI CUVENITE PERSONALULUI

Cod E.19

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Certificatul de alocare la drepturi băneşti/alte documente de alocare la plata drepturilor în bani cuvenite personalului
1.2.	– Contractul individual de muncă/similar
1.3.	– Ordinul/decizia/actul administrativ privind numirea, mutarea sau schimbarea raporturilor de muncă/serviciu, după caz
1.4.	– Nota de lichidare/similar
1.5.	– Adeverinţe, pontaje sau alte documente de evidenţă a timpului lucrat în anumite condiţii

1.6.	– Nota de fundamentare sau alte documente justificative
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Actele justificative de la pct.1
2.2.	– Ordinul de zi pe unitate privind alocarea/scoaterea de la drepturi, încadrarea în actele normative care reglementează plata drepturilor băneşti
2.3.	– Existenţa semnăturilor autorizate pe documentele justificative
2.4.	– Existenţa vizei compartimentului juridic, precum şi a semnăturilor persoanelor autorizate din compartimentele de specialitate
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul angajamentului bugetar
3.2.	– Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul angajamentului legal
3.3.	– Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul sumei datorate rezultat în urma operaţiunii de lichidare
3.4.	– Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul disponibilului în cont
3.5	– Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată

LISTĂ DE VERIFICARE

DOCUMENTUL PRIVIND SCĂDEREA DIN GESTIUNE A UNOR PAGUBE CARE NU SE DATOREAZĂ VINOVĂŢIEI UNEI PERSOANE

Cod E.20

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa actelor justificative
1.1.	– Proces-verbal de cercetare administrativă
1.2.	– Referate sau rapoarte de analiză, după caz
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Actele justificative de la pct.1
2.2.	– Proces-verbal de cercetare administrativă
2.3	– Avizul compartimentului juridic privind scăderea din gestiune a unor pagube care nu se datorează vinovăţiei unei persoane.
3.	– Se verifică dacă aprobarea scăderii din evidenţa contabilă a pagubelor s-a efectuat cu respectarea prevederilor legale în vigoare din domeniul răspunderii materiale a militarilor

Cod E.21

LISTĂ DE VERIFICARE BONUL DE CONSUM

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa actelor justificative
1.1.	– Referate sau rapoarte de necesitate, după caz
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.	– Actele justificative de la pct.1
2.2	– Bonul de consum
3.	Încadrarea sumei propuse la plată în :
3.1.	– Nivelul angajamentului bugetar
3.2.	– Valoarea cheltuielilor lichidate
3.3.	– Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de disponibil, după caz
4.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
4.1.	– Încadrarea valorii documentelor în nivelul creditelor bugetare
4.2.	– Încadrarea valorii documentelor în nivelul angajamentului bugetar
4.3.	– Încadrarea valorii documentelor în limitele prevăzute de normele legale
4.4.	– Încadrarea valorii documentelor în nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acţiunii (unde este cazul)

Cod E.22

LISTĂ DE VERIFICARE

BONUL DE PREDARE – TRANSFER RESTITUIRE

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Referate sau rapoarte de necesitate, după caz
1.2.	Comandă act de justificare
1.3.	Dispoziţii ale şefului unităţii privind predarea în depozitul unităţii a bunurilor materiale rezultate în urma procesului de reparare, recondiţionare a armamentului şi tehnicii de luptă
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct.1
2.2	– Bonul de predare -transfer restituire
3.	Îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi regularitate
3.1.	– Încadrarea valorii documentelor în normele şi prevederile legale în vigoare
3.2.	– Încadrarea denumirii bunurilor în nomenclatorul bunurilor materiale aflate pe arme (specialităţi)
3.3.	– Încadrarea în cantităţile de bunuri materiale reflectate în evidenţa analitică
3.4.	– Încadrarea valorii documentelor în nivelul creditelor bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de disponibil, după caz
4.	Corespondenţa dintre conţinutul actelor justificative în ceea ce priveşte:
4.1.	– Fundamentarea necesarului de materiale a fi transferat, întocmit de compartimentul care solicită mişcarea bunurilor materiale
4.2.	– Existenţa semnăturilor persoanelor autorizate din compartimentele de specialitate
4.3.	– Completarea formularului cu toate datele cerute de acesta
4.4.	– Urmărirea respectării realităţii, legalităţii şi regularităţii operaţiei de eliberare pentru folosinţa materialelor, obiectelor de inventar sau pieselor de schimb, precum şi la retragerea acestora în magazii sau depozite

Cod E.23

LISTĂ DE VERIFICARE

BONUL DE MIŞCARE A ACTIVULUI FIX

Nr. Crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Referate sau rapoarte de necesitate, după caz
1.2.	– Dispoziţii sau alte documente prin care se dispune mişcarea mijloacelor fixe în cadrul unităţii, respectiv a unităţii, subunităţii şi formaţiunii militare, fără contabilitate proprie, subordonate aceluiaşi eşalon de asigurare
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct.1
2.2.	– Bonul de mişcare a activului fix
2.3	– Aprobarea prealabilă a ordonatorului de credite pe documentele justificative de la pct. 1.1., respectiv 1.2.
3.	Încadrarea mijloacelor fixe propuse a fi transferate în:
3.1.	– Normele şi prevederile legale în vigoare
3.2.	– Nomenclatorul bunurilor materiale aflate pe arme (specialităţi)
3.3.	– Documentele care atestă existentul mijloacelor fixe propuse a fi transferate (lista de inventariere, situaţia mijloacelor fixe)
4.	Corespondenţa dintre conţinutul actelor justificative în ceea ce priveşte:
4.1.	– Existenţa referatului de necesitate întocmit de compartimentul care solicită mişcarea mijloacelor fixe
4.2.	– Existenţa semnăturilor persoanelor autorizate din compartimentele de specialitate
4.3.	– Respectarea realităţii, legalităţii şi regularităţii operaţiei de mişcare a mijloacelor fixe între magazii, depozite şi locuri de folosinţă

Cod. E.24

LISTĂ DE VERIFICARE ORDIN DE DISTRIBUŢIE (TRANSFER)

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Confirmarea scrisă a unităţii militare predătoare prin care se specifică datele necesare întocmirii ordinului de distribuţie (transfer)
2.	Se verifică realitatea, legalitatea şi regularitatea operaţiei de distribuire, redistribuire sau transfer a bunurilor materiale între unităţile militare
3.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
3.1.	– Documentele justificative de la pct. 1
3.2.	– Existenţa confirmării scrise a unităţii militare predătoare
4.	Completarea corectă a ordinului de distribuţie cu privire la:
4.1.	– Denumirea unităţii predătoare şi a unităţii primitoare a bunurilor transferate
4.2.	– Cantitatea de bunuri materiale solicitate a fi transferate
4.3.	– Codul bunurilor materiale
4.4.	– Semnăturile autorizate

4.5.	– Celelalte rubrici prevăzute de formular

Cod E.25

LISTĂ DE VERIFICARE ACTUL DE PRIMIRE

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative:
1.1.	– Proces-verbal de recepţie întocmit de comisia unităţii militare primitoare
1.2.	– Inventarul materialelor aflate asupra militarului (pentru bunurile materiale aflate asupra militarilor, elevilor mutaţi dintr-o unitate militară în alta sau detaşaţi)
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct.1
2.2	– Actul de primire
3.	Încadrarea bunurilor materiale transformate în:
3.1.	– Nomenclatorul bunurilor materiale aflate pe arme (specialităţi)
3.2.	– Existentul din contabilitatea analitică a bunurilor materiale de la unitatea predătoare
4.	Se verifică:
4.1.	– Existenţa NRCD şi a inventarului materialelor aflate asupra militarului
4.2.	– Realitatea, legalitatea şi regularitatea operaţiilor de distribuire, redistribuire sau transfer a bunurilor materiale între unităţile militare
4.3.	– Existenţa semnăturilor persoanelor autorizate din compartimentele de specialitate
4.4.	– Înscrierea menţiunilor necesare preluării în contabilitatea analitică a unităţii primitoare în cazul bunurilor materiale de natura mijloacelor fixe (anul dării în folosinţă, amortizarea cumulată şi rămasă etc.)

COD E.26

LISTĂ DE VERIFICARE BORDEROUL DE REPARTIŢIE – DISTRIBUŢIE

Nr. crt.	Obiectivele verificării
l.	Existenţa documentelor justificative
1.1.	– Referate sau rapoarte de necesitate, după caz
1.2.	– Borderoul centralizator în caz de îmborderare
2.	Existenţa avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar- contabil/de specialitate emitent, precum şi a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale şi procedurilor interne, după caz, pentru:
2.1.	– Documentele justificative de la pct.1
2.2.	– Alte documente pe baza cărora se fac distribuţii de bunuri materiale pentru întreţinere, mici reparaţii, drepturi materiale ce se cuvin personalului conform normelor etc.
2.3	– Borderoul de repartiţie-distribuţie
3.	Încadrarea bunurilor materiale distribuite în:
3.1.	– Normele legale privind materialele de întreţinere, de efectuare a unor mici reparaţii etc.
3.2.	– Drepturile ce se cuvin personalului pentru materialele primite de acesta: notă de comandă pentru confecţii cadre, rechizite pentru birou etc.
3.3.	– Existentul de materiale din contabilitatea analitică
4.	Se verifică:

4.1.	– Semnăturile de primire ale persoanelor beneficiare a bunurilor materiale distribuite
4.2.	– Existenţa semnăturilor persoanelor autorizate din compartimentele de specialitate
4.3.	– Aprobarea comandantului/şefului unităţii militare
4.4.	– Referatul de necesitate întocmit de compartimentul care solicită bunurile materiale pentru dare în consum
4.5.	– Realitatea, legalitatea şi regularitatea operaţiei de eliberare în consum a bunurilor materiale

G. Lista actelor normative cuprinse în coloana a doua din Cadrul specific al operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv propriu

Nr. crt.	Actul normativ	Publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I / Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
1.	Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 al Parlamentului European şi al Consiliului din 5 noiembrie 2002 privind Vocabularul comun al achiziţiilor publice (CPV)	J.O. al U.E. seria L nr. 340/ 2002
2.	Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006 al Comisiei din 8 decembrie 2006 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Regulamentului (CE) nr. 1.083/2006 al Consiliului de stabilire a anumitor dispoziţii generale privind Fondul European de Dezvoltare Regională, Fondul Social European şi Fondul de coeziune şi a Regulamentului (CE) nr. 1080/2006 al Parlamentului European şi al Consiliului privind Fondul European de Dezvoltare Regională	J.O. al U.E. seria L nr. 371/ 2006
3.	Regulamentul (CE) nr. 498/2007 al Comisiei din 26 martie 2007 de stabilire a unor norme detaliate pentru punerea în aplicare a Regulamentului (CE) nr. 1198/2006 al Consiliului privind Fondul European pentru Pescuit	J.O. al U.E. seria L nr. 120/ 2007
4.	Regulamentul (UE, EURATOM) nr. 966/2012 al Parlamentului European şi al Consiliului din 25 octombrie 2012, privind normele financiare aplicabile bugetului general al Uniunii şi de abrogare a Regulamentului (CE, EURATOM) nr. 1605/2002 al Consiliului	J.O. al U.E. seria L nr. 298/2012
5.	Regulamentul (UE) nr. 1.300/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului din 17 decembrie 2013 privind Fondul de coeziune şi de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1084/2006	J.O. al U.E. seria L nr. 347/2013
6.	Regulamentul (UE) nr. 1.301/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului din 17 decembrie 2013 privind Fondul european de dezvoltare regională şi dispoziţiile specifice aplicabile obiectivului referitor la investiţiile pentru creştere economică şi locuri de muncă şi de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1080/2006	J.O. al U.E. seria L nr. 347/2013
7.	Regulamentul (UE) nr. 1.303/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului din 17 decembrie 2013 de stabilire a unor dispoziţii comune privind Fondul european de dezvoltare regională, Fondul social european, Fondul de coeziune, Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală şi Fondul european pentru pescuit şi afaceri maritime, precum şi de stabilire a unor dispoziţii generale privind Fondul european de dezvoltare regională, Fondul social european, Fondul de coeziune şi Fondul european pentru pescuit şi afaceri maritime şi de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1083/2006 al Consiliului	J.O. al U.E. seria L nr. 347/2013
8.	Regulamentul (UE) nr. 1.304/2013 al Parlamentului European şi al	J.O. al U.E. seria L

	Consiliului din 17 decembrie 2013 privind Fondul social european şi de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1081/2006 al Consiliului	nr. 347/2013
9.	Regulamentul (UE) nr. 1.305/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului din 17 decembrie 2013 privind sprijinul pentru dezvoltare rurală acordat din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală (FEADR) şi de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1698/2005 al Consiliului	J.O. al U.E. seria L nr. 347/2013
10.	Regulamentul (UE) nr. 508/2014 al Parlamentului European şi al Consiliului din 15 mai 2014 privind Fondul european pentru pescuit şi afaceri maritime şi de abrogare a Regulamentelor (CE) nr. 2328/2003, (CE) nr. 861/2006, (CE) nr. 1198/2006 şi (CE) nr. 791/2007 ale Consiliului şi a Regulamentului (UE) nr. 1255/2011 al Parlamentului European şi al Consiliului	J.O. al U.E. seria L nr. 149/2014
11.	Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 809/2014 al Comisiei din 17 iulie 2014 de stabilire a normelor de aplicare a Regulamentului (UE) nr. 1306/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului în ceea ce priveşte sistemul integrat de administrare şi control, măsurile de dezvoltare rurală şi ecocondiţionalitatea	J.O. al U.E. seria L nr. 227/2014
12.	Legea contabilităţii nr. 82/1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 454/2008
13.	Legea nr. 15/1994 privind amortizarea capitalului imobilizat în active corporale şi necorporale, republicată, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 242/1999
14.	Legea nr. 32/1994 privind sponsorizarea, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 129/1994
15.	Legea nr. 33/1994 privind exproprierea pentru cauză de utilitate publică, republicată	Nr. 472/2011
16.	Legea nr. 213/1998 privind bunurile proprietate publică, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 448/1998
17.	Legea nr. 188/1999 privind Statutul funcţionarilor publici, republicată, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 365/2007
18.	Legea administraţiei publice locale nr. 215/2001, republicată, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 123/2007
19.	Legea nr. 76/2002 privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de muncă, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 103/2002
20.	Legea nr. 346/2002 privind asigurarea pentru accidente de muncă şi boli profesionale, republicată, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 251/2014
21.	Legea nr. 500/2002 privind finanţele publice, cu modificările şi completările ulterioare	Nr.597/2002
22.	Legea nr. 53/2003- Codul muncii, republicată, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 345/2011
23.	Legea nr. 514/2003 privind organizarea şi exercitarea profesiei de consilier juridic, cu completările ulterioare	Nr.867/2003
24.	Legea nr. 590/2003 privind tratatele	Nr. 23/2004
25.	Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României	Nr. 582/2004
26.	Legea nr. 346/2004 privind stimularea înfiinţării şi dezvoltării întreprinderilor mici şi mijlocii, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 681/2004
27.	Legea nr. 247/2005 privind reforma în domeniile proprietăţii şi justiţiei, precum şi unele măsuri adiacente, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 653/2005
28.	Legea nr. 248/2005 privind regimul liberei circulaţii a cetăţenilor români în străinătate, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 682/2005
29.	Legea nr. 350/2005 privind regimul finanţărilor nerambursabile din fonduri	Nr. 1.128/2005

	publice alocate pentru activităţi nonprofit de interes general, cu modificările şi completările ulterioare
30.	Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 618/2006
31.	Legea nr. 321/2006 privind regimul acordării finanţărilor nerambursabile pentru programele, proiectele sau acţiunile privind sprijinirea activităţii românilor de pretutindeni şi a organizaţiilor reprezentative ale acestora, precum şi a modului de repartizare şi de utilizare a sumei prevăzute în bugetul Ministerului pentru Românii de Pretutindeni pentru această activitate, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 626/2006
32.	Legea nr. 95/2006 privind reforma în domeniul sănătăţii, republicată, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 652/2015
33.	Legea nr. 287/2009 privind Codul civil, republicată, cu modificările ulterioare	Nr. 505/2011
34.	Legea responsabilităţii fiscal-bugetare nr. 69/2010, republicată	Nr. 330/2015
35.	Legea nr. 263/2010 privind sistemul unitar de pensii publice, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 852/2010
36.	Legea-cadru nr. 153/2017 privind salarizarea personalului plătit din fonduri publice, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 492/2017
37.	Legea nr. 105/2011 privind gestionarea si utilizarea fondurilor externe nerambursabile şi a cofinanţării publice naţionale, pentru obiectivul „Cooperare teritorială europeană", cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 434/2011
38.	Legea nr. 72/2013 privind măsurile pentru combaterea întârzierii în executarea obligaţiilor de plată a unor sume de bani rezultând din contracte încheiate între profesionişti şi între aceştia şi autorităţi contractante, cu modificările ulterioare	Nr. 182/2013
39.	Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 688/2015
40.	Legea nr. 98/2016 privind achiziţiile publice, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 390/2016
41.	Ordinul ministrului apărării nr. M. 172/2007 pentru aprobarea „Instrucţiunilor privind susţinerea activităţilor personalului din Ministerul Apărării Naţionale trimis în misiune permanentă în străinătate", cu modificările şi completările ulterioare	nepublicat
42.	Legea nr. 100/2016 privind concesiunile de lucrări şi concesiunile de servicii, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 392/2016
43.	Legea nr. 101/2016 privind remediile şi căile de atac în materie de atribuire a contractelor de achiziţie publică, a contractelor sectoriale şi a contractelor de concesiune de lucrări şi concesiune de servicii, precum şi pentru organizarea şi funcţionarea Consiliului Naţional de Soluţionare a Contestaţiilor	Nr. 393/2016
44.	Decret nr. 209/1976 pentru aprobarea Regulamentului operaţiilor de casa ale unităţilor socialiste	B.O. nr. 64/1976
45.	Ordonanţa Guvernului nr. 41/1994 privind autorizarea plăţii cotizaţiilor la organizaţiile internaţionale interguvernamentale la care România este parte, aprobată prin Legea nr. 126/1994, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 241/1994
46.	Ordonanţa Guvernului nr. 19/1995 privind unele măsuri de perfecţionare a regimului achiziţiilor publice, precum şi a regimului de valorificare a bunurilor scoase din funcţiune, aparţinând instituţiilor publice, aprobată prin Legea nr. 96/1995, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 188/1995
47.	Ordonanţa Guvernului nr. 32/1998 privind organizarea cabinetului	Nr. 42/1998

	demnitarului din administraţia publică centrală, aprobată cu modificări prin Legea nr. 760/2001, cu modificările şi completările ulterioare
48.	Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial şi controlul financiar preventiv, republicată, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 799/2003
49.	Ordonanţa Guvernului nr. 112/2000 pentru reglementarea procesului de scoatere din funcţiune, casare şi valorificare a activelor corporale care alcătuiesc domeniul public al statului şi al unităţilor administrativ- teritoriale, aprobată prin Legea nr. 246/2001	Nr. 425/2000
50.	Ordonanţa Guvernului nr. 80/2001 privind stabilirea unor normative de cheltuieli pentru autorităţile administraţiei publice şi instituţiile publice, aprobată cu modificări prin Legea nr. 247/2002, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 542/2001
51.	Ordonanţa Guvernului nr. 22/2002 privind executarea obligaţiilor de plată ale instituţiilor publice, stabilite prin titluri executorii, aprobată cu completări prin Legea nr. 288/2002, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 81/2002
52.	Ordonanţa Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea ştiinţifică şi dezvoltarea tehnologică, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 324/2003, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 643/2002
53.	Ordonanţa Guvernului nr. 13/2011 privind dobânda legală remuneratorie şi penalizatoare pentru obligaţii băneşti, precum şi pentru reglementarea unor măsuri financiar-fiscale în domeniul bancar, aprobată prin Legea nr. 43/2012, cu completările ulterioare	Nr. 607/2011
54.	Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 63/1999 cu privire la gestionarea fondurilor nerambursabile alocate României de către Comunitatea Europeană, precum şi a fondurilor de cofinanţare aferente acestora, aprobată prin Legea nr. 22/2000, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 215/1999
55.	Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 48/2005 pentru reglementarea unor măsuri privind numărul de posturi şi cheltuielile de personal în sectorul bugetar, aprobată prin Legea nr. 367/2005, cu modificările ulterioare	Nr. 562/2005
56.	Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 30/2006 privind funcţia de verificare a aspectelor procedurale aferente procesului de atribuire a contractelor de achiziţie publică, a contractelor de concesiune de lucrări publice şi a contractelor de concesiune de servicii, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 228/2007, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 365/2006
57.	Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 54/2006 privind regimul contractelor de concesiune de bunuri proprietate publică, aprobată cu modificări prin Legea nr. 22/2007	Nr. 569/2006
58.	Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2007 privind datoria publică, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 109/2008, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 439/2007
59.	Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 privind gestionarea financiară a instrumentelor structurale şi utilizarea acestora pentru obiectivul convergenţă, aprobată cu modificări prin Legea nr. 362/2009, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 413/2009
60.	Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 74/2009 privind gestionarea fondurilor comunitare nerambursabile provenite din Fondul european de garantare agricolă, Fondul european agricol de dezvoltare rurală şi Fondul european pentru pescuit şi a fondurilor alocate de la bugetul de stat, privind gestionarea fondurilor nerambursabile alocate de la Comunitatea Europeană şi a fondurilor alocate de la bugetul de stat aferente programului de	Nr. 434/2009

	colectare şi gestionare a datelor necesare desfăşurării politicii comune în domeniul pescuitului şi a programului de control, inspecţie şi supraveghere în domeniul pescuitului şi pentru modificarea art. 10 din Legea nr. 218/2005 privind stimularea absorbţiei fondurilor SAPARD, Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală, Fondul european pentru pescuit, Fondul european pentru garantare agricolă, prin preluarea riscului de creditare de către fondurile de garantare, aprobată cu modificări prin Legea nr. 371/2009, cu modificările şi completările ulterioare
61.	Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 66/2011 privind prevenirea, constatarea şi sancţionarea neregulilor apărute în obţinerea şi utilizarea fondurilor europene şi/sau a fondurilor publice naţionale aferente acestora, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr.142/2012, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 461/2011
62.	Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 77/2014 privind procedurile naţionale în domeniul ajutorului de stat, precum şi pentru modificarea şi completarea Legii concurenţei nr. 21/1996, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 20/2015, cu modificările ulterioare	Nr. 893/2014
63.	Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 40/2015 privind gestionarea financiară a fondurilor europene pentru perioada de programare 2014 – 2020, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 105/2016, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 746/2015
64.	Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 49/2015 privind gestionarea financiară a fondurilor europene nerambursabile aferente politicii agricole comune, politicii comune de pescuit şi politicii maritime integrate la nivelul Uniunii Europene, precum şi a fondurilor alocate de la bugetul de stat pentru perioada de programare 2014 – 2020 şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative din domeniul garantării, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 56/2016, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 816/2015
65.	Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 privind normele de organizare în ţară a acţiunilor de protocol, cu modificările ulterioare	Nr. 176/1991
66.	Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 privind unele drepturi şi obligaţii ale personalului român trimis în străinătate pentru îndeplinirea unor misiuni cu caracter temporar, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 154/1995
67.	Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 privind procedurile de transmitere fără plată şi de valorificare a bunurilor aparţinând instituţiilor publice, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 253/1995
68.	Hotărârea Guvernului nr. 909/1997 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Legii nr. 15/1994 privind amortizarea capitalului imobilizat în active corporale şi necorporale, modificată şi completată prin Ordonanţa Guvernului nr. 54/1997, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 4/1998
69.	Hotărârea Guvernului nr. 189/2001 privind unele măsuri referitoare la efectuarea deplasărilor în străinătate, în interes de serviciu, de către demnitarii şi asimilaţii acestora din administraţia publică	Nr. 50/2001
70.	Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 privind stabilirea acţiunilor şi categoriilor de cheltuieli, criteriilor, procedurilor şi limitelor pentru efectuarea de plăţi în avans din fonduri publice, republicată, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 109/2004
71.	Hotărârea Guvernului nr. 1.265/2004 pentru aprobarea Normelor metodologice privind contractarea, finanţarea, monitorizarea şi evaluarea programelor, proiectelor de cercetare-dezvoltare şi inovare şi a acţiunilor	Nr. 776/2004

	cuprinse în Planul naţional de cercetare-dezvoltare şi inovare, cu modificările şi completările ulterioare
72.	Hotărârea Guvernului nr. 1.266/2004 pentru aprobarea Normelor metodologice privind contractarea, finanţarea, monitorizarea şi evaluarea proiectelor din planurile sectoriale de cercetare-dezvoltare, cu modificările ulterioare	Nr. 776/2004
73.	Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 privind drepturile şi obligaţiile personalului autorităţilor şi instituţiilor publice pe perioada delegării şi detaşării în altă localitate, precum şi în cazul deplasării, în cadrul localităţii, în interesul serviciului, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 1.046/2006
74.	Hotărârea Guvernului nr. 9/2007 privind constituirea, componenţa şi funcţionarea Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 71/2007
75.	Hotărârea Guvernului nr. 168/2007 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 54/2006 privind regimul contractelor de concesiune de bunuri proprietate publică	Nr. 146/2007
76.	Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 privind regulile de eligibilitate a cheltuielilor efectuate în cadrul operaţiunilor finanţate prin programele operaţionale, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 517/2007
77.	Hotărârea Guvernului nr. 1.470/2007 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 64/2007 privind datoria publică, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 870/2007
78.	Hotărârea Guvernului nr. 611/2008 pentru aprobarea normelor privind organizarea şi dezvoltarea carierei funcţionarilor publici, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 530/2008
79.	Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 privind stabilirea cadrului general de implementare a măsurilor cofinanţate din Fondul European pentru Pescuit prin Programul Operaţional pentru Pescuit 2007 – 2013, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 320/2009
80.	Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 privind aprobarea standardelor de cost pentru obiectivele de investiţii finanţate din fonduri publice, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 311/2010
81.	Hotărârea Guvernului nr. 134/2011 pentru aprobarea Normelor metodologice privind stabilirea categoriilor de cheltuieli pentru activităţi de cercetare-dezvoltare şi de stimulare a inovării, finanţate de la bugetul de stat	Nr. 137/2011
82.	Hotărârea Guvernului nr. 286/2011 pentru aprobarea Regulamentului-cadru privind stabilirea principiilor generale de ocupare a unui post vacant sau temporar vacant corespunzător funcţiilor contractuale şi a criteriilor de promovare în grade sau trepte profesionale imediat superioare a personalului contractual din sectorul bugetar plătit din fonduri publice, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 221/2011
83.	Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 66/2011 privind prevenirea, constatarea şi sancţionarea neregulilor apărute în obţinerea şi utilizarea fondurilor europene şi/sau a fondurilor publice naţionale aferente acestora, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 659/2011
84.	Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 pentru aprobarea Normelor de aplicare a Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 30/2006 privind funcţia de verificare a aspectelor procedurale aferente procesului de atribuire a contractelor de achiziţie publică, a contractelor de concesiune de lucrări publice şi a contractelor de concesiune de servicii	Nr. 677/2011

85.	Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 privind gestionarea financiară a instrumentelor structurale şi utilizarea acestora pentru obiectivul convergenţă, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 193/2012
86.	Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 pentru stabilirea cadrului instituţional de coordonare şi gestionare a fondurilor europene structurale şi de investiţii şi pentru asigurarea continuităţii cadrului instituţional de coordonare şi gestionare a instrumentelor structurale 2007 – 2013, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 488/2015
87.	Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Legii nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 22/2016
88.	Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 40/2015 privind gestionarea financiară a fondurilor europene pentru perioada de programare 2014 – 2020, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 133/2016
89.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M 142/2017 privind stabilirea competenţei pentru aprobarea scăderii din evidenţa contabilă a unităţilor militare din cadrul Ministerului Apărării Naţionale a pagubelor pentru care, potrivit legii, nu se angajează răspundere materială sau a sumelor ce depăşesc cuantumul imputabil al pagubelor	Nr. 923/2017
90.	Hotărârea Guvernului nr. 395/2016 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractului de achiziţie publică/acordului-cadru din Legea nr. 98/2016 privind achiziţiile publice, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 423/2016
91.	Hotărârea Guvernului nr. 640/2016 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 49/2015 privind gestionarea financiară a fondurilor europene nerambursabile aferente politicii agricole comune, politicii comune de pescuit şi politicii maritime integrate la nivelul Uniunii Europene, precum şi a fondurilor alocate de la bugetul de stat pentru perioada de programare 2014 – 2020 şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative din domeniul garantării, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative din domeniul garantării	Nr. 719/2016
92.	Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractelor de concesiune de lucrări şi concesiune de servicii din Legea nr. 100/2016 privind concesiunile de lucrări şi concesiunile de servicii	Nr. 985/2016
93.	Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 privind etapele de elaborare şi conţinutul-cadru al documentaţiilor tehnico-economice aferente obiectivelor/proiectelor de investiţii finanţate din fonduri publice, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 1.061/2016
94.	Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 pentru aprobarea Normelor metodologice privind angajarea, lichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice, precum şi organizarea, evidenţa şi raportarea angajamentelor bugetare şi legale, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 37/2003
95.	Ordinul ministrului muncii şi solidarităţii sociale nr. 64/2003 pentru aprobarea modelului-cadru al contractului individual de muncă, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 139/2003
96.	Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 166/2006 privind stabilirea	Nr. 162/2006

	structurii raportărilor referitoare la cheltuielile de personal prevăzute de Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 48/2005 pentru reglementarea unor măsuri privind numărul de posturi şi cheltuielile de personal în sectorul bugetar, aprobată prin Legea nr. 367/2005, cu modificările ulterioare
97.	Ordinul ministrului economiei şi finanţelor nr. 1.603/2008 pentru aprobarea Normelor tehnice privind determinarea cuantumului comisionului la fondul de risc, în procente, pentru acoperirea riscurilor financiare care decurg din garantarea de către stat a împrumuturilor contractate de persoane juridice de la instituţiile creditoare, precum şi din împrumuturile contractate direct de stat şi subîmprumutate beneficiarilor finali, cu completările ulterioare	Nr. 413/2008
98.	Ordinul ministrului economiei şi finanţelor nr. 2.005/2008 pentru aprobarea Normelor privind modul de constituire, administrare şi utilizare a fondului de risc, precum şi reflectarea în contabilitatea Trezoreriei Statului şi în contabilitatea persoanelor juridice a operaţiunilor legate de acordarea de garanţii de stat şi subîmprumuturi, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 536/2008
99.	Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 138/2009 pentru aprobarea procedurilor privind contractarea datoriei publice guvernamentale prin emiterea de garanţii de stat, cu modificările ulterioare	Nr. 62/2009
100.	Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 505/2009 pentru aprobarea procedurilor privind contractarea datoriei publice guvernamentale prin împrumuturi a căror rambursare se asigură din alte surse decât bugetul de stat, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 215/2009
101.	Ordinul ministrului agriculturii şi dezvoltării rurale nr. 16/2010 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 74/2009 privind gestionarea fondurilor comunitare nerambursabile provenite din Fondul european de garantare agricolă, Fondul european agricol de dezvoltare rurală şi Fondul european pentru pescuit şi a fondurilor alocate de la bugetul de stat, privind gestionarea fondurilor nerambursabile alocate de la Comunitatea Europeană şi a fondurilor alocate de la bugetul de stat aferente programului de colectare şi gestionare a datelor necesare desfăşurării politicii comune în domeniul pescuitului şi a programului de control, inspecţie şi supraveghere în domeniul pescuitului şi pentru modificarea art. 10 din Legea nr. 218/2005 privind stimularea absorbţiei fondurilor SAPARD, Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală, Fondul european pentru pescuit, Fondul european de garantare agricolă, prin preluarea riscului de creditare de către fondurile de garantare, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 84/2010
102.	Ordinul ministrului delegat pentru buget nr. 501/2013 pentru aprobarea Normelor metodologice privind deschiderea şi repartizarea/retragerea creditelor bugetare din bugetul de stat, bugetul asigurărilor sociale de stat, bugetul asigurărilor pentru şomaj, bugetul Fondului naţional unic de asigurări sociale de sănătate, bugetul Trezoreriei Statului, bugetul Fondului pentru mediu şi bugetele locale, cu modificările ulterioare	Nr. 219/2013
103.	Ordinul ministrului delegat pentru buget nr. 720/2014 pentru aprobarea Normelor metodologice privind execuţia bugetelor de venituri şi cheltuieli ale instituţiilor publice autonome, instituţiilor publice finanţate integral sau parţial din venituri proprii şi activităţilor finanţate integral din venituri proprii, inclusiv a bugetelor creditelor interne, bugetelor creditelor externe, bugetelor fondurilor externe nerambursabile, bugetelor fondului de risc şi bugetelor privind activitatea de privatizare, gestionate de instituţiile publice, indiferent de modalitatea de organizare şi finanţare a acestora, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 396/2014

104.	Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 2.634/2015 privind documentele financiar-contabile	Nr. 910/2015
105.	Ordinul preşedintelui Agenţiei Naţionale pentru Achiziţii Publice nr. 281/2016 privind stabilirea formularelor standard ale Programului anual al achiziţiilor publice şi Programului anual al achiziţiilor sectoriale	Nr. 487/2016
106.	Legea nr. 203/2015 privind planificarea apărării	Nr. 555/2015
107.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M.S. 126/2017 privind desemnarea ordonatorilor de credite din Ministerul Apărării Naţionale, cu modificările şi completările ulterioare	Nepublicat
108.	Ordonanţa Guvernului 27/2014 privind finanţarea instituţiilor de învăţământ superior militar, de informaţii, de ordine publică şi securitate naţională, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 142/2015	Nr. 638/2014
109.	Hotărârea Guvernului nr. 584/2005 privind stabilirea activităţilor specifice şi a finanţării unităţilor sanitare din sistemul de apărare, ordine publică şi siguranţă naţională, precum şi a unităţilor sanitare din reţeaua Ministerului Justiţiei, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 555/2005
110.	Hotărârea Parlamentului nr. 12/2016 pentru aprobarea Cartei albe a apărării	Nr. 310/2016
111.	Hotărârea Guvernului nr. 708/2016 pentru aprobarea Strategiei militare a României	Nr. 789/2016
112.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 19/2016 pentru aprobarea Normelor de aplicare în Ministerul Apărării Naţionale a prevederilor Ordonanţei Guvernului nr. 27/2014 privind finanţarea instituţiilor de învăţământ superior militar, de informaţii, de ordine publică şi de securitate naţională	Nr. 105/2016
113.	Legea nr. 80/1995 privind statutul cadrelor militare, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 155/1995
114.	Legea nr. 384/2006 privind statutul soldaţilor şi gradaţilor profesionişti, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 868/2006
115.	Legea nr. 223/2015 privind pensiile militare de stat, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 556/2015
116.	Ordonanţa Guvernului nr. 26/1994 privind drepturile de hrană, în timp de pace, ale personalului din sectorul de apărare naţională, ordine publică şi siguranţă naţională, republicată, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 144/1998
117.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M.S. 96/2008 pentru aprobarea „L-4/1, Instrucţiuni privind hrănirea în Ministerul Apărării Naţionale pe timp de pace" , cu modificările şi completările ulterioare	Nepublicat
118.	Ordinul ministrului de stat, ministrul apărării naţionale nr. M. 8/1999 pentru aprobarea „Instrucţiunilor privind organizarea şi conducerea evidenţei cantitativ-valorice a bunurilor aflate în administrarea Ministerului Apărării Naţionale – la pace", cu modificările şi completările ulterioare	Nepublicat
119.	Ordinul ministrului de stat, ministrul naţionale nr. M. 93/1999 pentru aprobarea „Normelor metodologice pentru întocmirea şi utilizarea formularelor specifice privind activitatea financiară şi contabilă şi modelele acestora", cu modificările ulterioare	Nepublicat
120.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 7/2016 pentru aprobarea Îndrumarului privind încadrarea cheltuielilor Ministerului Apărării Naţionale pe articolele şi alineatele clasificaţiei economice	Nepublicat
121.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 87/2009 pentru stabilirea duratelor de folosinţă a materialelor de natura obiectelor de inventar şi a altor materiale din dotarea Ministerului Apărării Naţionale, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 595/2009
122.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M.S. 114/2009 privind activele	Nepublicat

	fixe corporale de natura armamentului şi tehnicii de luptă, precum şi cele aflate în conservare care nu se amortizează din patrimoniul Ministerului Apărării Naţionale
123.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M.S. 56/2016 pentru aprobarea Normelor privind clasificarea şi duratele normale de funcţionare ale activelor fixe specifice Ministerului Apărării Naţionale	Nepublicat
124.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M.S. 150/2012 pentru aprobarea „Fi.-12, Norme privind organizarea şi efectuarea inventarierii elementelor de natura activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii Ministerului Apărării Naţionale"	Nepublicat
125.	Ordinul ministrului apărării nr. M.S. 88/2008 pentru aprobarea normativelor de cheltuieli privind organizarea acţiunilor de protocol în Ministerul Apărării Naţionale, cu modificările şi completările ulterioare	Nepublicat
126.	Ordonanţa Guvernului nr.121/1998 privind răspunderea materială a militarilor, aprobată prin Legea nr. 25/1999, cu modificările ulterioare	Nr. 328/1998
127.	Ordinul ministrului apărării nr. M. 31/2008 privind competenţele de achiziţie a produselor, serviciilor şi lucrărilor în cadrul Ministerului Apărării Naţionale, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 269/2008
128.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M.S. 1/2009 privind metodologia desfăşurării activităţii financiar-contabile determinată de participarea forţelor armate ale Ministerului Apărării Naţionale la misiuni în afara teritoriului statului român	Nepublicat
129.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 99/2009 pentru aprobarea Instrucţiunilor de aplicare a Regulamentului privind organizarea procedurilor pentru valorificarea bunurilor aflate în administrarea Ministerului Apărării Naţionale, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 685/2009
130.	Decretul nr. 478/1954 privitor la donaţiile făcute statului	Nr. 46/1954
131.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 25/2012 pentru aprobarea Instrucţiunilor privind funcţiile de gestionar, constituirea de garanţii, răspunderea gestionarilor, predarea-primirea gestiunilor şi gestionarea bunurilor în Ministerul Apărării Naţionale, cu modificările ulterioare	Nr.153/2012
132.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M.S. 54/2012 pentru aprobarea Procedurii privind scăderea din evidenţa contabilă a bunurilor aflate în dotarea forţelor armate, distruse, degradate sau pierdute pe timpul executării misiunilor şi operaţiilor în afara teritoriului statului român şi a Normelor privind valorificarea sau donarea bunurilor a căror aducere în ţară costă mai mult decât valoarea de inventar actualizată a acestora	Nepublicat
133.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M.S. 59/2013 pentru aprobarea Fi.-11/1, Instrucţiuni privind scăderea pierderilor din rebuturi şi stabilirea scăzămintelor procentuale determinate de perisabilităţi, transport, depozitare, conservare, manipulare şi transformare a bunurilor, precum şi a modului în care se aplică scăzămintele în Ministerul Apărării Naţionale	Nepublicat
134.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 92/2013 pentru aprobarea Instrucţiunilor privind scoaterea din funcţiune şi casarea activelor fixe, precum şi declasarea şi casarea bunurilor materiale, altele decât activele fixe, în Ministerul Apărării Naţionale, cu modificările ulterioare	Nr. 609/2013
135.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M.S. 31/2016 pentru aprobarea Normelor metodologice privind salarizarea personalului militar şi civil din Ministerul Apărării Naţionale, cu modificările şi completările ulterioare	Nepublicat
136.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 84/2009 pentru aprobarea Instrucţiunilor privind repartizarea, închirierea şi folosirea locuinţelor de serviciu şi a locuinţelor de intervenţie din administrarea Ministerului	Nr. 586/2009

	Apărării Naţionale, cu modificările şi completările ulterioare
137.	Ordinul ministrului apărării naţionale nr. M. 109/2011 pentru aprobarea Normelor privind închirierea unor imobile sau părţi din acestea, disponibile, aflate în administrarea Ministerului Apărării Naţionale şi în proprietatea publică a statului, cu modificările şi completările ulterioare	Nr. 26/2012
138.	Legea nr. 291/2007 privind intrarea, staţionarea, desfăşurarea de operaţiuni sau tranzitul forţelor armate străine pe teritoriul României, republicată, cu modificările şi completările ulterioare	Nr.321/2014

NOTE:

1. La actele normative prezentate se vor lua în considerare şi eventualele modificări şi completări ale acestora.
2. Ordonatorii de credite au obligaţia completării/actualizării prezentei liste cu acte normative.

ROMÂNIA

Ministerul Apărării Naţionale Unitatea Militară…….

201..

Nr.

RAPORT

ANEXA Nr. 2

(Anexa nr. 14 la normele metodologice specifice)

privind activitatea de control financiar preventiv propriu pe trimestrul … anul …

Cap. I. – Operaţiuni supuse vizei de control financiar preventiv propriu

Nr. crt.	Operaţiuni cu efect financiar asupra fondurilor publice sau a patrimoniului public	Corespondenţa operaţiunilor din col.1 cu codurile operaţiunilor din Cadrul specific al operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv propriu în Ministerul Apărării Naţionale	Total operaţiuni supuse vizei de control financiar preventiv propriu		din care: Refuzate la viză		din acestea: Neefectuate ca urmare a refuzului de viză
Nr. crt.			Număr operaţiuni	Valoare (mii lei)	Număr operaţiuni	Valoare (mii lei)	Număr operaţiuni	Valoare (mii lei)
0	1	2	3	4	5	6	7	8
	Total (rd.l+rd.2+rd.3+rd.4+rd.5+rd6+rd.7):
1.	Deschideri, repartizări, retrageri şi modificări ale creditelor – total (1.1+1.2+1.3+1.4), din care:
1.1	Deschideri de credite	A1
1.2	Repartizări de credite	A2
1.3	Virări de credite	A4
1.4	Alte operaţiuni	A3, A5
2.	Angajamente legale – total (2.1+2.2+2.3+2.4+2.5+2.6), din care:
2.1	Acte administrative din care rezultă obligaţii de plată	B7-B12
2.2	Contracte/contracte subsecvente/comenzi de achiziţii publice, inclusiv actele	B1, B3- B5

	adiţionale la acestea
2.3	Contracte/Decizii/ Ordine de finanţare sau acorduri de finanţare	B2
2.4	Contracte/Acorduri/ Convenţii de împrumut; garanţie; prospecte de emisiune	B14
2.5	Convenţii de garantare
2.6	Contracte de închiriere, concesionare, participare etc.	B6, B13
3.	Ordonanţări de avansuri	C2, C10
4.	Ordonanţări de plată – total (4.1+4.2+4.3+4.4+4.5+4.6+4.7), din care, pentru:
4.1.	Drepturi de personal şi obligaţii fiscale aferente	C11
4.2	Pensii, ajutoare, rente viagere şi alte asemenea
4.3	Servicii prestate, bunuri livrate, lucrări executate,	C1, C5
4.4	Rambursări, dobânzi, comisioane şi alte costuri aferente împrumuturilor
4.5	Ajutoare de stat/de minimis, subvenţii, transferuri, rente, alte forme de sprijin	C7
4.6	Finanţări/Cofinanţări	C3
4.7	Alte obligaţii de plată	C4,C6, C8-C9
5.	Operaţiuni financiare/de plasament
6.	Operaţiuni privind activele (vânzări, închirieri, concesionări, gajări, transferuri de bunuri etc.)	D1-D6, E9, E21-E26
7.	Alte operaţiuni	E1-E8, E10-E20

Cap. II. – Sinteza motivaţiilor pe care s-au întemeiat refuzurile de viză

Nr. crt.	Conţinutul operaţiunilor refuzate la viză	Valoarea refuzată la viză (mii lei)	Motivaţiile pe care s-au întemeiat refuzurile de viză
0	1	2	3
	TOTAL
1
..
n

Cap. III. – Sinteza operaţiunilor refuzate la viză şi efectuate pe propria răspundere a comandantului/şefului unităţii militare

Nr. crt.	Conţinutul operaţiunilor refuzate la viză şi efectuate pe propria răspundere a comandantului/şefului unităţii militare	Valoarea operaţiunilor efectuate pe propria răspundere (lei)	Actul de decizie internă (Nr./ dată/ emitent)	Înregistrarea în contul 804 40 00 (Nr. şi dată notă contabilă)	Documentul de informare (Nr./dată/emitent)
Nr. crt.			Actul de decizie internă (Nr./ dată/ emitent)		a eşalonului ierarhic superior	a organelor de inspecţie economico-financiară din Ministerul Finanţelor Publice
0	1	2	3	4	5	6
	TOTAL
1
..
n

Cap. IV. – Pregătirea profesională a persoanelor desemnate să efectueze control financiar preventiv propriu

Nr. crt.	Denumirea programului/temei de pregătire profesională	Numărul persoanelor desemnate să efectueze control financiar preventiv propriu participante la programul/tema de pregătire profesională	Diplome/Certificate de participare
Nr. crt.	Denumirea programului/temei de pregătire profesională		DA	NU
0	1	2	3	4
1
..
n

Ordonator de credite

…………………………………………………………………………..

PRECIZĂRI:

1. Pentru operaţiunile exprimate în valută, echivalentul în lei se stabileşte utilizându-se cursul de schimb prevăzut în documentele prezentate la viză. Dacă în documentele respective nu este prevăzută o astfel de prevedere, se utilizează cursul de schimb calculat de Banca Naţională a României, valabil în ziua acordării/refuzului vizei de control financiar preventiv propriu, sau, după caz, cursul InforEuro din luna respectivă, pentru operaţiunile finanţate din fonduri comunitare.
2. Capitolul I se completează pe baza datelor înscrise în registru.

Gruparea altor operaţiuni prezentate la viză decât cele cuprinse în cadrul specific se face după conţinutul acestora (coloana 1), procedându-se în mod similar cu gruparea operaţiunilor din Cadrul specific (coloana 2).
3. Capitolul II se completează astfel:
- – coloanele 1-3, pe baza datelor din refuzurile de viză emise de persoanele desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu;
- – în coloana 3 se menţionează prevederile legale care se consideră a fi nerespectate dacă se efectua operaţiunea.
4. Capitolul III se completează astfel:
- – coloanele 1-3, pe baza datelor din actele de decizie internă;
- – în coloana 3 se înscriu numărul şi data actului de decizie internă, precum şi denumirea unităţii militare al cărei comandant/şef a emis actul de decizie internă;
- – în coloana 4 se înscriu numărul şi data notei contabile de înregistrare în contul extrabilanţier 804 40 00 a operaţiunii efectuate pe propria răspundere a ordonatorului de credite;
- – coloanele 5 şi 6, pe baza documentelor de informare a eşalonului ierarhic superior, respectiv a organelor de inspecţie economico-financiară din Ministerul Finanţelor Publice, după caz, prin înscrierea numărului şi a datei documentului de informare, precum şi a denumirii unităţii militare care a emis documentul de informare.
5. Capitolul IV se completează astfel:
- – în coloana 1 se înscrie denumirea cursului sau a temei de pregătire profesională la care au participat persoanele desemnate să efectueze control financiar preventiv propriu;
- – în coloana 2 se înscrie numărul total al persoanelor desemnate să efectueze control financiar preventiv propriu care au participat la programul/tema de pregătire profesională;
- – coloanele 3 şi 4 se completează prin înscrierea semnului ,,X”, în cazul în care sunt/nu sunt acordate diplome/certificate de participare.

	Redacția Lex24 Drept la Sursa!
	Articole Urmărește

	Redacția Lex24
	Publicat in Repertoriu legislativ, 08/12/2024